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1、（ERPMRP管理)会计模块实习题ERP会计模块实习题(基于新会计准则)财务管理系总帐系统练习一建帐目的：掌握建帐的基本程序及注意事项。要求：按照下述给出的资料在K/3中间层建立一个帐套并对其进行系统设置，启用帐套。资料：（注意：括号里的是相关文字的五笔字形代码！）（一）新建公司机构及帐套1、公司机构代码：012、公司名称：广东非凡3、帐套号：01.0014、帐套名：非凡工业5、帐套类型：标准供应链6、数据实体：系统会出，不需客户命名。7、数据库文件路径：默认为C:PROGRAMFILESMICROSOFTSQLSERVERMSSQLBACKUP，建议改为d:k3data或d:非凡。（二）设置
2、帐套参数1、公司名称：广东非凡工业有限责任公司2、记帐本位币：人民币货币代码：RMB3、帐套启用期间：2008年01月01日（三）添加用户用户名认证方式用户组权限张华密码认证，自己设置Administrators(系统管理员组)不需授权李萍密码认证，自己设置Users(一般用户组)授予所有权限（四）提示“用户冲突”的处理：清理“系统使用状况”和“网络控制管理”。（五）由于院校广泛使用单机实现，没插加密狗，演示版的软件结账不得超过3个会计期间，所以大家在下面的练习过程中，结账后最好反结账过来再进行往下面的操作。切记1月启用的帐套不得结账到3月。练习二帐套初始化目的：掌握对帐套进行初始化的步骤及各
3、操作要点。要求：根据下述给出的资料按顺序完成帐套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始化工作。资料：一、从模板中引入会计科目(该企业为工业企业)，此处引入新会计准则科目模板。二、设置总帐系统参数设置“本年利润”科目代码对以下帐套选项打“”：1、启用往来业务核销2、 新增凭证自动填补断号其他选项作为了解，不要过多的勾选无关选项。三、系统资料维护（一）增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）币别代码币别名称记帐汇率折算方式汇率类型HKD港币(iatm)0.88原币*汇率=本位币浮动汇率USD美元(ugfq)6.45原币*汇率=本位币浮动汇率（二）增加凭证字为“记”字。（三）增加
4、两个计量单位组及相应组里的计量单位。计量单位组代码计量单位名称系数重量组(tgjgxeg)KG公斤(wcrt)1T吨(kgb)1000数量组（ovjgxeg）J件(wrh)1X箱(tsh)50（四）增加支票结算方式。代码名称JF06支票(fcsf)（五）新增相关核算项目资料（1）新增“客户”资料：代码名称01天河区（上级组）（gdiskaq）01.01长城公司(tafdwcng)01.02天达公司(gddpwcng)02越秀区（上级组）(fhateaq)02.01宏基公司（pdcadwcng）02.02长海公司（taitxwcng）（2）新增“部门”资料：代码名称01财务部(mftlukb)0
5、2行政部(tfghukb)03销售部（上级组）（qiwyukb）03.01销售一部(qiwygukb)03.02销售二部(qiwyfgukb)04生产部(tgutukb)（3）新增“职员”资料：代码名称部门001张华(xtwxf)财务部002李萍(sbaigh)行政部003王林(gggss)销售一部004赵立(fhquu)销售二部005刘红(yjxa)生产部006孙晴（bijge）生产部（4）新增“供应商”资料：代码名称01海珠区（上级组）(itxgraq)01.01恒星公司（ngjgjtgwcng）01.02南方公司（fmyyvfhpsftemwwebvwcng）02白云区（上级组）（rrr
6、rfcuaq）02.01王码公司(ggggdcgjneywcng)02.02强发公司(xkjvjnbbebvwcng)（5）新增“产成品”核算项目类别，代码011。属性名称属性类别属性长度标准成本(sfuwdnsg)实数出厂价(bmdgwwj)实数零售价(fwwywwj)货币销售政策（qiwyghtg）文本255（六）会计科目维护（1）增加会计科目科目代码科目名称外币核算期末调汇数量金额辅助核算核算项目1002银行存款所有币别1002.01建设银行人民币1002.02中国银行美元1002.03工商银行港元1123预付账款1123.01报刊杂志费1221其他应收款1221.01职员职员1403原
7、材料1403.01甲材料（计量单位：公斤）1403.02乙材料（计量单位：公斤）5001生产成本5001.01工资及福利5101制造费用5101.01折旧费5101.02工资及福利6001主营业务收入部门、职员、物料6602管理费用6602.01工资及福利6602.02折旧费6602.03通讯费部门、职员6603财务费用6603.01利息6603.02汇兑损益（2）会计科目的修改：科目代码科目名称往来业务核算核算项目1122应收帐款客户2202应付帐款供应商操作要点：(1) 设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级科目要设为核算所有币别。(2)
8、在会计科目下挂接核算项目的方式设明细帐，与在科目下直接增加明细科目实现的帐簿结果是一样的，而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。另外,科目下面如已挂核算项目,就不能再设明细科目；一个科目下可挂多个核算项目，这些核算项目间是一种平等并列的关系；核算项目下也不能再挂核算项目。(3) 设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。若客户已购买K/3购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物
9、料辅助核算即可。另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。(4) 对应收、应付等往来科目设置时应注意：未购买应收、应付子系统的客户，如要进行往来业务核销、往来对帐和帐龄分析等工作，必须在应收、应付科目下挂核算项目，并设置科目属性为往来业务核算；已购买应收、应付子系统的，不受此限制，但从节省工作量的角度来说，挂核算项目作明细的方法较为实用。(5) 如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明细科目一项即可。（七）新增“物料”资料：对于未购买K/3业务流程模块，需要利用总帐系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户，在设“物料”核算项目的具
10、体内容时要注意，必须先设好相关存货明细科目后再去添加物料核算项目，否则，新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算。已购买K/3业务模块的用户则不需在总帐系统设置存货的明细科目，只要在存货一级科目里挂接“物料”核算项目即可。先设上级组:01材料02 产品代码名称属性计量单位计价方法存货科目销售收入销售成本01.01甲材料(lhnhsfou)外购公斤加权平均1403.016051640201.02乙材料(nnlsfou)外购公斤加权平均1403.026051640202.01A产品(Autkk)自制件加权平均14056001640102.02B产品(Butkk)自制件加权平均140560016
11、401注意：以上新增的系统资料如有错误，可通过工具栏“属性”按钮去修改，或用“删除”按钮去删除，如果录入初始数据后，系统将不允许再修改或删除这些会计科目的，客户可通过“禁用”功能将有错，不再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为：在系统资料维护里，指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即可。四、初始余额录入科目名称外币数量汇率借方金额贷方金额现金30,000银行存款-建设银行500,000银行存款-中国银行200,0008.451690000银行存款-工商银行100,0001.08108000应收帐款150,000原材料-甲材料1,00020,000-乙材料50050,000
12、预付账款-报刊杂志费2,000其他应收款-职员张华5,000坏帐准备5,000固定资产5，600,000累计折旧900,000应付帐款300,000短期借款100,000实收资本6850000合计81550008155000注：应收帐款科目期初数据：客户时间事由金额长城公司2007.12.06销货款80,000宏基公司2007.11.25销货款70,000合计150,000应付帐款期初数据：供应商时间事由金额恒星公司2007.09.12购料120,000王码公司2007.06.03购料180,000合计300,000注意：如果已购买应收、应付管理系统的则应收、应付款项初始数据可在应收、应付管理系统里录入后再传递到总帐系统，而不需要在总帐系统里录入。操作要点：录入外币科目金额时，要注意切换相应币别；录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“”进入特定界面输入；录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量；试算平衡时要注意，如企业有外币业务，则必须切换成综合本位币去试算。综合本位币状态下，只能查看所有币别科目的初始数据，不能进行录入、修改等操作。五、切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查。六、试算平衡结束初始化工作。练习三日常帐务
