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1、CFP资格认证培训结业测试题（八）姓名 成绩 1 考虑两种完全负相关的风险资产A和B,A的期望收益率为10%,标准差为16%,B的期望收益率为8%,标准差为12%,A和B在最小方差组合中的权重分别为（ ）。A. O.24 ；0.76 B. 0.50 ；0.50 C. 0.57 ；0.43 D. 0.43 ；0.572 在效用函数U=E(R)-0.005A2中，变量A表示（ ）。A. 投资者的收益要求 B. 投资者对风险的厌恶程度C. 资产组合的确定等价收益率 D. 对每4单位风险有1单位收益的偏好3 根据套利定价理论（ ）。A. 高贝塔值的股票都属于高估定价B. 低贝塔值的股票都属于低估定价C
2、. 正阿尔法值的股票会很快消失D. 理性的投资者将会从事与其风险承受力相一致的套利活动4 考虑有两个因素的多因素APT，股票A的期望收益率为16.4%, 对因素1的贝塔值为1.4, 对因素2的贝塔值为0.8, 因素1的风险溢价为3%,无风险利率为6%,如果存在无套利机会,那么因素2的风险溢价为（ ）。A. 2% B. 3% C. 4% D. 7.75%5 假设市场是强有效的,那么最好的投资策略是（ ）。A. 通过技术分析投资获得较高收益率B. 通过基本分析投资获得较高收益率C. 通过技术分析和基本分析投资获得较高收益率D. 投资指数基金给定以下远期利率回答6-9题年1234利率(%)5%7%9
3、%10%6 假定你刚买了一张4年期的零息票债券，在你投资的第一年的回报率是（ ）。( 远期利率保持相同，债券的票面价值等于1 000美元) A. 5% B. 7% C. 9% D. 10 % 7 一张2年期每年付息的10%息票债券的价格是（ ）。(票面价值为1000美元) A. 1 092.97美元 B. 1 054.24美元 C. 1 000.00美元 D. 1 074.23美元8 3年期的零息票债券的到期收益率为（ ）。A. 7.10 % B. 9.00 % C. 6.99 % D. 7.49 % 9 票面价值为1 000美元的3年期零息票债券的价格为（ ）。A. 863.83美元 B.
4、816.58 美元 C. 772.18美元 D. 765.55 美元10 石油现货价格为35美元/桶,无风险利率为6%，原油贮藏成本为5%,持有原油库存便利收益为4%,那么一年期原油期货合约的价格为（ ）。A. 34.59美元 B. 37.54美元 C. 39.42美元 D. 42.00美元11 万能保险的保单可以提供一个最低保证利率，万能保险单独账户的最低保证利率、结算利率与实际收益率的关系正确的为（ ）。A. 最低保证利率结算利率实际收益率B. 最低保证利率结算利率实际收益率C. 最低保证利率结算利率D. 最低保证利率实际收益率12 已知某寿险保单的纯保费为100元，附加费比例为10%，则
5、用比例法计算的营业保费为（ ）。A. 111元 B. 110元C. 99元 D. 90元13 中国人寿保险股份有限公司不得兼营的业务是（ ）。A. 责任保险B. 意外伤害保险C. 健康保险D. 医疗保险14 根据保险人的委托，向保险人收取手续费，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的单位和个人是（ ）。A. 保险公估人 B. 保险经纪人C. 保险代理人 D. 保险理算人15 保险费率厘定的公平性原则的含义是指（ ）。A. 各个保险人赚取的利润要尽量一致B. 各个保险人收取的保险费要尽量一致C. 各个被保险人承担的保险费要尽量一致D. 被保险人的风险状况与其承担的保险费要尽量一致16 下列各项
6、行为中不属于人寿保险核保决定的是( )。A. 拒保B. 请投保人提供财务资料及证明文件C. 加收保费D. 签发保单17 在计算企业所得税时，企业的职工工会经费、职工福利费、职工教育经费，分别按照工资总额的( )计算扣除。A. 2.5%、14%和2% B. 2%、14%和2.5%C. 14%、2.5%和2% D. 2.5%、2%和14%18 王先生拥有一家百货商店（被认定为增值税一般纳税人），2009年11月份发生以下经济业务，购销货物的税率均为17%。 （1）销售货物取得不含税收入800万元； （2）向消费者个人销售货物取得含税收入58.5万元；（3）购进货物取得增值税专用发票上注明的货物金额
7、为500万元，增值税85万元；同时支付货物运费5.5万元，保险费1万元，款项均已支付，并取得运输发票；（4）向小规模纳税人销售货物取得含税收入2.34万元；（5）将上年购进的2万元货物用于职工福利，购进货物专用发票上注明的税金0.34万元。假设期初没有待抵扣进项税，该商店2009年11月应交增值税为（ ）。A. 59.795万元B. 59.445万元C. 60.56万元D. 60.90万元19 个人由于拍卖自己的文字手稿取得的收入，应按（ ）税目计算征收个人所得税。A. 工资、薪金所得B. 劳务报酬所得C. 偶然所得D. 特许权使用费所得根据以下资料回答20-23题一美国公民在我国境内已住满5
8、年,2009年又居住满1年，2009年2月其收入如下: （1）在中方企业担任职务,月薪8 800元人民币。 （2）从境外其派遣单位取得工资,月薪折合人民币26 825元。 （3）特许权使用费收入2 000元。 （4）取得回国探亲费折合人民币80 000元。 20 该外籍人员的工资、薪金所得应缴纳个人所得税为( )元。 A. 475 B. 6 331.25 C. 4 331.25 D. 4 806.25 21 特许权使用费所得应缴纳的个人所得税为( )元。 A. 240 B. 0 C. 400 D. 200 22 取得的探亲费应缴纳的个人所得税是( )元。 A. 16 000 B. 18 600
9、 C. 0 D. 17 200 23 该外籍人员2月份共计应缴纳个人所得税为( )元。 A. 22 571.25 B. 66 000 C. 4 331.25 D. 6 571.2524 保证遗产计划可变性的重要工具主要是（ ）。（1） 遗嘱（2） 人寿保险（3） 可撤销信托（4） 赠与A. （1）（2）B. （1）（3）C. （2）（3） D. （1）（3）（4）25 关于信托特征（ ）的描述中是正确的。（1）人们之间的信任委托，包括法定委托和自愿委托（2）受托人享有特定产权，以受益人的名义实施管理和经营行为（3）信托资产独立于任何主体，以隔离一定程度的市场风险（4）具有三方主体，即委托人（权
10、益让渡）、受托人（权益承载）、受益人（权益所有）A. （1）（2）（3）B. （1）（2）（4）C. （1）（3）（4）D. （2）（3）（4）26 下列对养老金信托的描述中，正确的是（ ）。（1）养老金信托财产产权游离期最长，社会公益性最强（2）委托人(员工)也是受益人，具有特殊的监督作用（3）受托人对于受托的养老金计划财产具有自由处分权（4）受托人必须是合规的、审慎的A. （1）（2）（3）B. （1）（2）（4）C. （1）（3）（4）D. （2）（3）（4）27 某市从2006年1月开始做实个人账户，个人账户缴费额按月计息，年底结算。假设在该市工作的A先生个人社保缴费基数为6 000元
11、/月，所在单位参加了社会养老保险，每月月底缴费，假设按月计息，那么A先生从2006年1月到2007年1月初养老保险个人账户结算，当年的本息累计额为（ ）。（根据该市公布的政策，2006年社会保险年利率即当年计算利息应为2%）A. 6 000B. 5 813C. 5 500D. 6 60028 2005年底，立飞公司企业年金基金净值为5 000万元，根据国家有关法规规定，该年金基金的资产托管人2005年收取的管理费用最高为（ ）。A. 60万元B. 10万元C. 20万元D. 50万元根据下列资料回答29-30题。刘先生2005年1月1日参加工作，并参加了单位的企业年金计划，企业年金计划方案规定
12、公司和个人年底供款，个人供款额为当年平均工资的5%，公司配款是个人供款额的100，年投资回报率5，公司供款可按照阶梯法和阶段法向员工转移。假设刘先生个人月平均工资总额为5 000元，从2005年1月1日开始，其个人月平均工资每年增长5。阶梯式转移法阶段式转移法员工工龄个人归属比例员工工龄个人归属比例2-4年（含4年，下同）40%1-4年（含4年）05-6年50%5年以上（含5年）100%7-8年70%9年以上100%29 如果刘先生选择阶梯法，并在2010年1月1日离开公司，可携带年金收入（ ）。A. 21 768.87元B. 27 348.90元C. 21 769.78元D. 20 878.45元30 刘先生选择阶段法，在2010年1月1日离开公司，可携带年金收入（ ）。A. 21 931.23元B. 30 334.56元C. 36 465.20元D. 22 978.34元
