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1、进口供应链融资解决方案,贸易金融部 2009年01月,目录,一、进口商交易模式及产品运用 二、典型进口供应链融资解决方案 三、进口信用证项下未来货权(物)担保融资业务 四、案例,一、进口商交易模式及产品运用,1、进口商供应链环境分析：,境外供应商,进口商,境内供应商,生产商,生产商,物流企业,一级经销商,二级经销商,二级经销商,一级经销商,最终用户,最终用户,一、进口商交易模式及产品运用,2、主要交易模式： 模式一 模式二:,国外采购,货物存储,国内销售,国内订单,完成订单,国外采购,一、进口商交易模式及产品运用,3、各节点的产品运用 国外采购:国际信用证项下未来货权(物)担保融资业务 票证通
2、 国内销售：国内信用证 应收账款票据化 国内保理 货物仓储:动产静态质押 动产动态质押 在模式一中更多地针对企业预付、存货或应收账款占用的各部分资金设计融资方案，盘活资产。在模式二中则有更多的机会设计结构性的链条融资。,二、典型进口供应链融资解决方案,1. 信用证项下未来货权+应收账款融资模式 背景:进口商的下游国内买方虽已确定，但却有一定的账期，不能及时回收资金赎单，进口货物需向下游交货也不能入库转为现货质押。这种情形下有必要将应收账款融资模式与信用证项下未来货权模式进行嫁接。 操作要点：一是以我行认可的下游出具的应收账款回款承诺函（格式经我行认可）赎提单；二是由我行认可的监管方监控报关完税
3、以及向下游交付油品的过程，在交付油品前由买方出具应收账款回款承诺函赎货。 收益：除信用证项下的开证保证金、手续费、结售汇、押汇收益等一般收益外，重点要提高下游回款的沉淀时间，回款到账后到押汇到期或远期信用证对外付汇之间的时间为存款沉淀时间，在设计押汇期限时可和客户具体商定押汇期限，提高存款和押汇的双重收益。,二、典型进口供应链融资解决方案,第三方物流/仓储公司代理报关并将货物发送至购销双方约定的交货地点,最终用户,授信协议,开证,应收账款回款承诺函,到期付款，授信结清,发货,订单,出口地议付行,全套单据,港口,交货,国外供应商,进口商,民生 银行,二、典型进口供应链融资解决方案,国内信用证+进
4、口开证 背景 ：国内买方（下游买方）愿意开立国内信用证作为付款保证，则可给予进口商（卖方）国内信用证打包放款额度，以打包放款资金作为100%保证金向外开证（支付），信用证到期以保证金购汇向外支付。 操作要点：我行必须监控货物交付给国内买方的过程。这一业务模式法律关系相对复杂，需控制的细节较多，一般需签订责任义务明确的三方协议。 收益：信用证结算的中间业务收益，100%保证金存款的沉淀时间较长，对存款的带动效益较为明显。,二、典型进口供应链融资解决方案,国内买方或下游买方,进口商或卖方,国内证,申请打包放款,100%保证金 开证,出口商,到期以保证金支付,我行监控货物流转过程,必要时三方协议约定
5、各方责任义务,到期付款,民生银行,三、进口信用证项下未来货权(物)担保融资业务,1、产品定义 信用证项下未来货权（物）融资业务是指根据进口商的申请，在进口商根据授信审批意见交纳一定比例的保证金后，对减免保证金部分以信用证项下未来货权（物）作为担保而开立信用证及办理后续的进口押汇业务。是我行通过控制信用证项下的货权或货物，监控进口商的买卖行为，并采取必要风险控制手段而开展的一种封闭式的短期融资授信业务,三、进口信用证项下未来货权(物)担保融资业务,2、基本操作流程： 1)获取授信额度，确定业务模式： 模式一：打款赎单 模式二：货物到岸后在监管方监控下转为现货抵质押或仓单质押 2)我行、开证申请人
6、、第三方物流公司签订动产质(抵)押监管协议。,三、进口信用证项下未来货权(物)担保融资业务,3、开立信用证 申请资料： 1）代理报关委托书 2）代理报检委托书 3）国际运输及国内流转过程中的保险单据 4）与业务相关的许可证、配额、批件等相关许可或证明（如有） 5）加盖预留印鉴的查询通知书（附确认回执）,三、进口信用证项下未来货权(物)担保融资业务,信用证条款： （一）货运单据： 应提供全套正本清洁海运或多式联运提单。提单抬头为我行指示抬头或空白抬头，空白背书。提单“NOTIFY PARTY（通知方）”一栏尽可能为经办行。海运提单既可为班轮提单也可为租船提单。如为租船提单，要对船东经营状况、租船
7、方资信及贸易双方往来记录进行详细调查，在船东具备一定的经营实力，租船方资信良好，双方贸易关系成熟稳定的情况下方可接受租船提单。,三、进口信用证项下未来货权(物)担保融资业务,信用证条款： （二）保险单据：在价格条款为CIF或CIP的情况下，应要求提交我行指示抬头或空白抬头、空白背书或以我行为受益人的保险单（抬头方式尽量与运输单据一致）。 （三）商检证明：应根据商品特点，要求提交符合行业惯例的质量检验证明。 （四）信用证条款上，要求出口商将“SHIPPING ADVICE” （装船通知单）传真至我行，以便我行掌握货物的运输情况。 （五）信用证不能列有允许电索或带有偿付行的条款。,三、进口信用证项
8、下未来货权(物)担保融资业务,4、单据到达 打款赎单模式下，单据由贸易金融分部保管，直至申请人存入保证金后放单。 非赎单模式下在客户申请押汇或承兑后贸易金融分部应将单据妥善移交当地动产融资监管中心，由监管中心交由监管方代理报关报检，形成现货质押。,三、进口信用证项下未来货权(物)担保融资业务,5、完善法律手续 以货物质押的，我行会同出质人向监管方发出查询通知书（附确认回执）并取得确认回执，该回执为确立监管方监管责任的重要依据。 以仓单质押的，应由监管方出具要素齐全的仓单并由出质人背书，仓单移交我行动产融资监管中心，按我行质押权利凭证管理的相关规定妥善保管。 以进口项下货物进行固定抵押的应办妥抵
9、押登记手续，完善抵押财产清单，同时会同出质人向监管方发出查询通知书（附确认回执）并取得确认回执，以明确由监管方监管的抵押财产。,三、进口信用证项下未来货权(物)担保融资业务,6、价格盯市： 未来货权质押业务的价格盯市工作应从开立信用证之日开始。 开证时核定进口价格是否合理：开证时应将所开立信用证项下货物进口价格按以下公式推算该批货物的完税价格，该完税价格为该笔业务项下担保货物进行盯市的初始价格，如推算结果明显高于国内销售公允价的应谨慎处理，要求客户提高保证金或暂缓出账。 进口货物国内市场价进口价格+进口环节关税、增值税等税费+进口价格内未包含的合理运费、保险和杂费 +其他合理费用,三、进口信用
10、证项下未来货权(物)担保融资业务,货物在途期间的价格盯市工作：自信用证开立之日应建立日常价格跟踪制度及跌价补偿制度，对进口货物的国内销售公允价进行跟踪，货物在途期间应将进口货物完税价与国内销售公允价进行比较，当进口货物完税价高于我行认可的公允价时，应要求客户补充保证金或提供其他担保。,三、进口信用证项下未来货权(物)担保融资业务,7、提货 质押率：开展信用证项下未来货权（物）担保业务质（抵）押率的计算应分段进行，货物完税以前，质押率按以下方法计算： 质押率=授信敞口/以进口价格计算的货物总值*100% 货物完税后质押率的计算方法为： 质押率=授信敞口/按我行认可的国内公允价格计算的货物总值*1
11、00% 提货计算公式：提货价值=补充保证金质押率,四、营销案例,业务背景：,案例一：进口物流融资+国内应收帐款票据化,某进出口有限公司是原油和燃料油专业进口贸易公司从韩国中向石油进口3万吨燃料油，结算方式：30天远期信用证，油船到达中国的指定港口后整船卖给中石化中海船舶燃料油供应有限公司 该进出口公司与中石化中海船舶燃料供应有限公司签订3万吨燃料油购销合同，结算方式：收货后7天内开出商业承兑汇票,四、营销案例,业务难点： 1、该进出口公司资产有限，无法为进口开证额度的申请提供有效担保，在下游销售有保障的情况下却无法扩大 业务规模。 2、国内买方必须货到后开出商业承兑汇票，进一步增加进口商的资金
12、压力。,四、营销案例,产品方案： 本案例中货物属近洋运输，下游收货后7天开出商承，因此30天远期证可以不用押汇，而以下游出具的商票贴现款项购汇向外支付。 1、我行收取一定的保证金，开出信用证。 2、货到我国指定港口后由我行指定监管合作方代为办理报关完税和货物监管。 3、下游开出商承后我行释放货物，解除对货物监管。 4、进口商持商票向我行申请贴现，贴现资金进入开证保证金帐户。 信用证到期，以保证金购汇对外支付。 5、商业承兑汇票到期，我行收得款项偿还贴现款。,四、营销案例, 办理收款,开立信用证,监管方,操作流程,国内买方,三方协议，单到后监管方代为报关报检监控货物,开出商业承兑汇票,申请贴现,
13、释放货物, 付款,四、营销案例,对进口商而言，无需提供进口货物以外的担保便可开立国际信用证，同时借助下游企业信用，以下游商票贴现款偿付信用证款项，全程依靠贸易本身的自偿性进行融资，无需提供额外担保。充分利用下游稳定强势的贸易链条件，尽量减少自有资金占用，扩大业务规模，降低财务成本。 对国内买方而言，未增加任何义务和责任的情况下稳定了供应，加固了供应链。,四、营销案例,案例二:国内信用证+进口物流融资 业务背景: A公司无铁矿石进口资质,但在国内有较好的销售渠道,A公司欲委托具备进口资质的贸易商B公司进口铁矿石,预付20%货款, B公司按吨收取固定代理费。但双方在谈判中遇到以下问题: B公司希望先获得全部付款或付款保障,A公司不认可。 B公司要求A公司协助取得这部分开证额度。,四、营销案例,产品解决方案： 1、A公司开出国内信用证，以解决双方交易对付款方式的分歧。 2、我行以A公司开出的国内信用证为还款保障为B公司开立国际信用证。 3、我行控制进口信用证项下物流直到B公司国内证项下交单。,联系方式,Thanks!,
