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1、资金安全检查自查报告资金安全检查自查报告 1 为进一步加强财政资金管 理，严肃财经纪律，全面提高财政资金使用效益和财政财务 管理水平，从源头上治理违法违纪行为，确保财政资金安全 完整，根据XX市人民政府办公室关于开展全市财务大检查 的通知文件的要求， xx 镇对 20xx 年度财政财务收支及资 金管理使用情况进行一次全面的大检查，具体情况如下：一、加强领导，精心组织 财政所及时向政府领导作专题汇报，得到了领导的高度 重视，并组织了全体财务人员参加的关于财政财务自检自查 的会议，依照相关财经法规，制定规范了检查程序、检查时 间及工作要求。严格按照“通知”要求，组织开展自检自查 工作，确保按期圆满
2、完成财务大检查自检自查工作任务。二、基本情况及自查结论财务机构和人员设置情况1、XX 镇单独设置会计机构， 执行行政单位会计制度 事业单位会计制度 ，有会计人员 XX 人，其中大学本科学历 XX 人，高中学历 XX 人，有 XX 人具有初级会计职称，不 存在会计人员无证上岗，并按规定安排实施继续教育。2、会计岗位设置情况。按规定设有稽查岗位、内部审 计岗位、会计档案管理岗位、微机管理岗位、出纳岗位。3、会计核算和会计报告。按规定依法建账，按适用统计制度会计核算，会计帐薄启用登记、会计凭证取得填 制、财务报告格式完整性符合规范，不存在凭证造假行为， 帐帐、帐证、帐表、帐实相符，电算化生成材料符合
3、规定， 内部会计监督机制健全，法律规定应经社会审计的已审计， 没有帐外设帐及私设“小金库”行为。内部控制制度建立情况1、岗位职责。根据上级要求和工作需要，设置岗位， 定员定岗，并明确岗位职责。涉及十八个岗位及会计、出纳 的职责，有所长岗位职责；预算会计岗位职责；行财会计岗 位职责；农财会计岗位职责；统发工资岗位职责；社会保障 资金管理岗位职责；基建财务管理岗位职责；统计评价管理 岗位职责； 票据专管员岗位职责； 住房基金专管员岗位职责； 政府采购专管员岗位职责；信息员岗位职责；会计、出纳岗 位职责；档案管理职责；财务统管岗位职责；稽查岗位；内 部审计岗位；微机管理岗位。2、管理制度。管理制度有
4、印章管理制度；会计档案管 理制度；账户和银行对账管理制度；资金收入、支出管理； 资金申请、审批、核销、结账管理；专项资金管理制度；政 府采购管理；财务公开制度；固定资产管理；教育经费及农 村义务教育经费使用管理；行政问责办法实施细则、首问首 办责任实施细则、限时办结制实施细则。通过财务管理规定、内部控制会计制度和银行账户短信 银行业务 （ 账户动帐实时信息和异常预警通知）的建立及执 行，已做到会计、出纳分设，帐、款分管，预留银行印鉴和 转账、现金支票分别保管，并记有银行存款日记账，按时与 银行进行核对，有效杜绝了每笔业务及会计、出纳业务一人 经办，最大限度保证财政资金使用安全、规范、有效。财政
5、预决算执行及收支情况1、地方财政一般预算收入执行情况。20xx 年，全年完成一般预算收入 xx 万元，为年初预算 数XX万元的XX%,较上年完成的XX万元增收XX万元，增长 xx%。2、地方财政一般预算支出情况20XX 年，地方一般预算支出 XX 万元， 比上年增支 XX 万 元，增XX%。其中上级专款形成的支出 XX万元，比上年 XX 万元增支 XX 万元，增 XX%。3、一般预算平衡情况地方一般预算收入 XX 万元，加上级补助 XX 万元 , 加上 年结余 XX 万元，收入总计 XX 万元；一般预算支出 XX万元，加上解支出 XX 万元，支出总计 XX 万元；收支相 抵，全镇财政年终滚存结
6、余 XX 万元。4、基金收支及平衡情况本年收入 xx 万元，本年安排支出 xx 万元，年末无结余。 预算外资金收支情况上年预算外资金结余 xx 元。 20xx 年预算外资金收入 xx 元，20xx 年预算外资金支出 xx 元，年末累计预算外资金 结余 xx 元，其中：专项资金结余 xx 元，一般预算外资金结 余 xx 元，统筹资金结余 xx 元。自查结论1、无截留、隐瞒、挤占、挪用、滞压、坐支应当上解 上缴财政部门的财政收入，以及虚增虚减财政收入问题。2、无擅自占用、使用和处置国有资产等问题。3、无擅自收费以及擅自扩大收费范围、提高收费标准 等问题。4、无擅自购建应当实行政府采购的建筑物、商品
7、等问 题。5、无虚报、 冒领、 贪污财政专项资金以及滞压、 截留、 挪用应当拨付的专项资金等问题。6、无滞压、截留、挪用财政转移支付资金以及粮食直 补、良种补贴资金等问题。7、无私存私放财政资金或其他公款以及造假账等问题。8、无“白条”入账、使用已作废的票据以及擅自销毁票据等问题9、无擅自开立、使用账户等问题。三、存在的问题及处理意见 会计基础规范化建设中存在以下问题：1、有记账凭证签章不全的现象。2、有记账凭证摘要不清晰地情况。3、有部分附件单据未盖附件章。4、不注重业务处理的细节。 处理意见：从学习、制度、检查等方面进一步加强会计 基础工作规范化建设。单位往来款项中存在的问题1、债权债务数
8、额大，性质不清。2、长期挂账，大部分是统管以前形成的。3、财统办文体类原会计账务移交不清， 往来款不明。 处 理意见：对债权债务进行清理，区别性质，采取经济及法律 手段清收，防止国有资产流失。工程管理中合同管理、 招投标、 工作监理管理薄弱。 处 理意见：加大工程管理的学习、宣传、加强监管力度。会计电算化工作滞后，会计人员电算化技能参差不齐， 除总预算、预算外实行会计电算化外，其余均为手工记账。处理意见：根据实际情况逐步全面推进会计电算化工作， 并建立与之相适应的信息系统管理制度。资金安全检查自查报告 2 我县共 15个乡镇， 2个街道办事处。我县接到文件后高度重视，及时召开专题会议安 排部署
9、项目资金和补贴资金监管自查工作。一是加强财政资金监管领导。成立由财政局局长为组长， 分管局长为副组长，基层局业务科长、各乡镇财政所所长为 成员的财政资金监管工作的领导小组。并且根据文件精神整 理有关财政资金监管文件，按照文件的主题归类，分别统计 以“政府”、“财政部门”和“财政部门股室”名义下发的文 件。二是加强财政资金监管范围。将所有财政性资金纳入监 管范围，在资金使用的事前、事中和事后实施监管。三是加强财政预算资金监管。实行综合预算管理，对乡 镇负责征收的财政收入，按照规定及时、足额缴入国库，严 格执行“收支两条线”规定，全面清理预算外收入，按照“乡 财县管”相关规定办理收支业务。日常支出
10、按照定额、定项、 专项管理模式，严格执行各类支出标准。对临时性、突发性 和大额支出或调整，要经集体研究后方可安排支出。四是加强项目资金监管。加大对纳入乡财政预算管理的 项目资金监管力度，乡财政从项目申报、工程实施、工程监 理、竣工验收、资金报账等各个环节实行全程监管，把握项 目资金监管的关键环节，做好项目公示，对工程项目做到及 时验收决算，并就项目运行效果定期或不定期向县财政局及 相关主管部门报告，同时做好项目建设资金的基础管理工作。五是加强涉农资金的监管。明确涉农资金监管工作重点， 自觉、主动接受社会各界的监督，对各项涉农资金要做到及 时公开、公示补助政策和补助对象，各项惠农资金全部通过卡通
11、”发放，切实将补助资金落实到户。扎实做好补助 信息的基础管理工作，以电脑为平台建好各项补助的分类台 帐，及时对变更信息进行补充、更新，确保基础信息完整、 真实、准确。六是加强乡村财务管理。完善“村财村用乡镇代管”制 度，积极开展农村集体资金、资产、资源清理工作，全面推 进财政资金的正常运转。一、 存在的问题和建议通过乡镇财政资金监管工作的自查，发现有很多的资金 虽然用于我县农民补贴和项目建设，但是分散在县直各职能 科局，监管没有跟上的情况下不利于统计，原因为县财政拨 付其他部门后，其他部门用于基层的补贴和项目建设，有很 多资金没有经过乡级财政，乡级无法监管。针对近几年首次在我县乡镇开展财政资金监管工作，存 在的问题较多，我县建议：第一、建立财政资金监管工作长 效机制，常抓不懈；第二、针对近几年财政资金项目较多， 对每一个项目的公示、信息传递、巡视巡查在正常的工作中 注意收集材料。第三、加强项目的巡视巡查，资金的跟踪检
