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1、第九章 财务系统说明书目录:9.1. 系统作业流程图9.2. 基本资料维护9.3. 系统开帐9.4. 销售/收款业务处理9.5. 采购付款业务处理9.6. 固定资产业务处理9.7. 现金银行业务处理9.8. 凭证处理9.9. 财务结算系统9.1. 系统作业流程图 应收帐款会计科目设定货币种类设定固定资产设定 基本资料维护 应付帐款会计科目设定会计科目基本业务会计分录现金帐户收/支类别试算平衡表科目期初余额录入开启帐务收款业务处理杂项收款处理销售开票贷项备忘住来帐处理结帐处理过帐结转期末损益反向处理自动结转成本费用凭证登帐处理月份计提折旧凭证审核特殊业务凭证处理凭证处理固定资产减少/变动固定资产
2、业务固定资产增加付款业务处理杂项付款处理供应商发票入帐借项备忘9.2. 基本资料维护 :主要设定会计科目及发生业务时凭证借方、贷方科目。9.2.1. 会计科目设置: 9.2.1.1. 功能简介:增加会计科目及设定成本费用自动结转功能.如下图: 图9-1u 增加同级科目:增加与当前科目同级的会计科目u 增加下级科目:增加当前科目的明细科目 9.2.1.2. 操作方法:先选择要新增会计科目类别的选项卡,选定要新增会计科目的上级科目,选择,操作如下: 图9-2u 自动结转:在月底进行结帐系统会自动结转成本费用,要指定成本、费用类科目自动结转到哪个会计科目上。注意 所有成本类科目必须设定自动结转科目，
3、否则无法进行月底结帐 企业内部所有发生的所有明细科目都需建立在系统9.2.2. 基本业务会计分录9.2.2.1. 功能简介: 设定企业内部基本业务产生凭证时借、贷方科目.如下图: 图9-39.2.2.2. 操作方法:以材料采购入库业务发生作会计凭证为例： 借：1211001 原材料-库存主要材料 1000 2171002001 应交税金-应交增值税-进项税额 170 货：2121009 应付帐款-深圳市博锐森化工有限公司 1170 根据上述凭证，应设材料采购应付款入帐业务如下： 图9-4u 材料 D 表示材料采购应付款入帐 材料借方应记的会计科目u 税金 D表示材料采购应付款入帐 税金借方应记
4、的会计科目u 运输费用 D表示材料采购应付款入帐 发生的运输费用借方应记的会计科目（下杂项费用 D同）。u 应付帐款（净价）C表示材料采购应付款入帐 贷方应记的会计科目。因所发生的供应商不同而异，可在此任选一个应付帐款的明细科目，在实际发生时系统会自动取正确会计科目。注意 销售收款业务、销售入帐业务所发生的针对客户的会计科目，可任选一个应收帐款的明细科目，实际发生时系统会自动取客户资料中设定的会计科目。采购付款业务、支付应付帐款同上。 9.2.3. 现金帐户设定:9.2.3.1. 功能简介：新建现金银行帐户并设定每个银行所对应的会计科目： 图9-59.2.3.2. 操作方法：图9-6u 下一支
5、票号：该会计科目发生时，系统要求填写支票号，如果设定下一支票号系统会自动取流水号u 币种：选择该会计科目的币种u 当前帐户余额：系统开帐前会录入期初余额，开帐后会随业务发生自动更新当前余额u 会计科目：选择对应的会计科目注意 下一支票号：建议设定，以提高凭证处理效率 币种设定发生业务后不可更改，下会计科目同此要求 当前帐户余额不可直接在此修改。9.2.4. 收/支类别设定:9.2.4.1. 功能简介：企业除正常的业务销售收入和货款支出外,还有其它收入和支出,如废料收入.支出类除付供应商货款外发生的支出,如各种费用类报销类支出,在进行帐务处理时需设借贷方的对应会计科目. 如下图: 图9-79.2
6、.4.2. 操作步骤如下: 图9-7u 名称:收或支名称u 类别:选择收入或支出u 对应会计科目:设定该收入或支出对应的会计科目。注意 可将费用类会计科目作支出类别建立。 每个费用类支出都要作为支出类别建立,并且设定会计科目。9.2.5. 固定资产类别设定9.2.5.1. 功能简介：设定固定资产类别，并设定每类固定资产的折旧方式、预计使用时间、残值率、固资编号前缀。 图9-89.2.5.2. 操作步骤如下： 图9-9u 折旧方法:选择折旧方法,对于一般固定资产,一般采用平均年限法u 预计使用月份:固定资产使用年限u 预计净残值率(%):设定该类固定资产的净残值u 编号规则(前缀):设定该类固定
7、资产注意 为提高录入每项固定资产建立系统的效率，需在此录入折旧方法、预计使用月份、预计净残值率（%）、编号规则（前缀）。 建立每项固资时，选择该类别，上述内容会默认上述值。9.2.6. 固定资产变动方式9.2.6.1. 功能简介：设定固定资产增加、或减少的方式，如下图。 图9-109.2.6.2. 操作方法： 图9-11注意 所的涉及固定资产的增加、减少方式都在建立。9.2.7. 货币种类设定9.2.7.1. 功能简介：设定企业常用币种，并设定与本位币（人币币）汇率。如下图：图9-129.2.7.2. 操作方法与步骤：图9-13注意 汇率请勿设反，US/本位币，表示1本位币=?美金 对于一个时
8、间内汇率一般不变，如汇率变化应急时更新 货币代码建立采用货币符号，人民币 RMB， 港币 HK 美金 US9.2.8. 应收货款会计科目设定9.2.8.1. 功能简介：将应收帐款的明细科目设到相应的客户资料中，当该客户发生业务时，系统自动取设定该会计科目。如下图： 图9-14u A/R帐目：设定对应的应收帐款的会计科目。注意 建立应收帐款子科目时会对应一个客户，该客户资料中设定该会计科目。 在建立应收帐款子科目时，可根据客户建立该子科目。 该客户已发生会计业务时不可更改已设定的对应会计科目9.2.9. 应付货款会计科目设定9.2.9.1. 将应付帐款的明细科目设到相应的供应商资料中，当该供应商
9、发生业务时，系统自动取设定该会计科目。如下图：图9-15u A/P帐目：对应的应付帐款的明细科目。注意 建立应付帐款子科目时会对应一个厂商，该厂商资料中设定该会计科目。 在建立应付帐款子科目时，可根据供应商建立该子科目。 该供应商已发生会计业务时不可更改已设定的对应会计科目9.3. 开启帐务：由手工作帐或由其它财务系统切换到该系统时，要在该系统进行会计科目初始化后方可启用该系统。9.3.1. 会计科目期初余额录入9.3.1.1. 功能简介：在启用该系统时，需将会计科目期初余额录入系统。如下图： 图9-169.3.1.2. 操作方法：u 录入本年借方、贷方发生额系统会自动计算出年初余额及方向。u
10、 明细科目期初余额录入后，系统会自动计算出一级科目的期末余额。注意 期间类会计科目期末无余额，无须录入。 可通过试算平衡表是否平衡来验证是否正确。 9.3.2. 开启帐务：正式启用该财务系统。9.3.2.1. 功能简介：启用财务系统9.3.2.2. 操作方法：图9-17u 试算平衡表：如果期初试算平衡表不平衡，试算结果：试算不平衡，不可以开启帐务系统！，灰色不可用。u ：期初试算平衡表平衡，开启帐务。注意 开启帐务选择新的会计期间开始时。 只有启用该系统时，开启帐务，启用后无需再作开启帐务。9.4. 销售/收款业务处理：处理企业内部正常销售收入及其他业务收入的会计凭证。9.4.1. 销售开票9.4.1.1. 功能简介：根据销售送货单作会计凭证。如下图： 图9-18 u 标准发票：送货单上成品销售会计凭证u 工具费用发票：送货单上所在订单的工具费用会计凭证u 杂项费用发票：除成品、工具费用会计外的凭证，如运杂费、附加费等。9.4.1.2. 操作方法：选择新建标准发票，第一步： 图9-19l
