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1、公司借款流程及费用报销流程一、借款流程(一)借款人填写借据,借据中需标明借款日期、借款金额、借款用途及借款人本人签字。其中借款金额大小写需相符,且借据表面不得涂抹。(二)借款人将填好的借据交由借款人所属的部门经理签字,部门经理需问明借款缘由,确认用途妥当后方可签字审批。(三)借款人将部门经理签字后的借据交由总经理签字审批,总经理签字后视为财务部可以支付该款项。(四)借款人将部门经理及总经理签好字的借据交至财务部,由财务部经理签字。(五)财务部出纳员看到签批手续齐全的借据后,方可付款。如有一项签批手续不全,出纳员有权拒付。金额在500元以上的借款出纳员应考虑以转账支票支付。二、费用报销流程(一)
2、报销人将原始票据(正规发票)粘贴规整后,填制费用报销单。费用报销单上需写明报销人、报销日期、报销人所属部门、报销事由、后附单据数量及报销金额。其中报销金额大小写需相符,且费用报销单表面不得涂抹。(二)填好的费用报销单需先交由报销人所属部门经理审核,部门经理应确认各项费用为应该发生,方可签字。(三)部门经理审核签字后,报销人将报销单交至财务部,由财务部审核,并由财务经理签字。财务部审核应本着以下原则:1、审核单据粘贴是否规范,字迹有无涂抹;2、审核各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相符;3、审核各项费用发生是否切合实际,有无虚报、多报;(参照费用报销制度)4、审核签批手续是否齐全。若以上三条有一项不符合规定,财务部有权将该报销单退还报销人,要求其重新填写。(四)报销人持着财务部复核后的费用报销单交由公司总经理签字审批,总经理签字后视为同意财务部付款。(五)报销人可将签字审批手续齐全的费用报销单交至财务部,要求出纳员付款。出纳员看到审批手续齐全的费用报销单方可向报销人付款,同时,报销人在领款凭证上签字。如有一项手续不全,出纳员有权拒付。