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1、天津大学网络教育学院本科生毕业设计（论文）天 津 大 学 网 络 教 育 学 院毕业设计（论文）任务书题目：我国商业银行资本结构与其经营绩效的关系研究完成期限：2012年01月20日至11年05月30日学 习 中 心 天津第三 年 级 2010级专 业 财务管理 指 导 教 师 袁婷姓 名 刘洁 学 号101013062003接受任务日期 2012-3-10 批 准 日 期 2012-3-18 一、原始依据通过论文检索和查阅，国内外已有很多学者对商业银行与经营绩效之间的关系问题作了研究：Larry H.P. Lang、Raymond W.So作了银行的经营绩效股本回报率与国有股股权、国内外股股
2、权的关系方面的研究；Griffith、Fogelberg 和 Weeks作了 CEO 股权和银行业绩之间的关系方面的研究；La Porta作了商业银行中政府参股方面的研究；吴淑琨作了股权集中度、内部持股比例与以总资产收益率衡量的公司绩效方面的研究；许小年、王燕作了股权集中度与公司绩方面的研究；张红军作了股权集中度与托宾 Q 方面的研究；薛俊波作了股份制银行的股权集中度与经营绩效方面的研究；王丽、章锦涛作了对我国股份制商业银行股权结构与绩效的关系方面的研究；易宪容作了国有控股与企业绩效关系方面的研究；曹廷求作了股份制商业银行的治理机制及其与银行绩效方面的研究；周文定作了商业银行资本结构对银行经营
3、绩效的影响方面的研究。这些参考资料是论文研究的基础。参考文献：1 Larry H.P. Lang, Raymond W. So. The Ultimate Ownership of Western European Corporations. Journal of Financial Economics, 2002, 65:365-395.2 John M.Griffith, Lawrence Fogelberg, H. Shelton Weeks. CEO Ownership,Corporate Controland Bank Performance. Journal of economic
4、s and finance, 2002,26:170-184.3 La Porta, R., F. Lopez-de-Silanes and A. Shleifer. Government Ownership of Banks.Journal of Finance 2002, 57:265-301.4 吴淑琨股权结构与公司绩效的 U 型关系研究1997-2000年上市公司的实证研究.中国工业经济,2002,1:80-87.5 许小年,王燕著.中国上市公司的所有制结构与公司治理.北京:中国人民大学出版社,2000.6 张红军.中国上市公司股权结构与公司绩效理论及实证分析.经济科学,2000,4:
5、36-47.7 薛俊波，朱建武.股份制银行的异化与国有商业银行改革路径探析.财经理论与实践,2004, 6:16-21.8 王丽,章锦涛.股权结构与中国股份制商业银行绩效的实证研究.生产力研究，2005,10:76-78.9 金利歆.商业银行绩效评价研究.武汉:武汉大学,2005.10 易宪容.金融:中国的瓶颈与突围方略从全新视角展望21世界中国金融业改革.银行家,2002.(6):25-40.11 曹廷求.股份制商业银行治理：基于年报的实证分析.改革,2004,6:35-40.12 周文定.我国商业银行资本结构与经营绩效分析.吉林财税高等专科学校学报,2003,4:33-36.二、设计内容和
6、要求：本论文将要从资本结构与经营绩效之间的关系入手，拟采用将研究问题进行转化的方法，分析股权集中度、股权结构与经营绩效之间的关系问题。论文大体分四部分，第一部分主要介绍国内外有关商业银行资本结构与经营绩效之间关系的研究现状，并说明出我国研究这一关系对我国商业银行发展和改革存在的现实意义；第二部分针对我国商业银行的资金结构的相关理论进行探究，并提出资本结构对经营绩效的产生发挥的有关作用；第三部分通过对我国商业银行现状的研究，进而探索股权集中度、股权构成、以及固定资产比重与经营绩效的关系，对我国商业银行所存在的问题进行了表明；第四部分对以上实例研究进行总结，提出相应的政策建议。通过以上的理论探讨和
7、实证分析，最终要解决我国商业银行资本结构与经营绩效之间关系的问题。毕业设计（论文）进度计划表 序号 起止日期 计划完成内容 实际完成内容 检查日期 检查人签名112.01.2012.02.20查阅资料、选题查阅资料、选题212.02.2112.03.23完成初稿完成初稿312.03.2412.04.25论文修改论文修改412.04.2612.05.15论文定稿、答辩申请论文定稿、答辩申请512.05.1612.05.30准备答辩答辩67指导教师批准日期 年 月 日 签名注：1.任务完成后附在说明书内。 2.“检查人签名”一栏和“指导教师批准日期”由教师用笔填写，其余各项均要求打印， 打印字体和
8、字号按照天津大学现代远程教育毕业设计（论文）格式规定执行。摘 要论文主要研究了我国商业银行资本结构与经营绩效之间关系的问题。首先分析和阐述了资本结构和经典MM等相关理论，并对资本结构通过治理结构对经营绩效产生影响的理论作了相应的探讨。在此基础上，运用案例分析的方法研究了我国商业银行在资本机构组成方面的现状，指出现有运行体系中存在的问题，有针对性地提出将资本结构影响经营绩效问题进行转化的解决方案。论文在总结资本机构与股权构成、股权集中度之间关系的理论基础上，以实证的实际数据为核心，研究了我国商业银行公司在股权集中度、股权结构与经营绩效的关系领域的应用问题，论文成果对我国商业银行推行有效的股权管理
9、从而改善经营绩效有重要的参考价值。关键词：资本结构； 股权集中度； 股权结构； 经营绩效ABSTRACTThe paper mainly studies our country commercial bank capital structure and business performance of the relationship between problem. Firstly analyzes and expounds the capital structure and the classical MM theory, capital structure and the governan
10、ce structure on the performance of the impact of the theory. On this foundation, use case analysis method to research our country s commercial banks in the capital of body composition in terms of the status quo, pointed out the existing problems in the operating system, puts forward the capital stru
11、cture influences firm performance problems into solutions. Based on summarizing the capital structure and ownership structure, ownership concentration, the relationship between theory, empirical empirical data for the core, studied our country commercial bank company in the ownership concentration d
12、egree, the relationship between ownership structure and performance fields of application, the paper results of our commercial banks carry out effective equity management thereby to improve the operating performance and has important reference value.Keywords：Capital structure; Ownership concentratio
13、n; Equity structure; Operating performance目 录第一章 引言11.1国内外研究现状11.1.1 国外研究现状11.1.2 国内研究现状21.2 研究的实用意义31.3研究内容与方法3第二章 理论回顾42.1 资本结构理论42.1.1 早期的资本结构理论42.1.2 经典 MM 理论52.2 资本结构通过治理结构影响经营绩效52.2.1 资本结构对治理结构的基础性作用62.2.2 治理结构对资本结构的反作用62.2.3 治理结构直接作用于银行经营绩效7第三章 实证分析73.1 EVA 评价方法的引入73.2 EVA 指标计算方法及调整83.2.1 EVA
14、 的基本计算公式83.2.2 应用于商业银行绩效评价的 EVA 方法的调整83.3 选取样本93.4 定义变量93.5股权集中度对经营绩效的实证分析103.5.1 构建模型103.5.2 分析实证103.6 股权构成对经营绩效的实证分析113.6.1 构建模型113.6.2 分析实证12第四章 研究结论与政策建议134.1研究结论134.2 提出合理的政策建议134.2.1优化我国商业银行的股权集中度134.2.2优化我国商业银行的股权结构134.2.3优化商业银行产权改革的内外环境14结 论14参考文献15致 谢1616第一章 引言 随着我国对外开放的扩大和经济体制的不断发展，我国的金融体制也面临着深刻、全面的改革。我国的商业银行在不断的发展过程中，相互之间的竞争显得更加的激烈：对外资银行的市场开发、推及利率市场化进程、综合化经营的全面展开、储蓄替代型产品的出现，对他们都提出了更高的要求。研究表明，资本结构不仅仅影响着企业的资本成本，而且对他们的治理结构和经理行为都起到一定的影响作用，从而影响了总体经营绩效。商业银行是经营货币商品的特殊企业，当然资本结构对其经营绩效产生影响也不属例外。对于我国商业银行的资本结构与经营绩效之间关
