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1、龙元建设集团武汉分公司 项目管理文件项 目 成 本 管 理 细 则(试 行)本细则于 年 月 日在 项目中试行,试行中存在的问题或有好的建议,请各位同仁及时反馈给成本控制部门,以便修订时及时更正。签发:年 月 日一、 采购(租赁)计划1、成本核算员( ):根据施工图纸、工程变更通知单及“施工方案”编制(调整)人、材、机耗量分析明细表、制品耗量分析明细表;(明细表分发给材料员、施工负责人、成本会计、项目经理)2、现场施工负责人( ):上报施工进度计划时,根据人、材、机耗量分析明细表、制品耗量分析明细表,按工程进度要求,制定人、材(制品)、机进场总体( 月份)计划表交材料员;3、材料员( ):针对
2、本工程人、材(制品)、机进场总体(月度)计划表所需材料(设备),综合库存情况,调整人、材(制品)、机进场总体( 月份)计划表,报成本核算员核实;4、项目经理( ):对复核过的人、材(制品)、机进场总体( 月份)计划表进行审批,交由材料员或施工员实施采购(租赁)或现场加工(计划表分发给收料员)。二、 采购(租赁)1、材料员( ):调查当地市场行情(每月向成本核算员汇总市场信息),联系货源渠道,选择“质量保证、供应及时、价格便宜、信誉良好”的供应商(不少于3家/物件),各自填报 供货商情况简介及报价后,报送成本核算员备案;2、成本核算员( ):根据供应商提供的资料,通过与各供应商商谈供货优惠条件,
3、结合材料员对供货商的情况说明及市场调查结果,填报供货商选用意向表,并草拟(修改)供销(租赁)合同条款,报请项目经理选用、批准;3、项目经理( ):就成本核算员提供的供应商有关资料,择优选用供应商,并与之签订“材料(设备)供销(租赁)合同”。4、合同条款:订立的合同着重说明质量验收标准、主要技术参数等各项指标,合同主要内容如下:l 材料(设备)名称、品种、规格型号、等级、数量、价格及质量保证资料要求;l 到货时间及包装方式,力资费用的支付,质量、安全、环保要求与选用标准;l 交货地点及验收方式;l 货款支付方法及期限;l 不合格品及潜在质量问题的处理及责任认定;l 合同的履行地、签订地点、合同的
4、有效期;l 若发生纠纷后的解决方式及裁定机构;l 新型材料或特殊材料还应附上图样、说明书、封样等有关资料。成本核算员负责装订成册,按项目分类归档。三、验收与保管1、材料员( ):按人、材(制品)、机进场总体(月度)计划表,联系督促供应商按时供应,并根据项目需要指示供应商调整进货计划;及时统计材料(设备)进场信息,填报 月份材料(设备)采购(租赁)进场情况一览表,每月报送成本核算员控制过程成本;2、收料员( ):根据材料(设备)计划、供应商出具的送料凭证及质量保证资料,对进场物件进行清点验收并办理收料手续,填报材料(设备)、构配件进场验收记录;3、技术(质量)员( ):参与有技术要求或新型的材料
5、(设备)、构配件的进场验收,在材料(设备)、构配件进场验收记录上签署“符合技术要求、同意入库”字样;4、资料员( ):检查质保资料(合格证)是否齐全有效,提出处理意见;建设单位采购物料时,负责办理相关签认手续;5、仓库保管员( ):复核材料员填报的 月份材料(设备)采购(租赁)进场情况一览表;按收料员提供的材料(设备)、构配件进场验收记录表,办理入库手续-入库单(一联仓库留存、二联交材料员记账、三联交成本会计、四联交供应商作结帐凭据),填列材料(设备)出入库台帐;6、管理人员领用的办公设备、用具、图书等亦按以上程序办理相关手续。四、 发料1、施工员( ):根据人、材、机耗量分析明细表、制品耗量
6、分析明细表,按领料人计划完成的工程数量填列限额领料单,交领料人到仓库办理领料手续;2、仓库保管员( ):按施工员出具的限额领料单发放物料,办理出库手续-出库单(一联仓库留存、二联交施工员记账、三联交领料人、四联交成本会计进行班组考核用),填列材料(设备)出入库台帐;五、 物料的使用监督与回收1、现场施工负责人( ):负责对领料人使用物料的日常管理,填报物料(设备)回收申请表:l 领料人是否按材料做法合理用料;l 领料人是否严格执行施工配合比进行合理配料;l 领料人是否认真执行限额领发料手续;l 领料人是否做到谁用谁清、随清随用、工完料退场地清;l 领料人是否按规定进行用料交底和工序交接;l 领
7、料人是否做到按总平面布置图堆料;l 领料人是否按要求保护材料。检查是监督的手段,检查要做到情况有记录、原因有分析、责任要分清、处理有结果,每月汇总后填报现场用料情况检查、处理通知单,项目经理审批后送成本控制部门作为考核依据。2、保管员( ):领料人的余料必须回收,根据现场施工负责人填报物料(设备)回收申请单及时办理退料手续,并填列材料(设备)出入库台帐。六、周转性材料管理、技术负责人( ):按工程量、施工方案编报周转性材料需用量计划,报成本核算员复核,项目经理审批后提交材料员组织采购或租赁,保管员按材料(设备)验收登记程序办理编号及出入库手续;(发成本会计)、保管员( ):负责该类材料的日常维
8、护、管理,按需发放;按退库验收标准回收、维修和报废处理,做好周转性材料收发、报废处理记录。七、材料(设备)款结算、材料员( ):按采集的材料(设备)采购(租赁)进场情况一览表材料(设备)、构配件进场验收记录等资料,审核后填报材料(设备)款结算认可通知单,保管员核实后交成本核算员审核,经项目经理批准后交财务结算。八、库存盘底1、材料员( ):根据采集的材料(设备)出入库台帐等相关资料,填报 月份材料(设备)收发存报表;2、保管员( ):根据材料员填列的 月份材料(设备)收发存报表对库存数量进行复核盘底,无误后签字同意上报。3、当 月份材料(设备)收发存报表与库存数量有差异时,仓库保管员应将情况汇
9、报施工现场负责人,组织相关人员进行核查,得出结论后,相关损失有责任人承担,并处以500元以下的罚款,情节严重的,送交司法机关处理。九、成本核算1、成本核算员( ):汇总计划采购与实际采购、计划用量与实际用量及班组领料数据,及时向项目经理反馈项目总体(月度)成本信息,填报 项目总体( 月份)成本分析表;2、项目预算员( ):按施工图纸、变更单、投标文件及合同等有关资料编制的竣工结算书,与 项目总体( 月份)成本分析表进行对比,核算项目盈亏,找出盈亏节点,填报项目盈亏节点对比表;3、项目经理( ):根据项目盈亏节点对比表,组织项目管理班子讨论盈亏节点控制策略、制定措施,为下一项目的盈亏指标提出参考性依据。龙元建设集团股份有限公司武汉分公司 龙元建设集团股份有限公司21项目部2003年12月制定共7页 第7页