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1、单位负责人会计职责单位负责人，是指单位法定代表人或者法律、行政法规规定代表本单位行使职权的主要负责人。根据会计法和会计基础工作规范的规定，单位负责人主要承担以下会计责任：1、单位负责人对本单位会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。2、单位负责人应当在单位财务会计报告上签名并盖章；单位负责人应当保证财务会计报告真实、完整。3、单位负责人应当保证会计机构、会计人员认真执行会计法律、法规、规章、制度，依法履行职责，不得授意、指使、强令会计机构、会计人员违法办理会计事项。4、单位负责人对本单位内部会计控制的建立健全及有效实施负责。5、对忠于职守，做出显著成绩的会计人员进行表彰奖励。财务经营处工作职责
2、一、部门职能：1、会计核算：及时、准确完成公司的会计核算工作，对外部提供各种财务报告。2、服务支持：为企业的正常运作提供服务支持，主要表现为发放工资、费用报销、提供财务数据资料等。3、财务管理：组织资金运动，处理财务关系，对内部管理者提供财务分析报告，为企业决策提供指导意见。4、内部监控：通过对企业各种经济活动的过程控制，使决策者的全面经营计划得到相应落实并得以实现。二、工作内容：1、制度管理：一是根据国家各项财经法律、法规和公司经营管理需要，制定、完善各项财务管理制度；二是建立、健全内部会计控制制度，保护公司各项资产的安全与完整，保证会计信息资料的真实性、完整性和准确性。2、会计管理：一是办
3、理公司日常财务业务及会计核算工作；二是检查、监督公司所属各单位的会计基础工作和会计核算工作；三是编制、报送公司月度、季度、年度会计报表、财务报告；四是负责公司税款的计算、申报、缴纳等工作；五是拟定税务筹划方案，并跟进已批准税务筹划方案的实施；六是审核公司纳税申报报表，检查、防范税务风险。3、财务管理：一是根据公司发展需要，拟定财务战略规划方案，编制各种财务计划；二是对公司经营状况进行财务分析并提供各种财务分析报告，为公司的经营决策提供支持；三是参与公司投资、基建工程、设备购置等的立项可行性研究工作，并参与投标、结算、验收全过程的监管；四是负责公司的财务风险管理；五是负责对投资项目进行财务可行性
4、分析论证；六是参与各种对外经济合同的签订、评审工作。4、预算管理：一是建立和完善公司预算管理制度及实施办法；二是组织编制公司年度、季度和月度财务预算，审查、平衡公司的财务预算；三是检查、跟踪公司预算执行情况，必要时提出预算调整建议。5、资金管理：一是负责公司工资、各项奖金的计提及发放工作；二是办理现金收付和银行结算业务，保管好各种票据、单证；三是遵照公司各项财务管理制度和财务开支审批权限，审核办理各项费用的资金支付；四是控制合理的资本结构，提高资金的使用效率，保证生产经营资金的良性循环。6、资产管理：一是组织公司的资产管理和清查、盘点工作；二是监督、检查公司各项资产的安全性、完整性、受控性及经
5、济有效使用；三是参与新增固定资产等项目的可行性研究，提出财务意见7、人员管理：一是制定本部门的各项管理制度，建立、健全岗位责任制；二是对财务人员进行日常管理和工作考核，建设优秀财务工作团队。8、关系协调：一是协调公司内部各单位的工作关系；二是加强与工商、税务、银行等国家职能部门的沟通和联系，并与之建立良好关系，及时掌握各种相关信息，争取更多的资源和支持。9、其他工作：一是负责公司财务信息系统的管理；二是按照会计档案的管理规定，妥善保管会计档案；三是完成上级领导交办的其他工作。财务经营处处长工作职责1、主持本处的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本处职责范围内的各项工作。2、根据公司中，长期经
6、营计划，组织编制公司年度综合财务计划的控制标准。3、负责组织会计法及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实。4、制定、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务计划。5、进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高盈利水平。6、负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况。7、负责资金、资产的管理。8、对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作。9、对公司重大的投资、融资、兼并重组等经营活动提供有关财务分析数据并提出具体实施方案。10、负责经营考核及“五职矿长”业绩考核工作。定期召开经营分析会，为领导提供决策依据，11、负责做好对重组
7、新公司的收费及开票工作，提供优质服务。12、负责经营计划的分解工作，对公司内的经营计划制订有效管控措施。13、负责财务经营处组织建设工作，合理调整轮换工作岗位，落实岗位责任制。14、完成公司领导交办的其他工作。财务经营处副处长工作职责1、在处长领导下认真贯彻执行国家方针政策和法律、法规，遵守国家财经纪律和税收政策，运用现代管理方法，做好本处的财务会计工作。2、组织实施企业财务收支核算与管理，开展财务收支分析、预测、计划控制和监督等工作。3、建立、健全本企业的经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，提出加强和改进经营管理的具体措施和方案，开辟财源，有效地使用资金。4、组织拟定企业财务管理
8、规章制度，并监督各项财务管理制度执行情况。5、组织拟定年度财务经营预算计划及财务经营决算报告，对年度经营计划进行分解管控，实施全面预算管理工作。6、拟定企业增收节支，节能降耗计划，积极参与成本费用的预测、计划、控制、核算、分析与考核，落实成本费用控制责任。7、拟定资金管控方案，组织实施大额资金筹集、使用、催收和监控工作，推行资金集中管理。8、制定本企业会计内部控制制度及财会人员岗位责任制，促进建立健全财会内部控制体系，做好会计基础规范达标工作。9、做好税收管理及纳税筹划工作，做好对合作公司综合服务费的收缴及开票工作，做好与税务部门的沟通协调工作。10、做好经营考核及“五职矿长”的业绩考核工作，
9、定期组织召开经营分析会，利用分析资料为领导提供有效的决策依据。11、组织建立多层次的监督体制，落实财会内部控制责任，对本单位经济活动的全过程进行财务监督和控制，组织建立和完善企业财务风险预警与控制机制。12、实施财务信息化建设，及时掌握财务收支状况。13、对公司重大投资、兼并收购、资产划转、债务重组等事项提供有关财务分析资料，负责做好资产和股权管理工作。14、完成领导交办的其他工作。会计核算科岗位责任制1、编制本部报表，合并分公司汇总的合作公司报表及会计报告，保证产量与产值能够及时、顺利上报集团公司；2、指导分公司及合作公司的财务管理及会计核算工作，制定分公司及合作公司会计核算办法，并对其是否
10、依法进行会计核算进行监督、检查；3、根据企业会计准则的规定正确设置会计科目，建立账薄管理体系，依法进行会计核算；4、制定收支计划，遵照公司各项管理制度和财务收支审批手续，办理各项资金收支结算业务；5、及时核对银行与现金日记帐，做到日清月结；6、组织年终财务决算，协调各科室与中介机构的配合工作，保证顺利完成年终中介机构决算报告；7、负责公司及所属单位的财务信息化管理工作，做好计算机、财务软件、数据备份等计算机日常维护与管理工作；8、负责会计档案的整理、归档、保管等管理工作。会计核算科科长岗位责任制1、在主管处长领导下，熟练掌握国家的财经法规、财务制度、会计制度、严格遵守和执行国家的各项财经政策，
11、坚持原则，秉公办事；2、负责会计核算科全面工作，并负责指导分公司及其所属合作公司的财务会计核算工作，对主管处长负责；负责公司会计电算化的应用，指导分公司及所属合作公司的电算化工作；3、指导分公司及合作公司的财务管理及会计核算工作，制定分公司及所属合作公司会计核算办法，并对其是否依法进行会计核算进行监督、检查；4、编制公司财务收支计划和预算指标；5、负责原始凭证的审核和会计凭证的编制工作以及会计凭证、会计账薄、会计报表等会计档案的管理工作；6、规范会计凭证传递程序，坚持不相容岗位相分离原则，充分发挥会计监督职能，为基层单位提供优质服务；7、负责对各项经济业务的合法性、合规性和真实性进行审核把关；
12、8、负责做好所属公司的会计报表合并工作，并指导编制会计报表说明书、报表附注和财务情况说明书；9、协助处长对本科会计人员的德、能、勤、绩进行考核，并妥善保管有关印鉴；10、完成领导交办的其他任务。会计核算科副科长岗位责任制1、在科长领导下做好科内的各项工作；2、做好分公司及所属合作公司的会计核算基础规范工作；3、参与科内各项工作计划、规章制度的制定，落实监督岗位责任制的实施，做好各项工作的落实；4、根据现行的会计法规和制度对各种原始凭证进行认真审核，对不完整、不合法违规的原始票据拒绝受理；5、掌握机关各部门及所属分公司经费年度预算指标，对无计划或超标准用款有权拒绝办理；6、指导总账会计月度、年度
13、账的结转、记账和结账工作，并及时对会计科目进行整理；7、协调科内各岗位关系，督促、落实各岗位工作完成情况，并及时向部门领导汇报；8、负责会计档案的整理、归档和保管以及会计资料的借阅登记，并保证会计档案的完整性；9、完成部门领导交办的其他工作。总账、报表岗位责任制1、根据企业会计准则规定正确设置会计科目，建立会计账薄管理体系,做好会计核算基础工作;汇总记账凭证，编制总账科目余额表并进行试算平衡，登记总账并与明细账进行核对，保证账账、账实、账证相符；2、审核所有原始凭证和记账凭证；3、负责月末及年度账的结转、记账和结账工作，并对及时对会计科目进行整理；4、负责编制本部财务报表、汇总合并所属分公司报
14、表并及时上报集团公司；对内对外提供公司的报表及数据，填制对外报出的临时性报表；、负责计算机服务器、财务软件的日常维护，负责财务报表数据和会计账务数据的备份、存档工作；、完成部门领导交办的其他工作。往来账核算岗位责任制1、负责公司本部及分公司外部单位往来款项的会计核算；2、负责往来账监督、催要、清理，并填制催款通知单；3、按时核对往来账款，建立对账记录，填写往来账项询证函，及时处理发现的问题；4、完成部门领导及总账会计交办的其他工作。出纳岗位责任制1、按照国家有关现金管理和银行结算制度规定，根据已审核签章的收、付款凭证，办理款项的收、付业务，并在收、付款凭证及原始凭证附件上加盖印章及时交总账会计
15、；2、根据审核无误的会计凭证及时登记现金日记账和银行日记账，每天结出余额，并与实存现金核对，做到日清月结，账实相符；、严格执行现金管理制度，库存现金不得超过规定的限额，不得“坐支”现金、不得以“白条”抵充库存、不得保管账外现金；4、保管库存现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺。严守保险柜秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人；、保管有关印章、空白收据和空白支票，负责登记各种票据领用登记薄。票据作废加盖作废章后与存根一起保存，支票遗失时负责按银行规定办理挂失手续；6、负责编制月度资金收、支计划，并对资金计划执行情况进行总结；7、完成部门领导及总账会计交办的其他工作。会计档案管理岗位责任制1、负责财务经营处会计档案（会计凭证、会计帐簿、会计报表及报告的装订、磁带、磁盘、光盘等）归档、整理与保管工作；2、负责保管现存会
