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1、龙元建设集团武汉分公司 项目管理文件项 目 成 本 管 理 细 则（试 行）本细则于 年 月 日在 项目中试行，试行中存在的问题或有好的建议，请各位同仁及时反馈给成本控制部门，以便修订时及时更正。签发：年 月 日一、 采购（租赁）计划1、成本核算员（ ）：根据施工图纸、工程变更通知单及“施工方案”编制（调整）人、材、机耗量分析明细表、制品耗量分析明细表；（明细表分发给材料员、施工负责人、成本会计、项目经理）2、现场施工负责人（ ）：上报施工进度计划时，根据人、材、机耗量分析明细表、制品耗量分析明细表，按工程进度要求，制定人、材（制品）、机进场总体（ 月份）计划表交材料员；3、材料员（ ）：针对
2、本工程人、材（制品）、机进场总体（月度）计划表所需材料（设备），综合库存情况，调整人、材（制品）、机进场总体（ 月份）计划表，报成本核算员核实；4、项目经理（ ）：对复核过的人、材（制品）、机进场总体（ 月份）计划表进行审批，交由材料员或施工员实施采购（租赁）或现场加工（计划表分发给收料员）。二、 采购（租赁）1、材料员（ ）：调查当地市场行情（每月向成本核算员汇总市场信息），联系货源渠道，选择“质量保证、供应及时、价格便宜、信誉良好”的供应商（不少于3家/物件），各自填报 供货商情况简介及报价后，报送成本核算员备案；2、成本核算员（ ）：根据供应商提供的资料，通过与各供应商商谈供货优惠条件，
3、结合材料员对供货商的情况说明及市场调查结果，填报供货商选用意向表，并草拟（修改）供销（租赁）合同条款，报请项目经理选用、批准；3、项目经理（ ）：就成本核算员提供的供应商有关资料，择优选用供应商，并与之签订“材料（设备）供销（租赁）合同”。4、合同条款：订立的合同着重说明质量验收标准、主要技术参数等各项指标，合同主要内容如下：l 材料（设备）名称、品种、规格型号、等级、数量、价格及质量保证资料要求；l 到货时间及包装方式，力资费用的支付，质量、安全、环保要求与选用标准；l 交货地点及验收方式；l 货款支付方法及期限；l 不合格品及潜在质量问题的处理及责任认定；l 合同的履行地、签订地点、合同的
4、有效期；l 若发生纠纷后的解决方式及裁定机构；l 新型材料或特殊材料还应附上图样、说明书、封样等有关资料。成本核算员负责装订成册，按项目分类归档。三、验收与保管1、材料员（ ）：按人、材（制品）、机进场总体（月度）计划表，联系督促供应商按时供应，并根据项目需要指示供应商调整进货计划；及时统计材料（设备）进场信息，填报 月份材料（设备）采购（租赁）进场情况一览表，每月报送成本核算员控制过程成本；2、收料员（ ）：根据材料（设备）计划、供应商出具的送料凭证及质量保证资料，对进场物件进行清点验收并办理收料手续，填报材料（设备）、构配件进场验收记录；3、技术（质量）员（ ）：参与有技术要求或新型的材料
5、（设备）、构配件的进场验收，在材料（设备）、构配件进场验收记录上签署“符合技术要求、同意入库”字样；4、资料员（ ）：检查质保资料（合格证）是否齐全有效，提出处理意见；建设单位采购物料时，负责办理相关签认手续；5、仓库保管员（ ）：复核材料员填报的 月份材料（设备）采购（租赁）进场情况一览表；按收料员提供的材料（设备）、构配件进场验收记录表，办理入库手续-入库单（一联仓库留存、二联交材料员记账、三联交成本会计、四联交供应商作结帐凭据），填列材料（设备）出入库台帐；6、管理人员领用的办公设备、用具、图书等亦按以上程序办理相关手续。四、 发料1、施工员（ ）：根据人、材、机耗量分析明细表、制品耗量
6、分析明细表，按领料人计划完成的工程数量填列限额领料单，交领料人到仓库办理领料手续；2、仓库保管员（ ）：按施工员出具的限额领料单发放物料，办理出库手续-出库单（一联仓库留存、二联交施工员记账、三联交领料人、四联交成本会计进行班组考核用），填列材料（设备）出入库台帐；五、 物料的使用监督与回收1、现场施工负责人（ ）：负责对领料人使用物料的日常管理，填报物料（设备）回收申请表：l 领料人是否按材料做法合理用料；l 领料人是否严格执行施工配合比进行合理配料；l 领料人是否认真执行限额领发料手续；l 领料人是否做到谁用谁清、随清随用、工完料退场地清；l 领料人是否按规定进行用料交底和工序交接；l 领
7、料人是否做到按总平面布置图堆料；l 领料人是否按要求保护材料。检查是监督的手段，检查要做到情况有记录、原因有分析、责任要分清、处理有结果，每月汇总后填报现场用料情况检查、处理通知单，项目经理审批后送成本控制部门作为考核依据。2、保管员（ ）：领料人的余料必须回收，根据现场施工负责人填报物料（设备）回收申请单及时办理退料手续，并填列材料（设备）出入库台帐。六、周转性材料管理、技术负责人（ ）：按工程量、施工方案编报周转性材料需用量计划，报成本核算员复核，项目经理审批后提交材料员组织采购或租赁，保管员按材料（设备）验收登记程序办理编号及出入库手续；（发成本会计）、保管员（ ）：负责该类材料的日常维
8、护、管理，按需发放；按退库验收标准回收、维修和报废处理，做好周转性材料收发、报废处理记录。七、材料（设备）款结算、材料员（ ）：按采集的材料（设备）采购（租赁）进场情况一览表材料（设备）、构配件进场验收记录等资料，审核后填报材料（设备）款结算认可通知单，保管员核实后交成本核算员审核，经项目经理批准后交财务结算。八、库存盘底1、材料员（ ）：根据采集的材料（设备）出入库台帐等相关资料，填报 月份材料（设备）收发存报表；2、保管员（ ）：根据材料员填列的 月份材料（设备）收发存报表对库存数量进行复核盘底，无误后签字同意上报。3、当 月份材料（设备）收发存报表与库存数量有差异时，仓库保管员应将情况汇
9、报施工现场负责人，组织相关人员进行核查，得出结论后，相关损失有责任人承担，并处以500元以下的罚款，情节严重的，送交司法机关处理。九、成本核算1、成本核算员（ ）：汇总计划采购与实际采购、计划用量与实际用量及班组领料数据，及时向项目经理反馈项目总体（月度）成本信息，填报 项目总体（ 月份）成本分析表；2、项目预算员（ ）：按施工图纸、变更单、投标文件及合同等有关资料编制的竣工结算书，与 项目总体（ 月份）成本分析表进行对比，核算项目盈亏，找出盈亏节点，填报项目盈亏节点对比表；3、项目经理（ ）：根据项目盈亏节点对比表，组织项目管理班子讨论盈亏节点控制策略、制定措施，为下一项目的盈亏指标提出参考性依据。龙元建设集团股份有限公司武汉分公司 龙元建设集团股份有限公司21项目部2003年12月制定共7页 第7页
