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1、浪潮ERP-PS 管理软件第一章 系统概述1. 产品介绍企业为了保证生产经营活动连续、顺利地进行，需要储备一定数量的存货。存货是一个广义的概念，指企业为销售或生产耗用而储备的各项资产，主要包括原材料、在产品、自制半成品、产成品等。存货具有鲜明的流动性，属于企业流动资产的范畴。在企业管理中，存货具有实物和价值两方面的属性，一般情况下，存货的实物管理由仓储部门负责，存货的价值管理则由财务部门负责。平时，仓储部门负责物料的收发存业务，财务部门根据确认的发票分别进行实物和价值的管理；月末，则根据两个部门的帐簿进行核对，以确定双方的业务是否正确。用手工进行管理时，由于企业的物料收发存的工作量大，所以核算
2、物料出库成本的工作量是很大的，而产品制造成本的核算又必须以原料的成本核算为基础，计算本月销售成本和利润又要以产品的制造成本为基础，编制财务报表又要有时间要求，所以一般企业财务部门的成本组在月末是最忙的。可以说，对于原辅材料的成本的核算是困扰每一个企业的大问题。“浪潮ERP-PS”的存货核算子系统从资金管理的角度出发，降低存货的资金占用，完成物料收发存的成本核算。暂估入库、出库成本计算、差异核算、出库差异分摊、凭证生成等业务可以按照实际业务要求，系统自动按设置进行处理。库存管理和存货核算将实物和价值分为两个角度分别进行管理，使物流、信息流和资金流达到完美和谐的统一。存货核算子系统实现了与财务等子
3、系统的系统级接口，使整个流程中的物流、信息流、资金流高度一致，清晰明了。2. 主要功能 支持分仓库核算 提供七种物料核算方式什么意思 提供两种暂估入库方式三种 提供四种任意组合的差异统计方式 提供ABC 分类管理 自定义各种原始单据的打印格式 提供采购入库单的暂估入库处理 对物料入、出库的差额，提供金额调整处理 库存与存货的整体设计，避免手工重复录入单据工作 支持系统自动计算差异处理 提供存货分布等资金占用分析管理 支持原始单据自动形成记帐凭证处理，提供了完整的同帐务系统的接口 提供年终、月终的结算处理3. 产品接口4. 操作流程5. 如何使用第二章 应用指南第三章 业务应用第四章 初始1.
4、系统参数设置 功能说明：系统参数也称业务处理控制参数，是指在企业业务处理过程中所使用的各种控制参数，系统参数的设置将决定用户使用系统的业务流程、业务模式、数据流向。用户在进行选项设置之前，一定要详细了解选项开关对业务处理流程的影响，并结合企业的实际业务需要进行设置。由于有些选项在日常业务开始后不能随意更改，用户最好在业务开始前进行全盘考虑，尤其一些对其他系统有影响的选项设置更要考虑清楚。该选项设置将对采购管理的所有操作员和客户端的操作生效，故要慎重设定或修改。菜单路径：如图4-1-1所示，在企业工作平台运行“业务”“供应链管理”“库存管理”“初始”“系统参数设置”。图4-1-1项目说明：【出库
5、单价是否可以手工修改】： 不允许手工修改/允许手工修改采用移动加权平均或全月一次加权平均法的物料其出库单上的单价是根据物料的计价方法在制单或计算完出库成本后自动填入出库单上。此选项控制是否允许修改出库单上系统计算出来的单价。对于采用计划价、先进先出、后进先出、个别计价法，不受此参数控制。【暂估入库单的冲销方法】：三种冲销方法下月回冲/收到发票回冲暂估入库单的两种冲销方法：下月初回冲，若月末票仍未到，则继续暂估。若票若干月后才到，此方法就显得较麻烦。收到发票回冲：直到实际收到发票才冲销暂估入库单。此方法较简单。除去上面两种方法外，系统还提供了利用金额调整单进行调整的功能，实现方法如下：将系统参数
6、的采购入库单允许记账的条件改为“不核销不暂估可以记帐”，然后对于发票未到的采购入库单办理正常的存货帐登记，发票来后，如果发票金额同采购入库单金额有差别，则直接做金额调整单，进行差额调整。“差额调整”法方便快捷，但不严密，不建议使用。【出库单价为0 的处理方式】：取上次出库单价/手工输入单价由于有些原因造成物料数量不为0，金额为0 的现象，造成物料的出库单价为0，这时可以取上次出库的单价，或手工输入一个单价。【主辅计量单位换算方法】：如果该参数设置为主计量单位为主,并且参数是否使用辅计量单位设置为使用辅计量单位。则在做单据时，输入主数量能够自动计算出辅助数量，输入辅助数量不会自动计算主数量。如果
7、参数设置为辅计量单位为主，并且参数是否使用辅计量单位设置为使用辅计量单位。则在做单据时，输入辅数量能够自动计算出主数量，输入主数量不会自动计算辅数量。【是否分仓库核算】：存货资金是否分仓库进行管理。还需要在物料字典对每一种物料进行确认，也就是是否分仓库核算控制到物料。【单价的核算方式】：本系统对使用“全月一次加权平均”和“移动加权”记价方法的物料在计算出库成本（即计算）时有两种核算方式：核算到物料和核算到物料自定义项。核算到物料就是指对于同一核算分组内物料编号相同的物料形成一条单价信息。核算到物料就是指对于同一核算分组内物料编号、批次号、自定义项目、物料状态、物料包装都相同的物料形成一条单价信
8、息。【采购入库单允许记账的条件】：两个选项“不核销不暂估不允许记账/不核销不暂估可以记帐”，如果选择第一个选项，则采购入库单必须同采购发票核销或者暂估后才可以记帐，否则不可以记帐；如果选择第二个选项，则采购入库单不核销不暂估也可以记账。为了管理上的严格，建议选择不核销不暂估不允许记账。【当前业务状态】：期初余额初始表示系统正处于系统初始阶段，期初余额还没有初始完毕，此时，只能对期初单据进行记账，而不能对正常业务单据进行记账处理。当期初余额初始完毕后，可将参数设置为正常业务处理，此时，就可以对正常业务单据进行记账处理，而不能对期初业务单据进行记账处理。【冲削生成的蓝单是否自动暂估】：自动暂估：采
9、购入库单冲销生成的暂估价入库单自动加上暂估标志；手动暂估：采购入库单冲销生成的暂估入库单不自动加上暂估标志，要手动再去暂估。由于有些企业有很多暂估单，如果每次冲销完后再去暂估比较麻烦，所以增加此参数，自动暂估，和发票核销后再冲销。【销售成本的结转依据】：销售出库单：销售成本取销售出库单的数量金额信息销售发票：销售成本取销售发票与销售出库单的核销数量、金额信息。不管选那种依据都要进行销售出库单与销售发票的核销才能形成销售成本。【是否份仓库核算】：本系统对物料的核算可以有两种方式：分仓库核算和不分仓库核算。分仓库核算就是指对于同一种物料，对不同仓库核算分组的存货成本进行单独核算。也就是说，一种物料
10、在不同仓库核算分组有独立的存货余额账，在各仓库核算分组允许有不同的单位成本。不分仓库核算就是指对于同一种物料，不论是存放在何处，都进行统一的核算，放在不同的仓库对存货成本来说不产生任何影响，同一种物料的单位成本总是相同的。【单价核算方式】：本系统对使用“全月一次加权平均”和“移动加权平均”记价方法的物料在计算出库成本（即计算）时有两种核算方式：“核算到物料”和“核算到物料自定义项”。“核算到物料”就是指对于同一核算分组内物料编号相同的物料形成一条单价信息。“核算到物料自定义项”就是指对于同一核算分组内物料编号、批次号、自定义项目、物料状态、物料包装都相同的物料形成一条单价信息。【销售成本结转依
11、据】：本参数用来控制销售成本结转依据。选择“销售出库单”，销售成本结转根据销售出库单的数量。选择“销售发票”，销售成本结转根据销售出库单同销售发票的核销数量。删除，重复了【分特殊库存核算】：本参数用来控制是否使用本模块来核算特殊库存的成本，选择“分特殊库存核算”，特殊库存如项目库存可以直接在本模块中核算出该项目的成本。选择不分特殊库存核算，则不能自动核算出特殊库存的成本，特殊库存中的物料成本核算方法与正常库存一样。【最后期间销售成本计算方法】：本参数用来控制最后期间销售成本计算方法。如果选择“月末平均加权计算”，则只计算本月的平均加权值。如果选择“年末平均加权值”，则计算本年的平均加权值。【冲
12、销生成的蓝单是否自动暂估】：本参数用来控制冲销生成的蓝单的暂估状态。选择“手工暂估”，那么冲销生成的蓝单不会自动暂估，要去手工做暂估确认。如果选择“自动暂估”，则冲销生成的蓝单会自动暂估，无需再去做暂估确认。【出库成本计算范围】：没有说明（出库差异统计依据）没有说明1.2.2. 期初单据录入期初单据录入包括期初暂估入库单、期初其它入库单、期初销售出库单、期初其它出库单的维护还有期初委外入库单，以及期初单据记账。通过期初单据维护可以完成期初余额的初始工作。在库存系统中，期初单据经录入、记账后已经确定了物料所在仓库、数量、批次等信息，在本系统中只需确认相应的单价和金额信息即可。通过记账操作形成相应
13、的存货余额账。在制作正常业务单据前，一定要将物料的期初数据初始完毕。期初单据的操作同正常单据一样。具体操作信息，请参见库存部分单据的处理。第五章 业务1. 入库入库核算是存货核算的第一个环节，主要完成物料入库成本的核算。物料的入库成本一般根据物料的性质不同，计算的方法也不同。通过采购入库的物料其成本一般是由买价和采购费用组成，核算的依据是采购过程中的采购发票和相关的费用发票，记帐时根据不同的计价方法，重新计算库存物料的单价。买价主要是由供货单位提供的销售发票（对应于采购管理子系统中的材料采购发票）确定的，采购费用除在采购管理子系统中根据采购费用发票分摊的以外，还有一些是在入库核算时直接记入的。
14、如果在进行入库核算时，采购发票尚未到达，就需要进行暂估入库处理。如果有已暂估入库的物料，还要进行冲销处理。生产自制品的成本则一般是由制造成本组成的。与采购的物料不同的是，由于一般单位的生产成本是按月核算的，所以在一个月内同一种自制件的入库单价一般是相同的，所以系统提供了对于生产入库单的特殊处理方案。有时，财务部门根据需要调整库存存货的成本，系统提供了一种入库金额调整单来专门处理这种业务。本系统实现了分仓库核算，即同一种物料在不同的仓库的单位成本可以不同。在本章的各节中，通过对采购入库单、生产入库单、盘盈入库单、其他入库单还有委外入库单的不同处理方法的介绍，详细的讲述了在本系统存货核算整个过程。
15、同时还介绍了入库金额调整单的使用方法。1.1采购入库单维护在本小节中，需要手工录入各种采购入库单的单价和金额。如果发票已经到达，那么系统提供自动将发票金额和采购费用分摊到入库单上的功能。这些功能是位于采购系统的采购发票业务中，请参照采购系统的相应介绍。如果已经自动填写了单价和金额信息，在此仍可以再进行手工的修改。但很多时候，采购发票可能在当月无法到达，这时也需要按照估计的单价和金额录入进去，以利于核算物料的库存和发出成本。功能菜单:【业务-入库单据处理-采购入库单】选择该功能后，系统将弹出一个对话框，您可以指定要处理的单据范围。界面如下图5-1-1所示。图5-1-1可以根据日期、单据编号、部门、人员、入库类别、仓库名称、单位、制单人来设置选择范围。如果指定范围内没有单据或指定范围内没有符合条件的采购入库单，系统则会提示如图5-1-2图5-1-2如果设置的范围内有单据，则系统将会进入以下画面，如图5-1-3所示图5-1-3本单据的初次输入一般是由仓库保管员在库存管理系统中完成的，如库存系统和采购系统连用，必须在采购系统录入。仓库记账（即在库存管理系统中执行记账功能）后，在存货核算系统中可以输入或者修改物料的单价、金额信息。任何信息在登记存货账后都无法再进行任何改动，无论是系统自动填写单价或手工填写。1.2生产入库单维护本功能完成
