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1、一、 填空：1、手工填写凭证要求要素（完整），字迹（清晰），书写（规范），并填写在（指定位置）；复写凭证小写金额要（防止错位）。2、各支行、营业部应统一使用（总行）下发的各种凭证，不允许使用其它凭证。3、核算专用章不能盖在（账号）、（流水号）、（金额）和（凭证的边框线）等识别要素上；附件章应盖在（整张凭证1/4）的（右）下角空白处，章要盖正、清楚，不要与其他印章（重叠）。4、对公销户时，收回未用空白凭证应（剪角）后（单独打号）放置，并加盖（经办员）手章。5、当凭证大小不一时，整理凭证以凭证（上侧）、（左侧）边缘对齐。不能将凭证之间或附件用（胶水粘贴）在一起，破损凭证须用（胶带）粘贴完整，并注意
2、所有凭证不能（折）、（撕）。6、各支行、部在留存客户身份证复印件等附件时，纸张大小应与（所对应业务凭证）大小一致。7、为避免扫描卡纸现象出现，网银、电话银行等开户申请表、协议书类大张凭证资料不允许（再次折叠）。8、各支行、部自己留存档案、凭证应（指定专人）妥善保管。9、柜员在办理业务时要（一笔一清），及时加盖（核算专用章）及（手章），避免漏章差错发生。10、柜员业务终了时须按要求（勾兑流水），防止（记账串户）和原始凭证缺失。11、每天日终整理手续时，网点传票封面填写本网点传票张数须与（实际凭证张数）一致，（网点轧账表）、（柜员轧账表）不计入传票张数，不允许出现（漏打顺序号）或少凭证现象。12、
3、核心系统中能打印出来的凭证不能用（手写）代替，当未能正确打印凭证时，应选择执行（重打流水）或（更换介质）交易。13、对单位银行结算账户一年（按对月对日计算）未发生资金收付活动（计息入账除外）且未欠开户行债务的，应定期进行清理，并通知客户办理销户。自通知发出之日起（30）天内未前来销户的，可视为该单位自愿销户，将余额转入（久悬未取款项）账户。清理时应逐户抄列清单一式三份，经（会计主管）审批后，一份清单作（打印通用凭证）附件随手续送后督中心，另两份分别由（会计主管）及（业务主办）与预留印鉴一起保管。14、久悬未取账户期满五年后如仍无人领取，于（年终决算）前抄列清单一式三份，经委派会计主管审核签章后
4、，将其转入（营业外收入）科目，清单一份作（支款凭证）附件随手续送后督中心，一份附印鉴卡随（当年决算报表）永久保存，一份与存款人预留印鉴一起留存备查。15、不动户清理后，原存款人凭预留印鉴来行支取时，核对预留印鉴无误并经会计主管审批后，未转入营业外收入的从（久悬未取款项）账户出售重要空白凭证列支，已结转为营业外收入的应从（营业外支出）列支并后附（财务审批表）做附件送后督中心。16、验资户验资未成或主动要求撤资销户时，应由申请人出具临时验资账户销户书面申请书，开户时款项是转账存入，应从（该验资户）出售凭证转入（原出资人）账户，同时提供（企业名称预先核准通知书）和（进账单回单）做附件送后督中心；若是
5、以现金方式存入，且须提取现金的，则应提供交存现金时的现金交款单原件及其（有效身份证件）做附件。17、为保证事后监督中心设备的正常运转，凭证中不允许掺杂有（大头针）、（回形针）等硬物。18、办理代发工资业务时，单位提供的代发工资明细表由（支行业务主办）专人管理。19、票据的出票日期必须使用（中文大写）。为防止变造票据日在填写月、日时，月为（壹）、（贰）和（壹拾）的，日为（壹至玖）和（壹拾）、（贰拾）和（叁拾）的，应在其前加零；日为拾壹至拾玖的，应在其前加（壹）。票据出票日期使用（小写）填写的，银行不予受理。大写日期未按要求规范填写的，银行可予受理，但由此造成损失的，由（出票人自行）承担。20、票
6、据中文大写金额应用（楷书）或（行书）正确填写。不得用一、二（两）、三、四、五、六、七、八、九、十、另（或0）填写，不得（自造简化字）。如果金额数字书写中使用繁体字（也应受理）二、判断题：1、个人卡业务中销户卡和作废卡应支行收回后统一交零售业务部。（）2、办理电汇业务时，汇款信息应打印到电汇凭证正面，复核员发送完毕将电汇第三联按流水号排在自己手续中。（）3、大额定期存单5万元（含）以上到期销户时不用在存单背面填写支取人、代理人身份证号码及姓名。（）4、定期储蓄存单未到期提前支取必须在存单背面如实填写支取人、代理人证件名称、证件号码及姓名。（）5、办理挂失、解挂、挂失清户等手续时均应在挂失申请书上
7、加盖经办员手章。（）6、对公户更换印鉴时，更换印鉴申请书原件应支行留存，视同印鉴卡由业务主办放入保险柜专人保管。（）7、办理抵质押品出入库记账业务时，应有信贷部门提供并加盖印鉴的抵质押品出入库清单做依据。（）8、办理司法扣划业务时，如收款人开户银行未在本行需重打司法扣划通用凭证做相当于电汇第三联的主件凭证。（）9、根据我行柜面业务凭证档案管理实施细则规定，对公户开户资料需由支行账户管理员专人保管。（）10、办理司法查询、冻结、扣划、解冻业务时，必须审核办理人员所提供法律文书和工作证件的真实性、有效性，并把法律文书和工作证复印件随手续送后督中心，法律文书原件由支行业务主办保管。（）11、单位客户
8、申请开立专用存款账户，应出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户许可证和主管部门批文、财政部门证明等，并复印复印件随开户手续随后督中心。（）12、为增加业务量作虚假交易是一般性差错。（）13、挂失销户时由代理人进行签收，是一般性差错。（）14、五万元（含）以上大额现金支票，收款人签章处不用填写取款人身份证号。（）15、进账单收款人为个人结算户时，不用收款人在进账单第二联上签章。（）16、对公客户开通短信通时，只在打印的通用凭证上加盖单位预留印鉴即可，不用单位经办人签字确认。（）17、对公结算账户销户时，只在撤销账户申请书上加盖单位预留银行印鉴即可，不用加盖单位公章。（）18、电汇
9、凭证第二联上只加盖付款单位财务章即可，不用加盖法人章。（）19、支票可以用纯蓝或蓝黑墨水填写。（）20、临柜人员可以办理自己的业务。（）三、选择题：1、事后监督应遵循（ACD）基本原则。A 独立性 B 连续性 C 及时性 D 全面性 E 重点性2、事后监督人员有以下( ABCD )工作权限：A 有权要求被监督机构提供事后监督所需要的有关业务资料。B 有权对监督发现的差错发出整改通知，提出整改建议。C 有权对发现的各种可疑信息，向有关人员进行核查。D 有权向会计结算等部门反应核算质量问题。3、事后监督人员不得有下列行为( ABCD )：A 不及时实施事后监督 B 代替被监督机构更改差错C 隐瞒、
10、迟报、重大差错、事故和舞弊行为D 向无关人员泄露事后监督的有关内容4、事后监督对发现的差错根据差错性质分为（ ABCD ）A 规范性差错 B 一般性差错 C 较严重性差错 D 严重性差错 E 重大差错5、各支行、营业部应在下发差错之日起（ C ）个工作日内对差错进行回复和整改。A 一 B 二 C 三 D 五6、对公户更换印鉴时，应同时对（ ABCD ）进行信息维护。A 验印系统进行信息维护 B 核心系统进行账户信息维护C相应代发工资户进行内部账户信息维护 D 账户管理系统进行信息维护7、企业网银开户时，需提供（ABCD）等资料做验印凭证的附件。A 开户申请表 B 开户协议书 C 授权委托书D
11、法人、代理人身份证复印件及联网核查打印件8、贷款业务提前还款时，需由贷款单位开具（B）和进账单做为记账依据。A 现金支票 B 转账支票9、转账办理收费业务时，客户须在打印的通用凭证上加盖（A），个人结算户没有印鉴的可直接签名。A 客户的银行预留印鉴节 B 客户公章和法人章 C 客户公章10、办理挂失业务时，挂失申请书第（B）联和第（C）联随手续送后督中心，第（A）联留存支行由业务主办保管备查。A 第一联 B 第二联 C 第三联11、下列差错属于规范性差错的为：（ ABD ）A 支票未用碳素墨水填写 B 附带资料印章不全 C 凭证要素不全 D 凭证使用不正确12、下列差错属于一般性差错差错的为：
12、（ BDE ）A 涂改原始存单、存折 B 凭证少附件 C 凭证大写金额不规范 D 贷款借据无信贷部门章E 账户信息维护无签字或盖章13、下列属于较严重差错的是：（ ABCD ）A 借据无借款单位盖章 B储蓄存单（折）与凭条的户名不符C 擅自补制原始单据 D支票远期及过期14、下列属于严重性差错的是：（ ABCDE ）A 少原始凭证 B 记账反方 C 记账串户D 凭证金额与记账金额不符 E 背书与收款人不符或无背书15、转账支票、进账单和打印代发工资明细单分别做（ A ）和（ B ）的附件。A 扣款凭证 B 成功处理打印凭证四、简答题：1、凭证打印注意事项有哪些？答：凭证打印必须清晰，打印时应进
13、纸平直，不能倾斜、颠倒。同时应注意：（一）、每种交易固定打印在相应的凭证上，不能随意乱用凭证； （二）、核心系统中能打印出来的凭证不能用手写代替；（三）、打印机的色带及打印针头要及时更换确保打印内容清楚；（四）、保证打印内容的完整性，金额、流水号应清晰完整，否则要重新打印。2、受理现金支票应注意哪些事项？答：（1）是否为应由本行受理的支票：凭证是否为本行凭证，开户银行是否为本支行；（2）是否为碳素墨水书写；（3）收款人是否涂改；（4）账号是否正确；（5）是否在提示付款期内；（6）大小写金额是否规范填写、是否一致；（7）印章是否真实、齐全；（8）背书应加盖在收款人签章栏，不能加盖在附加信息栏内；（9）超过五万元（含）大额支现，应在支票背面填写取款人有效证件号码。
