2020年(年度报告）山西三维集团股份有限公司XX年年度报告全文

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1、山山西西三三维维集集团团股股份份有有限限公公司司S Sh ha an nx xi i S Sa an nw we ei i GGr ro ou up p C Co o. ., ,L Lt td dXX 年年度报告全文二 八年二月山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 1 页 山西三维集团股份有限公司XX 年年度报告重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。所有董事

2、均出席或委托出席了董事会，公司独立董事 马家骏先生因出差，委托公司独立董事 冯子如先生代其行使表决权。北京京都会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司董事长卢辉生先生、总经理杨学英先生、财务负责人李金鹏先生声明：保证公司 XX 年度报告中财务报告的真实、完整。 山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 2 页 目 录一、公司基本情况简介 .3二、会计数据和业务数据摘要 .4（一）本报告期主要财务数据.4（二）扣除非经常性损益项目和金额.4（三）报告期末前三年的主要会计数据和财务指标.4（四）报告期利润表附表.5（五）报告期内股东权益和变动情况.5三、股本变动及

3、股东情况 .5（一）股份变动情况表.5（二）股票发行与上市情况.6（三）股东情况介绍.6四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 .9（一）董事、监事、高级管理人员情况.9（二）公司员工情况.14五、公司治理结构 .14（一）公司治理情况.14（二）独立董事履行职责情况.14（三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上等方面分开的情况.15（四）公司内部控制自我评价.15（五）公司监事会对公司内部控制自我评价的意见.22（六）公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见.23（七）对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况.23六、股东大会情况简介 .23七、董事会报告 .

4、24（一）报告期内公司经营情况的回顾.24（二）公司未来发展与展望.25（三）执行新企业会计制度后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响情况.27（四）报告期内的投资情况.27（五）董事会日常工作情况.28（六）XX 年度利润分配预案.30（七）其他披露事项.30八、监事会报告 .30（一）监事会工作情况.30（二）监事会对 XX 年度有关事项的独立意见.31九、重要事项 .32十、财务报告 .37十一、备查文件目录 .102山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 3 页 一、公司基本情况简介(一)公司法定中文名称: 山西三维集团股份有限公

5、司 中文缩写: 山西三维 英文名称: Shanxi Sanwei Group Co.,Ltd 英文缩写: SWGC(二)公司法定代表人: 卢辉生(三)公司董事会秘书: 张亚平 电 话: 0357-6662666电子信箱: 证券事务代表: 梁国胜 电 话: 0357-6663123 电子信箱: 传 真: 0357-6663566联系地址: 山西省洪洞县赵城山西三维公司 (四)公司注册地址: 太原市高新技术产业开发区 VI-4 区 邮政编码: 030006 办公地址: 山西省洪洞县赵城山西三维公司 邮政编码: 041603 国际互联网网址: 电子信箱: (五)公司指定信息披露报纸 :证券时报

6、登载公司年度报告国际互联网网址:http:/ 公司年度报告备置地点:山西省洪洞县赵城山西三维公司(六)公司股票上市交易所: 深圳证券交易所 股票简称: 山西三维 股票代码: 000755(七)其他有关资料公司变更注册登记日期 :XX 年 8 月 20 日注册地点: 太原市高新技术产业开发区 VI-4 区企业法人营业执照注册号 :1400001004586税务登记号码: 142625110055862公司聘请的会计师事务所名称:北京京都会计师事务所有限责任公司办公地址: 北京市建国门外大街 22 号赛特广场五层山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 4 页 二、会计数据和业务

7、数据摘要（一）本报告期主要财务数据（一）本报告期主要财务数据 单位：人民币元利润总额480,385,623.94归属于上市公司股东的净利润329,573,610.84归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润328,387,362.61经营活动产生的现金流量净额495,488,754.11 （二）扣除非经常性损益项目和金额（二）扣除非经常性损益项目和金额 单位：人民币元非流动资产处置损益-1,579,723.42计入当期损益的政府补助5,868,992.81初上述各项之外的其他营业外收支净额-2,618,960.91非经常性损益小计非经常性损益小计1,670,308.48企业所得税影响数5

8、51,201.80（三）报告期末前三年的主要会计数据和财务指标（三）报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元2006 年本年比上年增减(%)2005 年项目XX 年调整前调整后调整后调整前调整后营业收入2,713,332,977.272,109,504,871.812,109,504,871.8128.62 1,549,242,469.861,508,007,855.10利润总额480,385,623.94174,747,142.02174,747,142.02174.90 100,095,504.87100,095,504.87归属于上市公司股东的净利润329,573,610.

9、84132,609,907.27138,195,475.83138.01 68,446,430.7373,025,289.69归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润324,402,854.80136,358,374.33142,518,170.24128.10 70,019,205.66745,98,064.62经营活动产生的现金流量净额495,488,754.11365,862,353.54365,862,353.5435.43 376,631,532.33376,631,532.33基本每股收益0.87250.42630.445295.98 0.220.22稀释每股收益-扣除非经常性

10、损益后的基本每股收益0.83970.43840.457289.87 3.8453.845全面摊薄净资产收益率14.99%9.93%10.34%4.65 3.710%3.710%加权平均净资产收益率16.56%9.93%10.84%5.72 1.211%1.211%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 (%)14.75%10.21%10.64%4.13 5.72%5.72%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%)16.50%10.21%11.16%5.34 0.2251%0.2251%每股经营活动产生的现金流量净额1.2671.1761.17627.73 1.2111.2112006

11、年末本年末比上年末增减 (%)2005年末XX 年末调整前调整后调整后调整前调整后总资产4,194,473,864.783,443,755,091.103,454,197,320.1121.432,757,413,012.062,461,991,871.02所有者权益 (或股东权益)2,205,775,229.271,335,467,164.341,339,120,961.9364.231,203,095,934.401,207,674,793.36归属于上市公司股东的每股净资产5.64064.29344.305131.023.86783.8825 山西三维集团股份有限公司 20072007

12、年年年度报告第 5 页 （四）报告期利润表附表（四）报告期利润表附表每股收益（元）净资产收益率（%）项 目基本每股收益稀释每股收益全面摊薄加权平均报告期净利润0.87-14.9916.56归属于公司普通股股东的净利润0.87-14.9916.56扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.87-14.9416.50注：按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露的有关规定计算。（五）报告期内股东权益和变动情况（五）报告期内股东权益和变动情况（单位：人民币元）项 目期初数本期增加本期减少期末数变动原因股本311,053,851.0080,000

13、,000391,053,851,00定向增发资本公积584,660,555.27509,256,970.741,093,917,526.01 定向增发盈余公积87,168,088.8632,553,944.25119,722,033.11利润分配未分配利润356,238,466.80297,019,666.5958,658,077.65594,600,055.74净利润增加股东权益1,339,120,961.93918,830,581.5858,658,077.652,199,293,465.86定向增发、净利润增加三、股本变动及股东情况（一）股份变动情况表（一）股份变动情况表 数量单位：股本

14、次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后数量比例发 行 新 股送股公积金转 股其他小计数量比例一、有限售条件股份125,298,97040.28%80,000,000-16,495,79063,504,210188,803,18048.28%1、国家股2、国有法人股124,662,11240.08%43,000,000-15,985,21227,014,788151,676,90038.79%3、其他内资持股636,8580.20%32,000,000-510,57831,489,42232,126,2808.22%其中：境内法人持股424,1370.14%32,000,000-424,137

15、31,575,86332,000,0008.18%境内自然人持股212,7210.07%-86,441-86,441126,2800.03%4、外资股5,000,0005,000,0005,000,0001.28%其中：境外法人持股5,000,0005,000,0005,000,0001.28%境外自然人持股山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 6 页 二、无限售条件股份185,754,88159.72%16,495,79016,495,790202,250,67151.72%1、人民币普通股185,754,88159.72%16,495,79016,495,790202

16、,250,67151.72%2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数311,053,851100.00%80,000,000080,000,000391,053,851100.00%限售股份变动情况表 单位：股股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期山西三维华邦集团有限公司108,676,90000108,676,900股改承诺2009年4月12日山西省经济建设投资公司10,969,61610,969,61600股改承诺XX年4月12日山西省经贸资产经营有限责任公司5,015,5965,015,59600股改承诺XX年4月12日太

17、原现代集团公司245,535245,53500股改承诺XX年4月12日太原利普公司178,602178,60200股改承诺XX年4月12日高管人员194,73768,4570126,280解除四分之一限售和高管离任解冻XX年5月21日合计125,280,98616,477,806108,803,180（二）股票发行与上市情况（二）股票发行与上市情况到报告期为止的前三年历次股票发行情况：公司股权分置改革方案于2006年3月31日经公司股权分置改革相关股东会议表决通过, 股权分置改革方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东(2006年3月23日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限

18、责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体流通股股东)每持有10股流通股将获得公司非流通股股东支付的3.1股对价股份。公司非公开发行股票方案于2006年8月16日经公司2006年第一次临时股东大会表决通过，XX年2月6日经中国证券监督管理委员会证监发行字 XX33号文核准，公司于XX年2月16日向九名特定投资者发行8,000万股股票，公司总股本变为391,053,851股。山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 7 页 （三）股东情况介绍（三）股东情况介绍1、截止 XX 年 12 月 31 日，持有本公司股份的股东总户数为 21,817 户。2、本报告期末，公司前10 名股东、

19、前10 名无限售条件流通股股东的持股情况。股东总数（户）21,817前前1010名股东持股情况名股东持股情况股东名称股东性质持股比例(%)持股总数(股)持有有限售条件股份数量(股)质押或冻结的股份数量(股)山西三维华邦集团有限公司国有股东27.79108,676,900108,676,9000山西乡镇煤炭运销集团有限公司国有法人7.1628,000,00028,000,0000中国建设银行上投摩根中国优势证券投资基金其他3.7914,812,0192,100,0000山西省经济建设投资公司国有股东2.8110,969,61600中国工商银行汇添富成长焦点股票型证券投资基金其他2.6910,51

20、6,34700中国工商银行汇添富均衡增长股票型证券投资基金其他2.6610,404,71800中国工商银行广发聚丰股票型证券投资基金其他2.549,942,6351,000,0000上海仰印投资管理有限公司非国有法 人2.058,000,0008,000,0000无锡市宝联投资有限公司国 有法 人2.058,000,0008,000,0000中国建设银行华夏优势增长股票型证券投资基金其他1.827,131,95300前前1010名无限售条件股东持股情况名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类中国建设银行上投摩根中国优势证券投资基金12,712,019人民币普通股山西省经济

21、建设投资公司10,969,616人民币普通股中国工商银行汇添富成长焦点股票型证券投资基金10,516,347人民币普通股中国工商银行汇添富均衡增长股票型证券投资基金10,404,718人民币普通股中国工商银行广发聚丰股票型证券投资基金8,942,635人民币普通股中国建设银行华夏优势增长股票型证券投资基金7,131,953人民币普通股中国建设银行上投摩根成长先锋股票型证券投资基金6,900,397人民币普通股中国农业银行中邮核心成长股票型证券投资基金5,883,915人民币普通股交通银行华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF)5,402,170人民币普通股中国工商银行汇添富优势精选混合型证券投

22、资基金5,157,038人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明公司控股股东山西三维华邦集团有限公司与前10名股东及前10名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人；未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知以上无限售条件股东与上述前10名股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。3、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量(股)可上市交易时间限售条件山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第

23、 8 页 1山西三维华邦集团有限公司108,676,9002009年4月12日公司除履行法定承诺外，还特别承诺所持非流通股份自改革方案实施日起，在三十六个月内不通过深圳证 券交易所挂牌出售 ，并且在禁售期满后 的二十四个月内，只有当二级市场股 票价格不低于股权分置改革说明书公 告前三十个交易日收盘价平均价格 120%（7.21元/股）时，才可以通过深 圳证券交易所挂牌交易出售山西三维 股票。2山西省乡镇煤炭运销集团有限公司28,000,0002008年3月6日十二个月内不上市或转让。3无锡市宝联投资有限公司8,000,0002008年3月6日十二个月内不上市或转让 。4上海仰印投资管理有限公司

24、8,000,0002008年3月6日十二个月内不上市或转让 。5甘肃宝能能源投资开发有限公司7,000,0002008年3月6日十二个月内不上市或转让 。6红塔证券股份有限公司7,000,0002008年3月6日十二个月内不上市或转让。7上投摩根基金管理有限公司6,000,0002008年3月6日十二个月内不上市或转让 。8广发基金管理有限公司6,000,0002008年3月6日十二个月内不上市或转让 。9Bill&melinda gates foundation5,000,0002008年3月6日十二个月内不上市或转让 。10杭州通诚投资有限公司5,000,0002008年3月6日十二个月内

25、不上市或转让。 4、公司控股股东情况公司控股股东：山西三维华邦集团有限公司法人代表：卢辉生成立日期：1999 年 7 月注册资本：24871 万元人民币主要业务和产品：生产本公司所需原辅材料、化工设备及零部件加工制作，设备检修、技术咨询、汽车运输、工业与民用建筑施工（四级） 、住宿、饮食服务（三项仅限下属分支机构经营） 、包装容器、五金产品的生产与销售，成品油零售（限公司加油站经营） 。股权结构：国有独资公司5、公司与实际控制人之间的产权与控制关系山西省国有资产监督管理委员会 100% 山西三维华邦集团有限公司 27.79%山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 9 页 山

26、西三维集团股份有限公司山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 10 页 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况（一）（一）董事、监事、高级管理人员情况董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况报告期被授予的股权激励情况报告期被授予的股权激励情况姓姓 名名职职 务务性性别别年年龄龄任期起始任期起始日期日期任期终止任期终止日期日期年初持年初持股数股数( (股股) )年末持年末持股数股数( (股股) )变动原因变动原因报告期报告期内从公内从公司领取司领取的报酬的报酬总额总额( (万万元元) )可行权可行权股数股数已行权已行权数量数量行权行权价价期末股期末股

27、票市价票市价是否在股东是否在股东单位或其他单位或其他单位领取薪单位领取薪酬酬卢辉生董事长男44XX年7月2010年7月00没有变动0-是杨学英副董事长、总经理男47XX年7月2010年7月1849413871高管股解冻36.20-否高如龙副董事长、副总经理 男51XX年7月2010年7月104227817高管股解冻25.70-否刘永安董事男44XX年7月2010年7月00没有变动0-是闫保安董事男44XX年7月2010年7月00没有变动0-是冯发财董事、工会主席男57XX年7月2010年7月1798415984高管股解冻25.34-否祁百发董事、副总经理男43XX年7月2010年7月00没有变

28、动12.75-否孙自瑾董事、副总经理男49XX年7月2010年7月1042210422没有变动25.34-否张亚平董事、董事会秘书男50XX年7月2010年7月00没有变动10.29-否马家骏独立董事男70XX年7月2010年7月00没有变动3.60-否刘星星独立董事男51XX年7月2010年7月00没有变动3.60-否冯子如独立董事男64XX年7月2010年7月00没有变动3.60-否山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 11 页 姓姓 名名职职 务务性性别别年年龄龄任期起始任期起始日期日期任期终止任期终止日期日期年初持年初持股数股数( (股股) )年末持年末持股数股数

29、( (股股) )变动原因变动原因报告期报告期内从公内从公司领取司领取的报酬的报酬总额总额( (万万元元) )报告期被授予的股权激励情况报告期被授予的股权激励情况是否在股东是否在股东单位或其他单位或其他单位领取薪单位领取薪酬酬可行权可行权股数股数已行权已行权数量数量行权行权价价期末股期末股票市价票市价王力光独立董事男36XX年7月2010年7月00没有变动3.60-否张芳绪监事会主席男57XX年7月2010年7月1798413488高管股解冻25.34-否万帼荣监事女40XX年7月2010年7月00没有变动0-是康洪勇监事男34XX年7月2010年7月00没有变动0-是李玉双监事男57XX年7月

30、2010年7月885885没有变动4.74-否范勇监事男51XX年7月2010年7月30992824高管股解冻5.10-否庞新水监事男56XX年7月2010年7月00没有变动4.45-否刘如平监事男52XX年7月2010年7月00没有变动4.94-否王勤旺副总经理男46XX年7月2010年7月128589643高管股解冻25.34-否张建平副总经理男45XX年7月2010年7月00没有变动9.98-否田建文副总经理男46XX年7月2010年7月00没有变动9.97-否李金鹏财务负责人男54XX年7月2010年7月00没有变动6.16-否 山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告

31、第 12 页 在股东单位任职情况 姓名姓名任职的股东单位任职的股东单位职务职务任职期间任职期间卢辉生山西三维华邦集团有限公司董事长XX.6.19-至今党委书记2006.9.28-至今杨学英山西三维华邦集团有限公司副董事长2006.9.28-至今高如龙山西三维华邦集团有限公司董事2000.12.18-至今张芳绪山西三维华邦集团有限公司党委副书记兼纪委书记2000.11.30至今冯发财山西三维华邦集团有限公司董事2000.12.18-至今李玉双山西三维华邦集团有限公司纪委副书记2000.11.30-至今刘永安山西省经济建设投资公司副总经理2003.2.8-至今万帼荣山西省经济建设投资公司处长199

32、1.8-至今闫保安山西省经贸资产经营有限责任公司纪委书记2004.9-至今康洪勇山西省经贸资产经营有限责任公司处长1998.9-至今主要工作经历：卢卢辉辉生生：男，44岁，大学学历，高级经济师。曾任阳煤集团二矿劳资科副科长、副总经济师、副矿长，阳煤集团办公室主任、董事会秘书、阳煤集团总经理助理。现任山西三维华邦集团有限公司董事长、山西三维集团股份有限公司董事长。杨杨学学英英，男，47岁，大学本科学历,教授级高级工程师。曾任山西维尼纶厂有机分厂一车间副主任、主任 ,有机分厂副厂长,总厂副厂长，山西三维集团股份有限公司副总经理，公司第一届、第二届、第三届董事会副董事 长。现任山西三维华邦集团有限公

33、司党委书记、副董事长，山西三维集团股份有限公司副董事长、总经理。高如龙高如龙，男，51岁，大学本科学历，教授级高级工程师。曾任山西维尼纶厂有机车间主任，有机分厂厂长，公司第一届、第三届董事会董事。现任山西三维集团股份有限公司副董事长、副总经理。刘永安刘永安，男，44岁，研究生学历。曾任山西省委宣传部办公室副主任、正处级秘书。现任山西省经济建设投资公司党委委员、副总经理、山西三维集团股份有限公司董事。闫保安闫保安，男，44岁，研究生学历，经济师。曾任太原第二热电厂团委副书记，山西省贸促会党总支副书记、机关党委专职副书记、办公室主任；山西省经贸资产经营有限责任公司董事会秘书、副总经理；山西三维集团

34、股份有限公司第三届董事会董事。现任山西省经贸资产经营有限责任公司党委委员、董事、纪委书记、工会主席、山西三维集团股份有限公司董事。冯发财冯发财，男，57岁，大专学历，政工师。曾任山西维尼纶厂生产科副科长，电石分厂厂长。山西三维集团股份有限公司第一届、第二届、第三届董事会董事。现任山西三维集团股份有限公司董事、工会主席。祁百发祁百发， 男，43岁，大学学历, 高级工程师。曾任山西维尼纶厂有机二车山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 13 页 间技术员、主任，公司有机分厂副厂长、厂长，公司总经理助理。现任公司山西三维集团股份有限有限公司董事、副总经理。孙自瑾孙自瑾，男，49岁

35、，大专学历，高级工程师。曾任山西维尼纶厂有机车间副主任，丁炔二醇车间主任，开发处处长，公司总经理助理，公司第一届、第二届董事会董事。现任山西三维集团股份有限公司董事、副总经理。张亚平张亚平，男，50岁，研究生学历,高级政工师。曾任山西维尼纶厂电石分厂党总支书记,山西三维集团股份有限公司办公室主任。现任山西三维集团股份有限公司董事、董事会秘书。马家骏马家骏，男，70岁，大学本科学历，教授级高级工程师。曾任山西省机械工业厅副厅长，山西省经济贸易委员会副主任，山西省经济管理干部学院院长。现任山西省政协常委，经济及人口资源环境委员会主任；曾任公司第三届董事会独立董事。现任山西三维集团股份有限公司独立董

36、事。刘星星刘星星，男，51岁，博士研究生。曾任北京大学经济学院讲师，香港东南经济信息中心分析师，美国The Monitor Company管理咨询顾问，美国The Neville Consulting Company 总经理，嘉实基金管理公司管理顾问；曾任公司第三届董事会独立董事。现任北京威兰德企业管理顾问有限公司总裁、山西三维集团股份有限公司独立董事。冯冯子子如如，男，65岁，中专学历，高级会计师。曾任山西轻工业学校会计，山西省纺织工业厅财务处副处长，山西省纺织工业总会财务处处长。曾任公司第一届董事会董事、第三届董事会独立董事。现任山西三维集团股份有限公司独立董事。王力光王力光，男，36岁，

37、硕士研究生。曾任中国机械设备进出口公司北京分公司项目经理，中国信达信托投资公司部门经理，美国雷曼兄弟投资有限公司暑期副理，中国建设银行总行第二营业部部门经理，北京清华科技创业投资有限公司总裁助理；曾任公司第三届董事会独立董事。现任清华科技园发展中心主任助理，启迪创业管理（威海）有限公司董事兼总经理、山西三维集团股份有限公司董事会独立董事。张芳绪张芳绪，男，57岁，大专学历，高级经济师。曾任山西维尼纶厂人劳科科长，人劳处处长；曾任本公司第一届、第二届、第三届监事会主席；现任山西三维华邦集团有限公司党委副书记兼纪委书记、山西三维集团股份有限公司监事会主席。万帼荣万帼荣，女，40 岁，管理学硕士，高

38、级经济师。曾任山西省经济建设投资公司计财处副处长；曾任本公司第二届、第三届监事会监事。现任山西省经济建设投资公司业务三处副处长、山西三维集团股份有限公司监事。康洪勇康洪勇，男，34 岁，大学本科学历，学士学位，经济师。曾任山西省乡镇企业发展总公司项目部副主任、主任；山西省经贸资产经营有限责任公司项目处处长。现任山西省经贸资产经营有限责任公司总经理助理，业务二处处长、山西三维集团股份有限公司监事。李玉双李玉双，男，57 岁，政工师。曾任山西维尼纶厂空分车间主任、党支部书山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 14 页 记。现任山西三维集团股份有限公司监事。范勇范勇，男，51

39、岁，大专学历，工程师。曾任山西维尼纶厂仪表车间主任、党支部书记。现任山西三维欧美科化学有限公司总经理，山西三维集团股份有限公司监事。庞新水庞新水，男，56 岁，大专学历。曾任山西维尼纶厂电石分厂副厂长、厂长，公司电石分厂厂长。现任山西三维集团股份有限公司监事，工会副主席。刘如平刘如平，男，52 岁，曾任山西维尼纶厂有机分厂班长、段长、调度长、副厂长。现任山西三维集团股份有限公司监事、生产技术处处长。张建平张建平，男，45 岁，大专学历，工程师。曾任山西维尼纶厂有机分厂班长、技术员，三车间主任，项目部主任，公司开发二处处长，公司企业技术中心主任。现任山西三维集团股份有限公司副总经理。田建文田建文

40、，男，46 岁，大专学历，工程师。曾任山西维尼纶厂设备科技术员，计量中心技术员、副主任，公司机动处处长。现任山西三维集团股份有限公司副总经理。王勤旺王勤旺，男，46 岁，大学学历，教授级高级工程师。曾任山西维尼纶厂乳胶车间副主任、主任兼党支部书记，总厂总工程师。现任山西三维集团股份有限公司副总经理兼任太原胶粘剂厂厂长。李金鹏李金鹏，男，54 岁，大专学历，会计师。曾任山西三维集团股份有限公司财务处处长。现任山西三维集团股份有限公司副总会计师、财务负责人。2、年度报酬情况公司领导实行的是年薪制，是按照晋劳社劳资200112 号关于转发劳动和社会保障部的通知以及年薪审计报告而确定的，根据企业职工的

41、平均工资、全省职工平均工资以及综合指标完成率、全国同行业排名而综合测算的薪酬体制。现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额姓姓 名名兑现年薪（兑现年薪（元）元）杨学英362000高如龙257020冯发财253400祁百发127451孙自瑾253400张亚平105928张芳绪253400李玉双47425范勇50983庞新水44523刘如平49431张建平99834田建文99741王勤旺253400山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 15 页 李金鹏61620董事长卢辉生在阳煤集团领取报酬。独立董事马家骏、刘星星、冯子如、王力光每人年度津贴 36000 元（含税） 。不在

42、公司领取报酬、津贴的董事、监事有刘永安、闫保安、万帼荣、康洪勇 4 人（均在股东单位领取报酬、津贴） 。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内公司原董事长仝立祥、原副董事长王培勤、原董事李小杵因公司董事会换届不再任职；原监事蔡秦生、原监事申彩梅因公司监事会换届不再任职；原副总经理杨敬泽、原副总经理任谦由于年龄关系不再担任公司高管职务。（二）公司员工情况（二）公司员工情况 公司现有员工 2891 人。按专业分：生产人员 1787 人，销售人员 45 人，技术人员 525 人，财务人员 13 人，管理人员 265 人,其它人员 256 人。按学历分：大学 186 人

43、，大专 445 人，中专 258 人，中技 350 人，高中 889 人，初中以下763 人。公司离退休职工人数 308 人，离退休职工的工资已进入社会统筹，企业只需负担部分统筹外项目。五、公司治理结构（一）公司治理情况（一）公司治理情况报告期内，根据中国证监会有益于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知 （证监公司字XX28 号文件）精神及山西证监局、深圳证券交易所的相关要求，本公司在监管部门的指导下，全面深入地开展了公司治理专项活动，对本公司治理情况进行了全面自查，对公司自查及中国证监会山西监管局现场检查发现的问题进行了切实的整改，包括进一步完善公司内控制度，发挥董事会下设委员会的职能

44、和完善公司财务管理制度等，使得本公司治理状况进一步完善。XX 年 7 月 13 日，公司第三届董事会 第二十八次会议审议通过了山西三维集团股份有限公司治理自查报告与整改计划 ，本公司于 XX 年10 月 22 日收到山西证监局晋证监函XX122 号山西三维集团股份有限公司治理整改通知书 。XX 年 10 月 30 日，公司第四届董事会第三次会议表决通过山西三维集团股份有限公司公司治理整改报告 ，分别报送中国证监会山西监管局和深圳证券交易所，并在证券时报及巨潮咨询网上公告。报告期内，公司不断完善法人治理结构，规范公司运作，公司法人治理结构的实际状况与上市公司规范性文件规定和要求不存在差异。山西三

45、维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 16 页 （二）独立董事履行职（二）独立董事履行职责情况责情况 公司董事会根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定要求,建立了独立董事制度,在董事会中增设了四名由外部人士担任的独立董事。独立董事在本报告期内参加了公司第三届董事会第二十 五至二十八次会议,第四届董事会第一至第三次会议，并根据公司章程出席了公司2006 年度股东大会，XX 年度第一次临时股东大会，XX 年度第二次临时股东大会，独立董事参与审议了公司2006 年年度报告、XX 年第一、三季度报告、XX 年度中期报告，对公司投资项目的决策论证、高管人员薪酬

46、的制定发表了积极的建议，2006 年公司对外担保事项出具了专项意见，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司和广大中小投资者的利益。独立董事出席董事会的情况独立董事姓名本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）备注马家骏7520刘星星7430冯子如7520王力光7700 本年度四名独立董事没有对本年度的董事会会议议案及非董事会议案的其他事项提出异议。（三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上等方面分开的情况（三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上等方面分开的情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，独立于控股股东，公司具有独立完整的业务

47、及自主经营能力。公司在劳动、人事、工资管理方面完全独立。总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均未在股东单位担任重要行政职务和领取报酬；本公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有；公司设立了独立的财务管理部门,建立了独立的财务核算体系,执行规范、独立的财务会计制度。公司在银行开设独立帐户,独立依法纳税。（四）公司内部控制自我评价（四）公司内部控制自我评价1、公司内部控制综述、公司内部控制综述（1）内部控制制度总体建设情况公司依据相关法律法规和公司章程的规定，按照全面性、审慎性、有效性、适时性原则和建立现代企业制度的要求，

48、制定了公司内部控制制度 ，从内部环境、控制程序等方面建章立制，涵盖公司经营活动全过程，以及单位内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位。各部门按照独立运行、相互制衡的原则，通过相应的岗位职责，使各个部门职能明确、权责清晰，避免相互推诿现象的发生，为公司规范、高效地运作提供了制度保障。公司制定了股东大会议事规则 、 董事会议事规则 、 监事会议事规则 、总经理工作细则 、 董事会各专门委员会工作职责等规范制度，促进了公山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 17 页 司法人治理结构的完善和规范运作。公司设立了董事会四个专门委员会，对董事会负责。董事会审计委员会同时配合监事会的监

49、事审计监督工作。公司设有审计处，对公司及下属单位的经营活动和结果进行审计和专项检查，有效地防范了公司经营风险，保障了股东合法权益。公司具备积极的内部控制环境，董事会及相关的专门委员会实际负责批准并定期审查公司经营战略和重大决策，确定经营风险的可接受水平；公司高级管理人员严格执行董事会批准的战略和政策。高级管理人员和董事会、专门委员会之间的责任、授权和报告关系明确。公司高管人员通过宣传、辅导等方式积极促使员工了解公司的内部控制制度并使其在内控制度中有效发挥作用。公司内控制度主要包括：1、以公司章程及“三会”议事规则为核心的公司治理相关制度；2、以行政管理、人力资源制度以及设备、质量、安全等管理制

50、度组成的公司日常管理制度；3、按照公司法 、 会计法 、 企业会计制度和企业会计准则等法律法规及其补充规定制定的会计政策、财务管理制度及内部审计制度；4、以 ISO9001 质量管理管理体系、ISO14001 环境管理体系为核心的业务控制制度。（2）内控监督检查部门及人员配备情况为充分、有效地执行内部控制，及时发现和纠正内部控制缺陷，公司建立了监事会检查监督制度、内部审计制度和党群部门监督检查制度的内部检查监督制度，分别由公司监事会、审计处及各个相关职能部门负责人具体执行。公司审计处配备内部审计员 3 人，公司内部审计涵盖了公司各项业务，分支机构及下属子公司财务会计、数据系统等各类别，内部审计

51、范围具有完整性。公司内部审计部门独立行使审计监督权，对有关部门及有关人员遵守财经法规情况、财务会计制度的执行情况进行审计检查，对违反财务会计制度的行为进行处罚，确保财务会计制度的有效遵守和执行。各职能部门的负责人均具有经济师、工程师或会计师的中、高级职称，拥有相当丰富的从业经验。（3）公司内部控制的组织架构图公司的组织机构设置严格按照公司法等相关法律法规及公司章程的规定设置，建立了由股东大会、董事会、监事会、经营管理层构成的规范的法人治理结构，各司其职，各负其责，保证了公司生产经营的正常进行。公司监事会和公司独立董事履行各自职责，对公司内部控制活动进行监督。山西三维集团股份有限公司 20072

52、007 年年年度报告第 18 页 股东大会监 事 会董 事 会战略委员会提名委员会审计委员会薪酬委员会董事会秘书总 经 理副总经理副总经理副总经理 副总经理副总经理财务负责人处室公司办证券办财务处审计处人教处企管处技术中心检验中心生技处安技处供应处销售一处销售二处物资处机动处能源计量处基建技改处 分厂车间电石分厂有机分厂丁二醇分厂热力分厂太原胶粘剂厂乙炔车间乳胶车间检修车间电气车间仪表车间供水车间水处理车间生化车间空分车间季戊四醇车间酯化车间胶粉车间苯精制车间甲醛车间子公司参股公司山西三维国际贸易有限公司(80%)山西三维欧美科化学有限公司(75%)山西浩维聚脂有限责任公司(15.41%)中国

53、光大银行(0.2%)（4）报告期内，公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效公司在 XX 年 8 月 20 日至 8 月 22 日，接受山西证监局的现场检查，证监山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 19 页 局对公司的规范治理提出了整改意见，公司根据整改意见的要求，对公司的部分制度如公司章程 、 总经理工作细则 、 公司财务管理制度等重要规章制度进行了修订。通过这次检查和整改，公司的管理水平得到了较大提高，上市公司的规范化管理的重要性引起了大股东和公司管理人员的高度重视，为公司今后的健康发展奠定了较好的基础。加强公司治理的专项活动正式开展以来，对照中国证监会

54、关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知的整改要求和深圳证券交易所上市公司内部控制指引的规定，我们查漏补缺，先后修改了公司信息披露事务管理制度 、制定了公司接待和推广制度 ，经公司 XX 年 7 月 13 日召开的第三届董事会第二十八次会议审议通过。按照山西证监局现场检查的要求，对公司章程中不够严谨的地方进行了修改，并经董事会、股东大会讨论通过实施。针对投资者和社会公众的评议，特别是山西证监局对我公司专项治理活动现场检查的结果，公司经专题研究，对公司包括内控制度在内的治理情况提出整改措施，并按照要求进行了整改。 （详细内容见 XX 年 7 月 17 日证券时报第 C21 版公司治理自查报

55、告和整改计划及 XX 年 10 月 31 日证券时报第 C17 版公司治理整改报告 ）上述公司治理内部控制相关文件的建立和健全，使公司最终形成了一套较为完整严密的内部控制制度体系，为公司持续、健康的发展提供了有力的制度保障。总之，报告期内，公司内部控制活动及建立健全完善的各项内部控制制度符合国家有关法律法规和监管部门的要求，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。2、重点控制活动、重点控制活动（1）公司控股子公司的内部控制情况控股子公司持股比例表序号公司名称持股比例1山西三维欧美科化学有限公司75%2山西三维国际贸易有限公司80%控股子公司内部控制情况根据公司内部控制的规定

56、，公司对下设的控股公司实行直接管理，职能部门对所属子公司进行直接的专业指导、监督及支持。各所属子公司必须统一执行公司颁布的各项规章制度，必须根据公司的总体经营计划经营，公司对所属子公司的机构设置、资金调配、人员编制、人员录用、培训、调配和任免实行统一管理，保证公司在经营管理上的高度集中，公司审计部门对下属子公司进行每季度的考核。按照深交所内部控制指引的有关规定，公司对下属子公司的管理控制严格、充分、有效，未有违反内山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 20 页 部控制指引 、 公司内部控制制度的情形发生。（2）公司关联交易的内部控制情况公司与大股东存在关联交易的情况，主要

57、是大股东需要公司提供水、电、汽，而公司需要大股东提供土地租赁、劳务服务、教育服务、医疗服务等。为了确保这种关联交易的价格公允，公司与大股东签定有综合服务协议，双方关联交易价格公平合理，而且，每年制定日常关联交易计划并予以公告披露。在公司章程 、 公司信息披露事务管理制度 、 股东大会议事规则等公司规章制度的有关条款中，针对关联交易的决策程序、披露程序等都进行了规范。上述关联交易定价公允，定价依据充分，与市场交易价格或独立第三方的交易价格不存在较大差异；关联交易的会计处理符合财政部关于关联交易处理的相关规定，并且在与公司关联企业进行关联交易时履行了关联董事及关联股东回避表决等程序。关联交易不影响

58、公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面的独立性，不存在损害公司和其他股东利益的情形，保护了中小股东的利益不受损害。（3）公司对外担保的内部控制情况通过认真学习深圳证券交易所股票上市规则及关于规范上市公司对外担保行为的通知 （证监发2005120 号）中关于上市公司对外担保的相关规定，我公司在公司章程四十一条中，对公司对外担保进行了规定，明确规定了对外担保的基本原则。在公司对外担保内部控制制度中，对公司对外担保作了详细规定，对外担保对象的审查、审批及管理程序，对外担保的信息披露以及对外担保相关责任人的责任追究机制等。报告期内，公司没有对外担保事项。对照深交所内部控制指引的有关规定，公司对外担保

59、的内部控制严格、充分、有效，未有违反内部控制指引 、 公司章程中关于对外担保的情形发生。（4）公司募集资金使用的内部控制情况公司自首次公开发行股票以来，又进行了三次再融资。为了加强募集资金的管理和使用，有效发挥资金功能，根据公司法 、 证券法 、 深圳证券交易所股票上市规则等法律、法规及规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定和完善了募集资金使用管理办法 ，进一步完善了募集资金专项存储和使用管理制度，确保资金安全并全部用于募集资金项目。更改募集资金用途的，均履行了法定程序。报告期内，公司未有违反深交所内部控制指引 、 募集资金使用管理办法中的有关规定的情形。（5）公司重大投资的内部控制制度

60、公司制定有公司重大投资管理规定 ，对投资项目的立项、投资审批、组织实施以及项目的运作管理与效果评价作了具体规定。同时根据深圳证券交山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 21 页 易所股票上市规则及内部控制指引的相关规定，在公司章程中，对重大投资信息披露作了明确的规定。报告期内，公司拟投资建设的 3 万吨/年 PTMEG、9000 吨/年煤制氢气项目的投资完全由董事会依据上述相关规定，在董事会的审批权限内履行审批程序及信息披露义务。对照深交所内部控制指引的有关规定，公司投资的内部控制严格、充分、有效，未有违反内部控制指引 、 公司重大投资管理规定的情形发生。（6）公司信息披

61、露的内部控制情况为了加强公司信息披露工作的管理，提高公司信息披露的质量和透明度，维护证券市场秩序，保护投资者及利益相关者的合法权益，我公司根据深圳证券交易所股票上市规则 、 上市公司治理准则 、 上市公司信息披露指引等法律、法规，制定了山西三维集团股份有限公司信息披露事务管理制度 。报告期内，公司根据新的法律、法规和准则的规定，进一步修订和完善了该制度，并在 XX 年 7 月 13 日召开的公司第三届董事会第二十八次会议上审议通过关于修改山西三维集团股份有限公司信息披露事务管理制度的议案。公司严格遵守该制度规定的披露原则。需披露的事项和披露标准，披露的程序，披露责任的划分和追究机制等来披露公司

62、事务，确保公司信息披露工作的顺利开展。对照深交所内部控制指引的有关规定，公司对信息披露的责任明确到人，未有违反内部控制指引 、 公司信息披露事务管理制度的情形发生。（7）公司生产经营控制制度的建立和健全情况公司在采购、营销、生产、技术、质量、环保、安全及人力资源等方面建立和健全了相关管理制度、工作流程、岗位职责及控制程序，保障了公司生产经营的规范化和正常化。采购方面，公司制定和执行采购和费用及付款管理制度及大宗设备采购招投标管理规定等规范制度，从内控环境、控制程序等方面建章立制，严格管理，既保证了公司生产经营的需要，又降低了采购成本。生产、技术、质量、环保与安全管理方面，公司制定和执行生产技术

63、管理制度 、 关键工序管理制度 、 质量事故管理制度 、 安全生产责任制 、环境管理手册等，涵盖了计划管理、生产管理、工艺管理、质量控制与事故管理、安全生产管理、设备管理等，是一套以技术标准为主体包括工作标准、管理标准在内的标准化体系。XX 年公司认真按照管理体系有效运行，使影响产品质量的技术管理、环境质量管理和人的因素都处于受控状态。营销管理方面，公司制定和执行销售及收款管理制度 ，强调对市场预测，销售目标的确定，定价原则和制定营销方案，销售合同的订立和回收货款等，营销全过程实施制度管理，有效地提高了公司的营销水平。山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 22 页 （8）

64、公司财务管理控制制度的建立和健全情况，与财务核算相关的内部控制制度的完善情况财务管理控制的建立和健全情况A、财务管理制度建立本公司以会计法 、 新企业会计准则 、 企业会计制度等相关法律、法规为依据，规范会计确认、计量和报告行为，保证会计信息真实可靠、内容完整。在此前提下，本公司根据公司章程结合公司实际情况和管理需要制定了资金管理制度 、 固定资产管理 、 存货管理等一系列具体规定，涵盖了财务管理、生产管理、物资采购、产品销售、资金运筹、对外投资等各个经济活动环节，从制度上完善和加强了会计核算、财务管理的职能和权限。B、财务机构设置公司本部设置财务处，直接受公司财务负责人领导。会计机构具有独立

65、性，不受公司其他部门或关联方的影响和控制，独立履行对公司本部和下属单位的会计核算功能。财务核算内部控制制度的完善情况A、内控控制制度的建立公司内部会计控制制度是在合法合规、权责相应及职务不相容的原则基础上，根据公司实际管理要求建立的。主要有货币资金控制、存货和付款控制、固定资产和在建工程控制、投资控制、销售和收款控制、成本费用控制、财务成果控制、会计电算化控制等。B、内部审计机构设置公司根据相关法律规定，制定了内部审计制度，公司设审计处，对公司及下属单位的经营活动、经营成果，进行审计和专项检查，包括公司和下属单位领导离任审计。定期向公司相关领导提交内部审计报告。3、公司内部控制存在的问题及整改

66、计划、公司内部控制存在的问题及整改计划（1）公司内部控制存在的缺陷问题及整改计划经过 XX 年中国证监会山西监管局对我公司进行的现场检查及公司治理专项活动的开展，通过自查、现场检查、整改提高各个阶段，我公司对公司治理、内部控制进行了全面梳理，上述活动的开展使我公司及时发现和纠正了内部控制制度中存在的问题，从制度上避免了一些问题的发生，从而为公司经营活动的正常开展保驾护航。对照内部控制指引公司认为还存在以下几方面还有待于公司进一步完善和提高，在今后的工作中要予以重视： “三会”议事规则的执行还需进一步规范整改情况：XX 年山西证监局对公司进行现场检查后提出，公司“三会”山西三维集团股份有限公司

67、20072007 年年年度报告第 23 页 记录需要完善，股东大会和董事会权限规定不严密。公司承诺 XX 年 10 月 31日前完成。针对“三会”记录问题，公司立即着手进行整改，并在以后的“三会”中按要求执行。对股东大会和董事会权限规定不严密问题，公司承诺 XX年 11 月 31 日前完成。实际上公司已修改公司章程中相关条款，并经 XX年 10 月 30 日第四届董事会第一次会议和 11 月 16 日 XX 年度第二次临时股东大会审议通过。公司规范运作和独立性还需提高整改情况：XX 年山西证监局对公司进行现场检查后提出，公司规范运作和独立性不够。主要是公司资产权属不够明确和土地使用权未及时入帐

68、问题。关于公司控股股东整体划转给阳煤集团的事项，公司已督促控股股东尽快办理，并承诺 2008 年 6 月完成。关于土地使用权公司承诺 XX 年 10 月 31 日前完成，土地使用权公司已如期入帐。需进一步完善内部管理体系整改情况：XX 年山西证监局对公司进行现场检查后提出，公司内控制度、财务制度有待改善，缺乏系统风险防范体系。针对提出的问题，公司承诺 10月 31 日前完成，公司收到山西证监局的整改通知后，立即着手制定、完善和修改相关管理制度，目前，公司已按要求，在 10 月 31 日前完成了整改任务。（2）注册会计师未对公司内部控制有效性表示异议。4、公司对内部控制制度的总体评价、公司对内部

69、控制制度的总体评价公司已建立了较为完善合理的内部控制制度，并在生产经营活动中得到了一贯的、严格的遵循。公司制定的内部控制管理制度符合有关法规和证券监管部门的要求，具有科学性、合理性、合法性和适用性，并已得到了有效遵守和执行，总体上保证了公司的生产经营的正常进行，在一定程度上控制了管理风险，适应公司管理的要求和发展的需要，能够对编制真实公允的会计报表提供合理的保证。随着外部环境的变化和公司生产经营的发展，公司将修订内部控制管理制度，进一步完善内部控制制度，使之始终适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。（五）公司监事会对公司内部控制自我评价的意见（五）公司监事会对公司内部控制自我评价的意见根

70、据深圳证券交易所上市公司内部控制指引 、 关于做好上市公司 XX年年度报告工作的通知的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表如下意见：公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护了公司资产的安全和完整。公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。XX 年度，公司未有违反深圳证券交易所上市山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 24 页 公司内部控制指引及公司内部控制制度的情形发生。总之，

71、监事会认为，公司内部控制就总体而言体现了完整性、合理性、有效性；公司内部控制自我评价全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况。（六）公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见（六）公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见公司现有的内部控制制度已基本建立健全，形成了以公司环境控制制度、业务控制制度、会计系统控制制度、信息系统控制制度、内部审计控制制度等为基础的公司内部控制制度体系。该内控体系能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司内部控制重点活动按公司内部

72、控制各项制度的规定进行，公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资以及信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性，公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。公司内部控制与管理是一个持续和长期的过程，是一个系统而复杂的工作，需要不断完善和提高，公司今后将按照董事会的统一部署，根据国家有关最新规章及公司执行过程的自我监控进一步健全和完善内控管理体系，使公司的各项内控制度更加科学化和体系化。（七）对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况（七）对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况公司领导

73、实行年薪制，根据省国资委对企业进行效益指标完成情况进行考核，并根据考核指标完成情况兑现年薪。根据公司 2006 年效益指标完成情况，经省国资委考核，审批年薪为：杨学英 362000 元、高如龙 257020 元、张芳绪 253400 元、冯发财 253400 元、孙自瑾 253400 元、王勤旺 253400 元。六、股东大会情况简介（一）2006 年年度股东大会XX 年 3 月 29 日公司召开 2006 年年度股东大会，会议决议刊登于 XX 年 3 月30 日证券时报第 C17 版。（二）XX 年度第一次临时股东大会XX 年 7 月 16 日公司召开 XX 年度第一次临时股东大会，会议决议

74、刊登于 XX年 7 月 17 日证券时报第 C21 版。山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 25 页 （三）XX 年度第二次临时股东大会XX 年 11 月 16 日公司召开 XX 年度第一次临时股东大会，会议决议刊登于 XX年 11 月 17 日证券时报第 C1 版。 七、董事会报告（一）报告期内公司经营情况的回顾（一）报告期内公司经营情况的回顾1、公司报告期内总体经营情况报告期内，公司生产持续稳定，部分产品价格上扬，尽管三季度公司进行了两年一度为期 20 天的设备大检修，部分原材料价格上涨、吃紧，但公司的生产经营仍然取得了良好的业绩。截止年末，主导产品聚乙烯醇（PVA

75、）产量62,903 吨，销售 62,164 吨，产销率 98.83%；1,4-丁二醇（BDO）产量 66,887 吨（商品量 22350 吨，其余自用） ，销售 21,973 吨，产销率 98.31%；PTMEG 产量21,279 吨，销售 20,375 吨，产销率 95.75%；-丁内酯产量 9,718 吨，销售9426 吨，产销率 97%；白乳胶产量 20,110 吨，销售 19,862 吨，产销率98.77%。报告期内，公司实现营业务收入 271,333.30 万元，同比增长 28.62 %；营业利润 47,871.53 万元，同比增长 161.98 %；净利润 32,926.69 万元

76、，同比增长 138.26%。2、公司主营业务及其经营状况（1）按产品划分 （单位：元）产 品营业收入营业利润PVA 系列918,173,041.19146,674,209.20PTMEG538,624,230.19225,243,126.431,4-丁二醇358,215,941.76170,063,103.58-丁内脂178,695,504.2373,238,188.36干粉胶207,930,512.4263,595,494.34醋酸123,516,730.4023,892,874.96醋酸乙脂105,346,766.477,207,944.80乳胶104,124,986.309,548,33

77、5.10四氢呋喃68,702,587.6637,134,425.65（2）按地区划分 （单位：元）地区营业收入营业收入比上年增减（）华北地区453,738,626.03 43.70 东北地区109,882,227.03 90.78 华东地区1,607,163,005.66 62.47 中南地区347,113,362.12 19.35 西南地区90,201,928.46 28.95 西北地区105,233,827.97 35.11 山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 26 页 （3）主要供应商、客户情况 （单位：元）前五名供应商采购金额合计778,154,450.90占采

78、购总额比重45.50%前五名客户销售金额合计309,264,783.10占销售总额比重11.40%3、报告期内公司资产构成报告期内公司资产总额为 4,194,473,864.78 元，主要构成情况如下：（单位：元）项 目XX 年12 月 31 日占总资产比例（%）2006 年12 月 31 日增减变动原因流动资产1,122,422,529.5426.76813,517,339.75货币资金增加固定资产2,053,458,850.2748.961,941,702,547.49在建工程项目增加报告期内，营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据（单位：元）项 目XX 年度2006 年度增减率（

79、%）变动原因营业费用80,066,870.6273,969,756.778.24运输费增加管理费用114,847,671.4783,488,667.3837.56职工调资 、安全生产费用财务费用75,436,470.0185,070,571.18-11.32贷款银行调整利率，利息资本化增加所得税151,118,681.1136,551,666.17313.44利润增加4、报告期内，现金流量相关数据构成及变动原因（单位：元）项 目XX 年度2006 年度变动原因经营活动产生的现金流量净额495,488,754.11365,862,353.54销售商品增加投资活动产生的现金流量净额-605,811

80、,934.04-586,162,799.59工程项目增加筹资活动产生的现金流量净额164,264,259.49368,392,114.17借款减少5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析（1）主要控股公司：山西三维欧美科化学有限公司。 业务性质：中美合资。主要产品或服务：双乙酸钠。注册资本：3000 万元。 资产规模：3000 万元。 经营业绩：本年度亏损 224 万元。（2）主要控股公司：山西三维国际贸易有限公司。 业务性质：有限责任。主要产品或服务：自营和代理各类商品及技术的进出口贸易等注册资本：500 万元。 资产规模：500 万元。 经营业绩：本年度实现利润总额 259 万元

81、。山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 27 页 （3）参股公司：山西浩维聚酯有限责任公司。（4）参股公司：中国光大银行。本期没有向本公司派发现金红利。（二）公司未来发展与展望（二）公司未来发展与展望1、行业发展趋势公司所处行业为有机化工行业，未来几年仍将处于一个景气上升的趋势。公司主导产品为聚乙烯醇树脂（PVA） 、1,4-丁二醇（BDO）及其下游系列产品、胶粘剂三大系列产品，属于技术密集型的精细化工产品，占据了国内同类产品的主导地位。国内聚乙烯醇行业经过三十多年的持续发展，逐步形成了行业自律，竞争有序，生产盈利能力相对稳定的局面。随着产品应用领域的不断开发，预计未来几

82、年需求仍将保持稳定增长；1,4-丁二醇（含下游产品）行业，由于国内产能不足，BDO商品市场主要还是以进口产品为主。未来几年，随着国内一些新装置的陆续建成，市场竞争将会趋于激烈，但由于应用领域比较广阔，市场需求旺盛，所以发展前景依然向好；由于我国氨纶和聚氨酯行业的蓬勃发展，对BDO下游产品PTMEG的需求量快速增长，未来仍将有较大的发展空间；干粉胶、白乳胶属胶粘剂行业，随着国家对节能减排和环保的要求，对建筑节能保温材料的强制执行，干粉胶、白乳胶的需求将会稳定增长。2、公司发展规划及战略未来几年，公司将进一步解放思想，拓宽思路，充分发挥公司投资成本、生产成本优势和技术优势，围绕核心产业，做大做强，

83、确保企业又好又快地发展，巩固公司在行业中的领先地位。同时要不断增强公司抵御市场风险和核心竞争的能力，巩固和发展长期用户的战略合作伙伴关系，稳定国内市场，开拓国际市场。3、新年度经营计划（1）公司今年面临的形势比较严峻，一定要抓住机遇，迎接挑战，稳定生产，提高产量，调整营销策略，扩大市场份额，最大限度地满足市场的需求，全年力争销售收入突破 36 亿元；（2）千方百计加快新项目的建设步伐，力争按期投产见效；（3）充分利用国家级企业技术中心这一平台，大力推进技术开发与技术创新，搞好新项目的开发、培育和储备；（4）不断提高管理水平，强化环保意识，狠抓节能减排，降低产品成本，增强社会责任。 4、资金需求

84、、使用计划及资金来源根据公司发展战略，未来几年，公司拟建项目需要的资金量较大，公司将全面利用间接融资和直接融资渠道，充分开展包括银行信贷在内的信用债务融资，努力推进项目融资，加大资本运营力度，积极运用证券市场的增发、配股、债券等多种融资工具，筹集充足的建设资金，确保公司发展规划的实现。5、风险与对策（1）可能出现的不利因素虽然公司地处铁路沿线，但由于晋煤外运的压力，致使山西铁路运力十分紧张；公司部分原料和产品的进出要依靠公路运输，造成成本费用的增加；山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 28 页 部分原材料供应紧张，有可能影响公司一些装置的满负荷运行；部分原材料涨价会造成

85、生产成本的上升；国内同类生产装置的陆续建成投产，将导致产品市场的竞争逐渐加剧，给公司带来新的挑战。（2）拟采取的对策措施积极与政府和铁路部门沟通，增加铁路运力，以保证供应和销售运输的畅通；加快技术创新，改进工艺，提高管理水平，降低生产成本，增强企业的竞争力；努力使现有生产装置达产达效；调整营销策略，搞好售后服务，巩固和发展用户，不断扩大国内市场，开拓国际市场；加强与供应商的联系沟通，在互惠互利的前提下，建立长期合作伙伴，以确保公司生产原料的供应。（三）执行新企业会计制度后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其（三）执行新企业会计制度后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况

86、和经营成果的影响情况对公司财务状况和经营成果的影响情况1、所得税公司按现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项的坏账准备，形成了资产账面价值小于资产计税基础的差异，并且由于子公司存在用以后年度所得弥补的可抵扣亏损，产生了递延所得税资产13,938,511.31 元，增加了公司的期初留存收益 13,938,511.31 元；其中，归属于母公司的所有者权益增加了 13,938,511.31 元2、根据企业会计准则第 16 号政府补助的规定：（1）根据晋财建（2001）196 号文件，2001 年度山西省财政厅、山西省经贸委拨付 300 万元技术改造资金用于本公司的 1.37

87、 万吨 PTMEG 和 1.5 万吨 -丁内脂生产装置改造。上述政府补助已经使用完毕并形成固定资产，本年度转入“营业外收入”258,992.81 元，其他非流动负债（递延收益）2,741,007.19 元 。（2） 根据晋财建（2004）260 号文件，山西省经济委员会、山西省财政厅拨付本公司 200 万元技术改造贴息资金,本年度将上述政府补助转入“营业外收入” 。 （3）根据山西省经贸资产经营有限责任公司与本公司签订的工业结构调整项目贴息协议，拨入贴息资金 600 万元，用于本公司开发 PTMEG 和 -丁内脂系列产品，上述资金从 2005 年 8 月起至 2009 年 8 月，每年需按 2

88、0%计息归还 120 万元。 （4）根据本公司与山西省经委签订的山西省重点技术改造项目责任书,由省经委拨入本公司年产 2.5 万吨 1,4 丁二醇项目技术改造款 200 万元，上述款项需要归还并计息。（5）根据临汾市财政局、临汾市环境保护局临财建2005273 号文件“关于下达临汾市二五年度环保补助资金使用计划的通知” ，由临汾市财政局拨付给本公司乙炔车间电石渣浆压滤改造及 4#、6#锅炉烟气脱硫除尘改造项目的环保补助资金，本年度将上述政府补助转入“营业外收入” 。山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 29 页 （四）报告期内的投资情况（四）报告期内的投资情况1、募集资金

89、投资情况XX 年 2 月 12 日至 16 日期间，公司采取非公开发行股票方式向 9 名特定投资者发行了 8,000 万股股份，发行价格 7.5 元/股，共募集资金 600,000,000 元，扣除发行费用 13,743,029.26 元，实际募集资金净额 586,256,970.74 元。本次募集资金拟投入以下项目：（1）7.5 万吨/年丁二醇项目，本报告期投入 11,586.70 万元，期末共投入 30,913.65 万元，项目正在建设中。（2）20 万吨/年粗苯精制项目，本报告期投入 22,103.49 万元，期末共投入 28,934.16 万元，项目已建成试车。（3）2 万吨/年聚乙烯

90、醇（PVA）扩产项目，本报告期投入 1,787.88 万元，期末共投入 7,552.17 万元，项目已建成试生产。 2、非募集资金投资情况（1）EVA 乳液项目，本报告期投入 2,622.81 万元，期末共投入 5,462.67万元，项目正在建设中。（2）0.9 万吨煤气化制氢项目，本报告期股入 21.21 万元，期末共投入21.21 万元，项目正在建设中。（3）1.6 万吨干粉胶项目，本报告期投入 1,776.94 万元，期末共投入1,776.94 万元，项目正在建设中。（4）3 万吨 PTMEG 项目，本报告期股入 14.56 万元，期末共投入 14.56 万元，项目正在筹备中。（五）董事

91、会日常工作情况（五）董事会日常工作情况1、报告期内董事会的会议情况及决议内容（1）第三届董事会第二十五次会议XX 年 3 月 5 日公司召开第三届董事会第二十五次会议，该次会议决议公告刊登于 XX 年 3 月 8 日证券时报第 C25 版及指定信息披露网站http:/。（2）第三届董事会第二十六次会议XX 年 4 月 17 日公司召开第三届董事会第二十六次会议，该次会议决议公告刊登于 XX 年 4 月 18 日证券时报第 C60 版及指定信息披露网站http:/。（3）第三届董事会第二十七次会议XX 年 6 月 26 日公司召开第三届董事会第二十七次会议，该次会议决议公告刊登于 XX 年 6

92、月 28 日证券时报第 C17 版及指定信息披露网站http:/。（4）第三届董事会第二十八次会议XX 年 7 月 13 日公司召开第三届董事会第二十八次会议，该次会议决议公告山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 30 页 刊登于 XX 年 7 月 17 日证券时报第 C21 版及指定信息披露网站http:/。（5）第四届董事会第一次会议XX 年 7 月 16 日公司召开第四届董事会第一次会议，该次会议决议公告刊登于 XX 年 7 月 17 日证券时报第 C21 版及指定信息披露网站http:/。（6）第四届董事会第二次会议XX 年 10 月 23 日公司召开第四届董事会

93、第二次会议，该次会议决议公告刊登于 XX 年 10 月 24 日证券时报第 C56 版及指定信息披露网站http:/。（7）第四届董事会第三次会议XX 年 10 月 30 日公司召开第四届董事会第三次会议，该次会议决议公告刊登于 XX 年 10 月 31 日证券时报第 C17 版及指定信息披露网站http:/。2、董事会对股东大会决议的执行情况报告期内,公司召开了 2006 年度股东大会、XX 年度第一次临时股东大会、XX 年度第二次临时股东大会，所作出的所有决议，董事会已遵照执行。2006 年度股东大会审议通过了 2006 年度分红派息方案：以公司总股本311,053,851 股为基数向全体

94、股东每 10 股派发现金 1.5 元（含税） ，合计派发46,658,077.65 元。XX 年 4 月 24 日通过股东托管证券商直接将本次无限售条件流通股股东的股息划入其资金帐户。至此，分红派息工作顺利完成。3、审计委员会的履职情况汇总报告公司董事会审计委员会为贯彻执行中国证监会、深交所有关做好上市公司XX 年年度报告及相关工作的规定及公司董事会审计委员会实施细则的职责，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责：确定总体审计工作时间计划。在会计事务所正式进场审计前，审计委员会与会计事务经过协商，确定了公司 XX 年年度审计工作时间安排，并由公司证券办通过电子邮件向独立董事

95、提交。加强与年审注册会计师沟通。年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流。审阅公司编制的财务会计报表。2008 年 1 月 20 日，审计委员会主任委员审阅了公司编制的 XX 年度财务会计报表，对比了公司 2006 年度报告的各项财务数据，主要包括资产、负债、权益、主营业务收入、成本费用、净利润等，认为：公司编制的财务会计报表的有关数据能够反映公司截止 XX 年 12 月 31日的资产负债情况和 XX 年度的生产经营成果；并要求年审注册会计师在审计山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 31 页

96、中严格按照中国注册会计师执业标准的要求开展审计工作，审计过程中若发现重大问题应及时与本委员会主任委员沟通。会计师事务所出具初步审计意见，审计委员会再次审阅财务会计报表，形成书面意见。2008 年 1 月 20 日，会计师事务所如期按照审计安排出具了公司初步审计意见后，审计委员会于当日审阅了出具初步审计意见后的财务会计报表，认为：公司 XX 年度财务会计报表的有关数据能够反映公司截止 XX 年 12月 31 日的资产负债情况和 XX 年度的生产经营成果，同时要求会计师事务所按照总体审计计划尽快完成审计工作，以保证公司如期披露 XX 年度报告。在公司会计报表定稿后，审计委员会于 1 月 21 日召

97、开会议，总结和评议年度审计工作，对公司 XX 年会计报表和聘用 2008 年会计审计机构等议案进行了表决：1、以全票一致同意通过了将北京京都会计师事务所有限公司注册会计师审定的公司 XX 年年度会计报表提交公司董事会审核。2、以全票一致同意通过了关于北京京都会计事务所有限公司从事本年度审计工作的总结报告。3、以全票一致同意通过了续聘北京京都会计事务所有限公司为公司 2008 年会计审计机构，并提交公司董事会审议。审计委员会在公司 XX 年财务报告过程发挥了监督作用，维护了审计的独立性。4、薪酬委员会的履职情况汇总报告公司董事会下设薪酬与考核委员会，成员由 8 名董事组成，其中 4 名为独立董事

98、，主任委员由独立董事担任。董事会薪酬与考核委员会负责制定公司董事、监事及高级管理人员的考核标准，制定、审查公司董事、监事及高级管理人员的薪酬政策与方案，并依照上述考核标准及薪酬政策与方案进行考核。报告期内，董事会薪酬与考核委员会按照绩效评价标准和程序，审查了2006 年度在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的薪酬兑现情况， 并对公司在 XX 年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员报酬进行核查。认为：公司董事、监事和高级管理人员在公司领取的报酬严格按照公司考核制度进行考核、兑现，公司披露的报酬与实际发放情况相符。薪酬的决策程序符合相关法律、法规有关规定。（六（六）XX 年度利润分配预案年度

99、利润分配预案经北京京都会计师事务所审计，公司 XX 年实现净利润 329,266,942.83 元，提取 10%的法定盈余公积 32,553,944.25 元，加上年初未分配利润356,238,466.80 元，XX 年末可供股东分配的利润为 594,600,055.74 元。公司董事会提议 XX 年度拟以 XX 年底的总股本为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股、每 10 股派发现金 1.5 元（含税） 。本预案须提交 XX 年度股东大会审议通过。（七）其他披露事项（七）其他披露事项报告期内，公司选定证券时报为信息披露指定报刊，没有发生变更信息披露指定报刊的情况。山西三维集团股份有限公司

100、 20072007 年年年度报告第 32 页 八、监事会报告（一）监事会工作情况（一）监事会工作情况报告期内共召开了六次监事会会议：1、第三届监事会第二十四次会议XX 年 3 月 5 日公司召开第三届监事会第二十四次会议，该次会议决议公告刊登于 XX 年 3 月 8 日证券时报第 C25 版及指定信息披露网站http:/。2、第三届监事会第二十五次会议XX 年 4 月 17 日公司召开第三届监事会第二十五次会议，该次会议决议公告刊登于 XX 年 4 月 18 日证券时报第 C60 版及指定信息披露网站http:/。3、第三届监事会第二十六次会议XX 年 6 月 26 日公司召开第三届监事会第二

101、十六次会议，该次会议决议公告刊登于 XX 年 6 月 28 日证券时报第 C17 版及指定信息披露网站http:/。4、第三届监事会第二十七次会议XX 年 7 月 13 日公司召开第三届监事会第二十七次会议，该次会议决议公告刊登于 XX 年 7 月 17 日证券时报第 C21 版及指定信息披露网站http:/。5、第四届监事会第一次会议XX 年 7 月 16 日公司召开第四届监事会第一次会议，该次会议决议公告刊登于 XX 年 7 月 17 日证券时报第 C21 版及指定信息披露网站http:/。6、第四届监事会第二次会议XX 年 10 月 23 日公司召开第四届监事会第二次会议，该次会议决议公

102、告刊登于 XX 年 10 月 24 日证券时报第 C56 版及指定信息披露网站http:/。（二）（二）监事会对监事会对 XXXX 年度有关事项的独立意见年度有关事项的独立意见1、公司依法运作情况。XX 年度，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关法律、法规，对公司董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序，董事会对股东大会决议的执行情况，公司董事、经理执行公司职务的情况进行了监督。监事会认为，公司各项重大经营与投资决策的制定与实施，股东大会、董事会的通知、召集、表决等均按法定程序进行。公司决策程序合法，并建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职山西三维集团股

103、份有限公司 20072007 年年年度报告第 33 页 务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。2、检查公司财务的情况。北京京都会计师事务所对公司 XX 年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。监事会认为，公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。3、公司最近一次募集资金是 XX 年 2 月实施的向 9 名特定投资者非公开发行 8000 万股股票，实际投资项目与承诺投资项目一致。4、本年度公司没有收购、出售资产的行为，没有损害股东权益和造成公司资产流失的现象发生。5、年度内关联交易能够做到公平、公正，没有损害上市公司利益。九、重要事项（一）本年度公司无重大诉讼

104、、仲裁事项。（一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。（二）本报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。（二）本报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。（三）持有非上市金融企业股权情况（三）持有非上市金融企业股权情况 单位：（人民币）元所持对象名称初始投资金额持有数量(股)占该公司股权比例期末账面值报告期损益报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源中国光大银行10,080,000.009,486,4000.20%10,080,000.000.000.00-现金投入合 计10,080,000.009,486,4000.20%10,080,000.000.000.00-（四）报告期内发生

105、的重大关联交易事项（四）报告期内发生的重大关联交易事项公司与控股股东山西三维华邦集团有限公司在商品购销、提供劳务等方面存在关联交易，双方互供原材料，均按市场价结算；本公司向该公司提供产品，均按市场价结算；该公司向本公司提供劳务、出租本公司有关设施均按协议价结算。详见会计报表附注六。关联交易的必要性和持续性说明：公司上市时,主要的经营性资产是由山西维尼纶厂（即现在的大股东山西三维华邦公司）注入的优质资产，其余的辅助生产车间和后勤服务部门均留在华邦公司。公司地处山西省洪洞县赵城镇，周边都是农村，有些方面相互依存。如由于公用工程设施进入公司,华邦公司需要公司提供水、电、汽，而公司需要华邦公司提供土地

106、租赁、教育服务、医疗服务等，因此，双方产生关联交易是必要的，是连续性的，但是，双方关联交易的价格公平合理，没有损害公司的任何利益。2008 年预计公司日常关联交易金额 4113 万元。山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 34 页 （五）（五）重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项公司无托管、承包、租赁其他公司资产；2006 年 6 月，公司将电石车间整体租赁给山西数源华石化工能源有限责任公司，租赁期 20 年，年租金 800 万元。 2、重大担保 本报告期内没有对外担保事项。 3、委托理财公司

107、在报告期内没有委托他人进行现金资产管理事项。4、其他重大合同本年度本公司没有签署其他重大合同。（六）（六）承诺事项承诺事项本报告期持股 5%以上股东承诺事项：公司控股股东山西三维华邦集团有限公司除履行法定承诺外，还特别承诺所持非流通股份自改革方案实施日起，在三十六个月内不通过深圳证券交易所挂牌出售，并且在禁售期满后的二十四个月内，只有当二级市场股票价格不低于股权分置改革说明书公告前三十个交易日收盘价平均价格 120%（7.21 元/股）时，才可以通过深圳证券交易所挂牌交易出售山西三维股票。该承诺正在履行中。本报告期内公司非公开发行股票 8000 万股，9 名特定投资人均承诺本次认购的山西三维非

108、公开发行的股票自愿按照规定自本次发行结束之日起 12 个月内不予转让。（七）（七）聘任会计师事务所情况聘任会计师事务所情况XX 年 3 月 29 日，公司 2006 年度股东大会决议通过续聘北京京都会计师事务所为公司审计（一年） 。公司最近两年支付会计师事务所的报酬如下（单位：万元）: XX 年2006 年备 注财务审计费6060不承担旅差费等其他费用（八）（八）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。（九）（九）公司

109、接待调研及访问等相关情况公司接待调研及访问等相关情况为贯彻证券市场公开、公平、公正原则，进一步规范上市公司信息披露行为，确保信息披露的公平性，切实保护投资者合法权益，公司在报告期内先后分别接待了来自基金公司、证券公司相关人员的调研（50 多家投资机构的 60多名行业研究员、基金经理等） ，主要采取了座谈口头交流的方式，并带他们参山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 35 页 观了公司的主要生产装置，尤其是 1,4-丁二醇及下游系列产品生产装置。董事会秘书和证券事务代表负责接待他们，并向他们介绍公司生产经营情况，1,4-丁二醇项目情况，特别是介绍公司定向增发投资项目的具体情

110、况。其中，一部分人员与公司董事长、总经理、副总经理进行了座谈。公司没有向特定对象披露、透露或泄露未公开的重大信息等情况。具体来公司调研的人员情况如下：接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料1月12日山西三维公司总部实地调研广发基金研发部 朱纪刚公司生产经营情况， 1,4-丁二醇装置及新建项目情况实地调研中银国际基金 陈平1月14日山西三维公司总部实地调研银河证券研究中心 肖汉平公司生产经营情况， 1,4-丁二醇装置及新建项目情况2月1日山西三维公司总部实地调研浙江硅谷天堂鲲城创业投资有限公司 周剑公司生产经营情况， 1,4-丁二醇装置及新建项目情况海通证券研究所 邓勇 韩振

111、国 高琴 胡雪梅海通证券国际营业部 齐莹海通证券自营部 钟健景顺长城基金 王新艳 邓伟基华宝兴业基金 冯刚银河基金 钱睿南 朱志权泰信基金 程涛博时基金 孙占军 李权胜天冶基金 吴涛联合证券 康志天安保险 孙晶上投摩根基金 杨安乐建信基金 刘保民国海富兰克林基金 黄林诺安基金 周志超平安资产 李茜 陈金伟银华基金 周晶长信基金 胡志宝第一创业证券 贾殿村兴业基金 董承维 申庆兴大保德信基金 于进杰毕盛投资咨询 王康宁 林建平金元比联基金 李玲群益国际控股 李彬生命人寿保险 王明旭融通基金 霍竞春 何千里3月14日山西三维公司总部实地调研国信证券 邱伟公司生产经营情况， 1,4-丁二醇装置及新建

112、项目情况山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 36 页 接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料国金证券 刘波深圳市红筹投资 邹奕无锡智慧投资 唐志伟山西泰华化工设计公司 马一芳新同方 蓝勇3月20日山西三维公司总部实地调研天相投资顾问公司 贾华为公司生产经营情况， 1,4-丁二醇装置及新建项目情况3月21日山西三维公司总部实地调研长信基金研发部 李枝蓬公司生产经营情况， 1,4-丁二醇装置及新建项目情况长城证券证券投资部 鲍陈刚3月27日山西三维公司总部实地调研长城证券资产管理部 赵颖川公司生产经营情况， 1,4-丁二醇装置及新建项目情况5月10日山西

113、三维公司总部实地调研新世纪基金投资管理部 王卫东公司生产经营情况， 1,4-丁二醇装置及新建项目情鹏华基金基金管理部 杨超申银万国股票研究所 周小波5月15日山西三维公司总部实地调研南方基金投资部 王芝文公司生产经营情况， 1,4-丁二醇装置及新建项目情况国信证券 邱伟5月22日山西三维公司总部实地调研汇添富基金 齐东超公司生产经营情况， 1,4-丁二醇装置及新建项目情况5月24日山西三维公司总部实地调研华夏基金机构投资部 胡杰公司生产经营情况， 1,4-丁二醇装置及新建项目情况易方达基金 易智泉银河证券研发部 满羿6月1日山西三维公司总部实地调研信诚基金 吕宜振 王少成公司生产经营情况， 1

114、,4-丁二醇装置及新建项目情况巨田基金投资管理部 周晚云6月6日山西三维公司总部实地调研山西证券 曹玲燕公司生产经营情况， 1,4-丁二醇装置及新建项目情况6月14日山西三维公司总部实地调研东方基金研究部 王瑞公司生产经营情况， 1,4-丁二醇装置及新建项目情况7月3日山西三维公司总部实地调研国都证券有限责任公司廖晓东、孙志敏公司生产经营情况和新项目进展情况。7月5日山西三维公司总部实地调研富国基金管理有限公司 沈维伦公司生产经营情况和新项目进展情况。7月16日山西三维公司总部实地调研海通证券 邓勇；国信证券 邱伟；华夏基金 田冬宇；上投摩根 杨安乐；联合证券 肖晖、潘波；益民基金 熊伟公司生

115、产经营情况和新项目进展情况。7月16日山西三维公司总部实地调研华全兴业基金 郭鹏飞；北方万胜陈操公司生产经营情况和新项目进展情况。7月26日山西三维公司总部实地调研华商基金 庄涛公司生产经营情况和新项目进展情况。8月1日山西三维公司总部实地调研东方基金 杜位移公司生产经营情况和新项目进展情况。山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 37 页 接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料8月2日山西三维公司总部实地调研博时基金 简南辉公司生产经营情况和新项目进展情况。8月17日山西三维公司总部实地调研德邦证券 李轩公司生产经营情况和新项目进展情况。8月24日山西

116、三维公司总部实地调研宏源证券 李艳学公司生产经营情况和新项目进展情况。8月30日山西三维公司总部实地调研国金证券 刘波、赵莉、杨宇；新世纪基金 向朝勇；宝盈基金 牛春晖；融通基金 何千里公司生产经营情况和新项目进展情况。8月30日山西三维公司总部实地调研博时基金 张晓军；中国人保 傅梅望；个人投资者 林刚公司生产经营情况和新项目进展情况。10月26日山西三维公司总部实地调研山西证券 曹玲燕、加丽果公司生产经营情况和新项目进展情况。11月12日山西三维公司总部实地调研中邮创业基金 程海星公司生产经营情况和新项目进展情况。（十）（十）其他重大事件其他重大事件1、公司于 2006 年 9 月 6 日

117、在证券时报第 B8 版刊登了公司实际控制人山西省国资委拟将其出资的国有独资公司山西三维华邦集团有限公司的资产整体划入阳泉煤业集团有限责任公司，以实现企业强强联合，优势互补。该事项目前正进行中。2、XX 年 9 月 20 日，国家发改委、科技部、财政部、海关总署、税务总局联合发布公告，公布了第十四批享受优惠政策的企业技术中心名单，公司企业技术中心被认定为国家级企业技术中心。XX 年 12 月 28 日，山西省经委在公司举行了“国家级企业技术中心暨山西大学和三维集团应用催化剂科学与技术研究生创新中心”揭牌仪式。公司将充分利用国家级技术中心的优惠政策，大力推进产学研联合创新，着力解决企业发展过程中急

118、需解决的关键技术和难点问题。加强公司自主创新能力的培育，加大用高新技术和先进适用技术改造传统产业的力度，加快形成以技术创新为基础的竞争优势。不断提升公司产品的技术含量、产品附加值和产品档次，占领行业技术前沿，打造以公司为主的山西省精细化工基地，逐步形成以公司企业技术中心为主的乙炔和精细化工产业研发中心。3、XX 年 12 月 14 日，公司聚乙烯醇树脂系列产品荣获国家质量监督检验检疫总局颁发的 XX 年度“国家免检产品”称号。山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 38 页 十、财务报告（一）审计报告（一）审计报告（二）会计报表（二）会计报表1、资产负债表2、资产负债表（续

119、）3、利润表4、现金流量表5、合并所有者权益变动表6、所有者权益变动表（三）会计报表附注（三）会计报表附注山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 39 页 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见三、审计意见我们认为，山西三维公司财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了 山西三维公司 XX 年 12 月 31 日的财务状况以及 XX 年度的经营成果和现金流量。北京京都会计师事务所 中国注册会计师：陈广清有限责任公司 中国注册会计师： 李喜民中国北京审计报告审计报告北京京都审字(2008)第 02

120、78 号山西三维集团股份有限公司全体股东 ：我们审计了后附的山西三维集团股份有限公司（以下简称山西三维公司）财务报表，包括 XX 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表， XX 年度的利润表和合并利润表及现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是山西三维公司管理层的责任。这种责任包括：（ 1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（ 2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任二、注册会计师

121、的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。山

122、西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 40 页 2008 年 2 月 29 日资产负债表资产负债表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位：人民币元 XXXX 年年 1212 月月 3131 日日20062006 年年 1212 月月 3131 日日 项项 目目 附注附注 合并合并母公司母公司合并合并母公司母公司流动资产： 货币资金八、1483,549,348.97 466,712,756.36 429,687,899.64 424,985,544.43 交易性金融资产 应收票据八、2123,766,494.48 123,766,494.48 27,071,304.01

123、27,071,304.01 应收账款八、332,611,694.18 24,869,150.86 38,257,773.23 37,420,238.88 预付款项八、4168,967,456.30 168,959,133.70 100,001,903.72 99,995,801.16 应收利息 应收股利 其他应收款八、513,310,558.47 30,574,421.52 17,932,416.94 38,979,044.68 存货八、6300,209,327.31 293,286,652.51 200,008,071.96 188,865,119.52 一年内到期的非流动资产 其他流动资产

124、7,649.83 557,970.25 143,276.95 流动资产合计流动资产合计1,122,422,529.54 1,108,168,609.43 813,517,339.75 817,460,329.63 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资八、713,481,098.63 39,981,098.63 13,481,098.63 39,981,098.63 投资性房地产 固定资产八、82,053,458,850.27 2,029,880,788.08 1,941,702,547.49 1,916,167,953.11 在建工程八、9945,172,5

125、01.53 945,172,501.53 653,766,410.45 653,766,410.45 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产八、 1046,000,373.50 41,403,893.50 21,287,694.78 16,041,294.78 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产八、 1113,938,511.31 13,720,981.99 10,442,229.01 10,442,229.01 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计3,072,051,335.24 3,070,159,263.73 2,640,679,980.36 2,6

126、36,398,985.98 资产总计资产总计4,194,473,864.78 4,178,327,873.16 3,454,197,320.11 3,453,859,315.61 山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 41 页 资产负债表（续）资产负债表（续）XXXX 年年 1212 月月 3131 日日20062006 年年 1212 月月 3131 日日 项项 目目附注附注 合并合并 母公司母公司 合并合并 母公司母公司流动负债： 短期借款八、 13645,500,000.00 645,500,000.00 1,016,200,000.00 1,016,200,000

127、.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款八、 14247,656,786.27 247,256,202.98 212,995,501.55 212,971,351.55 预收款项八、 1549,696,981.30 40,187,428.83 44,422,254.65 44,336,804.65 应付职工薪酬八、 1641,431,634.98 41,425,104.26 26,533,549.25 26,497,834.76 应交税费八、 17178,814,424.50 180,250,651.55 74,117,754.44 78,096,334.97 应付利息 应付股利 其他应付款

128、八、 187,297,801.27 7,276,283.48 7,405,263.23 7,154,880.45 一年内到期的非流动负债八、 19188,260,000.00 188,260,000.00 49,200,000.00 49,200,000.00 其他流动负债1,213,603.64 1,209,249.92 流动负债合计流动负债合计1,358,657,628.32 1,350,155,671.10 1,432,087,926.76 1,435,666,456.30 非流动负债： 长期借款八、 20609,440,000.00 609,440,000.00 662,700,000

129、.00 662,700,000.00 应付债券 长期应付款八、 219,860,000.00 9,860,000.00 专项应付款八、 228,000,000.00 8,000,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债八、 232,741,007.19 2,741,007.19 非流动负债合计非流动负债合计630,041,007.19 630,041,007.19 676,200,000.00 676,200,000.00 负债合计负债合计1,988,698,635.51 1,980,196,678.29 2,108,287

130、,926.76 2,111,866,456.30 股东权益： 股本八、 24391,053,851.00 391,053,851.00 311,053,851.00 311,053,851.00 资本公积八、 251,093,917,526.01 1,093,893,055.96 584,660,555.27 584,636,085.22 减：库存股 盈余公积八、 26119,722,033.11 119,722,033.11 87,168,088.86 87,168,088.86 未分配利润八、 27594,600,055.74 593,462,254.80 356,238,466.80 3

131、59,134,834.23 其中：现金股利58,658,077.65 58,658,077.65 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计2,199,293,465.86 2,198,131,194.87 1,339,120,961.93 1,341,992,859.31 少数股东权益八、 286,481,763.41 6,788,431.42 股东权益合计股东权益合计2,205,775,229.27 2,198,131,194.87 1,345,909,393.35 1,341,992,859.31 负债和股东权益总计负债和股东权益总计4,194,473,864.78 4,178,327,

132、873.16 3,454,197,320.11 3,453,859,315.61 公司法定代表人：卢辉生公司法定代表人：卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏主管会计工作的公司负责人：李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴公司会计机构负责人：陈鉴波波山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 42 页 利利 润润 表表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位：人民币元 XXXX 年度年度20062006 年度年度 项项 目目 附附 注注合并合并母公司母公司合并合并 母公司母公司 一、营业收入一、营业收入 八八 、2 2 9 9 2,713,332,977.27 2,684,761

133、,433.61 2,109,504,871.81 2,078,777,072.88 减：营业成本1,930,104,425.88 1,907,830,140.35 1,657,809,686.23 1,631,785,722.42 营业税金及附加八 、 3 014,726,127.26 14,638,997.25 10,245,422.17 9,991,507.41 销售费用80,066,870.62 76,141,238.10 73,969,756.77 69,769,590.57 管理费用114,847,671.47 113,881,019.69 83,488,667.38 82,523,

134、257.20 财务费用75,436,470.01 74,574,911.84 85,070,571.18 84,946,411.09 资产减值损失八 、 3 119,436,096.57 23,308,726.94 16,188,217.15 17,898,206.49 加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列） 投资收益(损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润二、营业利润( (损失以损失以“-“-”号填列）号填列）478,715,315.46 474,386,399.44 182,732,550.93 181,862,377.70 加：营业外收入八 、 3 2

135、5,989,493.64 5,989,493.64 -1,168,270.00 -1,289,270.00 减：营业外支出八 、 3 44,319,185.16 4,189,028.45 6,817,138.91 6,809,733.42 其中：非流动资产处置损失1,548,852.30 1,548,852.30 2,418,892.29 2,418,892.29 三、利润总额三、利润总额( (损失以损失以“-“-”号填列）号填列）480,385,623.94 476,186,864.63 174,747,142.02 173,763,374.28 减：所得税费用八 、 3 5151,118,

136、681.11 150,647,422.16 36,551,666.17 36,551,666.17 四、净利润四、净利润( (损失以损失以“-”“-”号填列）号填列）329,266,942.83 325,539,442.47 138,195,475.85 137,211,708.11 归属于母公司所有者的净利润329,573,610.84 325,539,442.47 138,473,277.32 137,211,708.11 少数股东损益-306,668.01 -277,801.47 同一控制下企业合并的被合并方在合并前实现的净利润五、每股收益五、每股收益八 、 3 6 （一）基本每股收益0

137、.87 0.86 0.45 0.44 （二）稀释每股收益0.00 0.00 公司法定代表人：卢辉生公司法定代表人：卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏主管会计工作的公司负责人：李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴波公司会计机构负责人：陈鉴波山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 43 页 现金流量表现金流量表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位：人民币元 XXXX 年度年度 20062006 年度年度 项项 目目 附附注注 合并合并 母公司母公司 合并合并 母公司母公司 一一、经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量 ： 销售商品、提供劳务收到的现金3,066,8

138、25,218.853,039,227,567.752,527,792,191.722,501,730,717.22 收到的税费返还9,802,750.322,800,000.00367,985.53246,985.53 收到其他与经营活动有关的现金八 、 3 76,465,933.756,390,982.751,211,728.781,211,728.78经营活动现金流入小计3,083,093,902.923,048,418,550.502,529,371,906.032,503,189,431.53 购买商品、接受劳务支付的现金2,133,482,569.262,116,961,649.24

139、1,810,917,129.381,791,174,443.84 支付给职工以及为职工支付的现金99,039,330.2998,399,839.5977,145,181.4376,685,560.45支付的各项税费235,965,619.10234,954,742.43154,583,768.20154,431,657.44 支付其他与经营活动有关的现金八 、 3 8119,117,630.16115,809,741.33120,863,473.48116,630,724.42 经经营营活活动动现现金金流流出出小小计计2,587,605,148.812,566,125,972.592,163,

140、509,552.492,138,922,386.15 经营活动产生的现金经营活动产生的现金流量净额流量净额495,488,754.11482,292,577.91365,862,353.54364,267,045.38二二、投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量： 收回投资收到的现金 取取得得投投资资收收益益收收到到的的现现金金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额44,000.0044,000.0020,000.0020,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金-2,000,000.002,000,000.00 投投资资活活动动现

141、现金金流流入入小小计计44,000.0044,000.002,020,000.002,020,000.00 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 605,855,934.04605,728,865.31588,182,799.59588,093,689.28 投资支付的现金- 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投投资资活活动动现现金金流流出出小小计计605,855,934.04605,728,865.31588,182,799.59588,093,689.28 投资活动产生的现金投资活动产生的现金-605,811,934.04-605,684,86

142、5.31-586,162,799.59-586,073,689.28山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 44 页 流量净额流量净额三三、筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量： 吸收投资收到的现金603,000,000.00603,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 取得借款收到的现金85,800,000.0085,800,000.001,520,851,853.031,520,851,853.03 收到其他与筹资活动有关的现金3,388,129.953,333,054.74 筹筹资资活活动动现现金金流流入入小小计计688,800,

143、000.00688,800,000.001,524,239,982.981,524,184,907.77 偿还债务支付的现金370,700,000.00370,700,000.001,069,956,853.031,069,956,853.03 分配股利、利润或偿付利息支付的现金138,192,761.48138,192,761.4884,694,045.3584,694,045.35 其中：子公司支付少数股东的现金股利 其中：子公司减资支付给少数股东的现金 支付其他与筹资活动有关的现金八、 3915,642,979.0314,787,739.191,196,970.431,048,894.1

144、6 筹筹资资活活动动现现金金流流出出小小计计524,535,740.51523,680,500.671,155,847,868.811,155,699,792.54 筹资活动产生的现金筹资活动产生的现金流量净额流量净额164,264,259.49165,119,499.33368,392,114.17368,485,115.23四、汇率变动对现金及现金等四、汇率变动对现金及现金等价物的影响价物的影响-79,630.23-34,561.63-3,402.60五、现金及现金等价物净增加五、现金及现金等价物净增加额额53,861,449.3341,727,211.93148,057,106.4914

145、6,675,068.73 加：期初现金及现金等价物余额429,687,899.64424,985,544.43281,630,793.15278,310,475.70六六、期期末末现现金金及及现现金金等等价价物物余余额额483,549,348.97466,712,756.36429,687,899.64424,985,544.43公司法定代表人：卢辉生公司法定代表人：卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏主管会计工作的公司负责人：李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴波公司会计机构负责人：陈鉴波山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 45 页 合并所有者权益变动表合并所有者权益

146、变动表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位：人民币元XXXX 年度年度归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益项项 目目股本股本资本公积资本公积减减：库库存存股股盈余公积盈余公积未分配利润未分配利润其他其他少数股东少数股东权益权益所有者权益合计所有者权益合计一、上年年末余额一、上年年末余额311,053,851.00584,660,555.27-85,307,265.61347,657,061.04-1,328,678,732.92加：会计政策变更1,860,823.258,581,405.766,788,431.4217,230,660.43 前期差错更正-二、本年年初余额二、本年

147、年初余额311,053,851.00584,660,555.27-87,168,088.86356,238,466.80-6,788,431.421,345,909,393.35三、本年增减变动金额（减少以三、本年增减变动金额（减少以“-”“-”号填列）号填列）80,000,000.00509,256,970.74-32,553,944.25238,361,588.94-306,668.01859,865,835.92（一）净利润329,573,610.84-306,668.01329,266,942.83（二）直接计入所有者权益的利得和损失-1可供出售金融资产公允价值变动净额- 2权益法下被

148、投资单位其他所有者权益变动的影响- 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响- 4其他-上述（一）和（二）小计-329,573,610.84-306,668.01329,266,942.83（三）所有者投入和减少资本80,000,000.00509,256,970.74-589,256,970.74 1所有者投入资本80,000,000.00506,256,970.74586,256,970.74 2股份支付计入所有者权益的金额- 3其他3,000,000.003,000,000.00（四）利润分配-32,553,944.25-91,212,021.90-58,658,077.65 1提取盈余公

149、积32,553,944.25-32,553,944.25- 2对所有者（或股东）的分配-58,658,077.6558,658,077.65 3其他-（五）所有者权益内部结转- 1资本公积转增股本- 2盈余公积转增股本- 3盈余公积弥补亏损- 4其他-四、本年年末余额四、本年年末余额391,053,851.001,093,917,526.01-119,722,033.11594,600,055.74-6,481,763.412,205,775,229.27公司法定代表人：卢辉生公司法定代表人：卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏主管会计工作的公司负责人：李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴波公

150、司会计机构负责人：陈鉴波山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 46 页 合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位：人民币元20062006 年度年度归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益项项 目目股本股本资本公积资本公积减减：库库存存股股盈余公积盈余公积未分配利润未分配利润其他其他少数股东权益少数股东权益所有者权益合计所有者权益合计一、上年年末余额一、上年年末余额311,053,851.00584,631,212.1672,046,274.88228,308,144.501,196,039,482.54加：会计政策变更1,4

151、00,643.173,178,215.797,056,451.8611,635,310.82前期差错更正-二、本年年初余额二、本年年初余额311,053,851.00584,631,212.16-73,446,918.05231,486,360.29-7,056,451.861,207,674,793.36三、本年增减变动金额（减少三、本年增减变动金额（减少以以“-”“-”号填列）号填列）-29,343.11-13,721,170.81124,752,106.51-268,020.44138,234,599.99（一）净利润138,473,277.32-277,801.47138,195,47

152、5.85（二）直接计入所有者权益的利得和损失-29,343.11-9,781.0339,124.141.可供出售金融资产公允价值变动净额-2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响29,343.119,781.0339,124.143与计入所有者权益项目相关的所得税影响-4其他-上述（一）和（二）小计-29,343.11-138,473,277.32-268,020.44138,234,599.99（三）所有者投入和减少资本-1所有者投入资本-2股份支付计入所有者权益的金额-3其他-（四）利润分配-13,721,170.81-13,721,170.81-1提取盈余公积13,721,170.8

153、1-13,721,170.81-2对所有者（或股东）的分配-3其他-（五）所有者权益内部结转-1资本公积转增股本-2盈余公积转增股本-3盈余公积弥补亏损-4其他-四、本年年末余额四、本年年末余额311,053,851.00584,660,555.27-87,168,088.86356,238,466.80-6,788,431.421,345,909,393.35公司法定代表人：卢辉生公司法定代表人：卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏主管会计工作的公司负责人：李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴波公司会计机构负责人：陈鉴波山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 47 页 所

154、有者权益变动表所有者权益变动表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位:人民币元XXXX 年度年度项项 目目股本股本资本公积资本公积减：减：库存库存股股盈余公积盈余公积未分配利润未分配利润所有者权益合计所有者权益合计一、上年年末余额一、上年年末余额311,053,851.00584,636,085.22-87,168,088.86359,134,834.231,341,992,859.31加：会计政策变更 前期差错更正-二、本年年初余额二、本年年初余额311,053,851.00584,636,085.22-87,168,088.86359,134,834.231,341,992,859.3

155、1三、本年增减变动金额（减三、本年增减变动金额（减少以少以“-”“-”号填列）号填列）80,000,000.00509,256,970.74-32,553,944.25234,327,420.57856,138,335.56（一）净利润325,539,442.47325,539,442.47（二）直接计入所有者权益的利得和损失- 1可供出售金融资产公允价值变动净额- 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响- 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响- 4其他-上述（一）和（二）小计-325,539,442.47325,539,442.47（三）所有者投入和减少资本80,000,000.00

156、509,256,970.74-589,256,970.74 1所有者投入资本80,000,000.00506,256,970.74586,256,970.742股份支付计入所有者权益的金额- 3其他3,000,000.003,000,000.00（四）利润分配-32,553,944.25-91,212,021.9058,658,077.65 1提取盈余公积32,553,944.25-32,553,944.25- 2对所有者（或股东）的分配-58,658,077.6558,658,077.65 3其他-（五）所有者权益内部结转- 1资本公积转增股本- 2盈余公积转增股本- 3盈余公积弥补亏损-

157、4其他-四、本年年末余额四、本年年末余额391,053,851.001,093,893,055.96-119,722,033.11593,462,254.802,198,131,194.87山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 48 页 公司法定代表人：卢辉生公司法定代表人：卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏主管会计工作的公司负责人：李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴波公司会计机构负责人：陈鉴波所有者权益变动表所有者权益变动表 编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位：人民币元20062006 年度年度项项 目目股本股本资本公积资本公积减：库减：库存股存股盈余公积盈余

158、公积未分配利润未分配利润所有者权益合计所有者权益合计一、上年年末余额一、上年年末余额311,053,851.00584,631,212.1672,046,274.88227,707,318.941,195,438,656.98加：会计政策变更4,873.061,400,643.177,936,977.999,342,494.22 前期差错更正-二、本年年初余额二、本年年初余额311,053,851.00584,636,085.22-73,446,918.05235,644,296.931,204,781,151.20三、本年增减变动金额（减少以三、本年增减变动金额（减少以“-“-”号填列）号填

159、列）-13,721,170.81123,490,537.30137,211,708.11（一）净利润137,211,708.11137,211,708.11（二）直接计入所有者权益的利得和损失- 1可供出售金融资产公允价值变动净额- 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响- 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响- 4其他-上述（一）和（二）小计-137,211,708.11137,211,708.11（三）所有者投入和减少资本- 1所有者投入资本- 2股份支付计入所有者权益的金额- 3其他-（四）利润分配-13,721,170.81-13,721,170.81- 1提取盈余公积13,7

160、21,170.81-13,721,170.81- 2对所有者（或股东）的分配- 3其他-（五）所有者权益内部结转- 1资本公积转增股本- 2盈余公积转增股本- 3盈余公积弥补亏损- 4其他-四、本年年末余额四、本年年末余额311,053,851.00584,636,085.22-87,168,088.86359,134,834.231,341,992,859.31山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 49 页 公司法定代表人：卢辉生公司法定代表人：卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏主管会计工作的公司负责人：李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴波公司会计机构负责人：陈鉴波

161、山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 50 页 财务报表附注财务报表附注一、一、 公司基本情况公司基本情况山西三维集团股份有限公司(以下简称“本公司”)于 1996 年经山西省人民政府晋政函(1996)19 号文批准，由山西省纺织总会、山西省经济建设投资公司、山西省经贸资产经营有限公司、太原现代装饰集团有限公司、太原利普公司五家共同发起设立。本公司于 1996 年 2 月 6 日在山西省工商行政管理局注册登记。经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)341 号文和证监发字(1997)342 号文批准，本公司于 1997 年 6 月 17 日采用“全额予缴、比例配售、余

162、额转存”的方式发行股票，并于 1997 年 6 月 27 日在深圳证券交易所正式挂牌上市交易。1998 年 4 月 24 日，本公司以 1997 年 12 月 31 日总股本 18,000 万股为基数，按 10:2 股送红股并转增 2 股，公司总股本增加至 252,000,000 股。2000 年 3 月 17 日，经中国证监会证监公司字（1999）149 号文批准，本公司向全体股东配售 25,713,851 股普通股。配股后，本公司注册资本增至277,713,851 股。2000 年 4 月 28 日，根据山西省人民政府晋政函199968 号文将存续企业山西维尼纶厂改制设立为国有独资公司山西

163、三维华邦集团有限公司，并将山西省纺织总会所持有公司国家股 146,911,396 股全部无偿划拨给该公司。2000 年 7 月完成股权划转手续，该公司成为本公司的控股股东。2003 年6 月6 日至6 月25 日，经中国证监会证监发行字 200352 号文批准，本公司向全体股东配售33,340,000 股普通股。配股后，本公司注册资本增至311,053,851 股。2006 年 3 月 31 日，本公司召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了股权分置改革方案，非流通股股东按每 10 股向流通股股东支付 3.1 股股票对价。经中国证券监督管理委员会证监发行字XX 33 号文核准，XX 年 2 月

164、 16 日本公司非公开发行人民币普通股（A 股） 8000 万股。发行后，本公司注册资本增至 391,053,851 股。本公司注册地址：太原市高新技术产业开发区V14 区，公司办公地址：山山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 51 页 西省洪洞县赵城山西三维公司，营业执照注册号码1400001004586，法定代表人：卢辉生。经营范围：化工产品、化纤产品及焦炭的生产、销售及出口贸易等 。本公司主要生产分厂及车间有：有机、电石、1,4丁二醇、热力、乙炔、乳胶、干粉胶、季戊四醇、甲醛、酯化等，生产和销售的主要产品有：聚乙烯醇系列产品、1,4 丁二醇及下游系列产品、聚醋酸乙烯

165、乳液、干粉胶、季戊四醇、丁炔二醇、酯类等十几种产品，其中：聚乙烯醇 17-88 为部优、省优产品，聚乙烯醇 17-99 为省优、免检名牌产品，丁炔二醇和聚醋酸乙烯乳液为省优名牌产品，新扩建投产的 PVA 树脂系列产品被认定为国家级新产品，聚醋酸乙烯乳液系列产品被评为“全国用户满意产品” ，并荣获中国国际建材博览会金奖。这些产品广泛应用于化工、化纤、建材、涂料等行业。二、二、 财务报表的编制基础财务报表的编制基础本财务报表按照财政部 2006 年颁布的企业会计准则、应用指南和其他相关规定编制。根据财政部关于印发企业会计准则第 1 号存货等 38 项具体准则的通知 （财会20063 号）等规定，本

166、公司自 XX 年 1 月 1 日起执行财政部2006 年发布的企业会计准则。本财务报表按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则 、中国证监会公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露 （证监会计字XX10 号）和企业会计准则解释第 1 号等规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述，具体影响见附注十六、2。本公司以持续经营为基础编制财务报表。三、三、 遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。四、四、

167、 公司主要会计政策、会计估计公司主要会计政策、会计估计1. 会计期间本公司采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计期间。2. 记账本位币山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 52 页 本公司以人民币为记账本位币。3. 会计计量属性会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。4. 现金及现金等价物列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。5. 外币折算（1）外

168、币交易本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。（2）外币财务报表的折算期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用

169、发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目反映。6. 金融工具山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 53 页 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列

170、条件之一的，终止确认：A. 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；B. 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。（2）金融资产分类和计量本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期

171、损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 54 页 应收款项应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收

172、金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等(附注四(7)。可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。（3）金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确

173、认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。其他金融负债对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。（4）衍生金融工具本公司使用衍生金融工具，包括以期货合约来降低与经营活动有关风险。衍生金融工具初始以衍生交易

174、合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 55 页 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。（5）金融工具的公允价值存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（6）金融资产减

175、值本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金

176、额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产） ，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第

177、56 页 以成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确

178、认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（7）金融资产转移金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方） 。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。7.

179、应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 57 页 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应

180、收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下各项组合计提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。账龄计提比例一年以内5%一到二年10%二到三年30%三年以上100%本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。8. 存货（1）存货的分类本公司存货分为原材料、辅助材料、备品备件、低值易耗品、在产品、库存商品等。（2）存货发出的计价及摊销本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。（3）存货跌价准备计提方法本公司存货按照成本与可变现净值孰低

181、计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。（4）存货可变现净值的确认方法山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 58 页 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。9. 长期股权投资（1）长期股权投资的初始计量本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合

182、并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。（2） 长期股权投资的后续计量本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整

183、长期股权投资的成本。本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。对于 XX 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限

184、直线摊山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 59 页 销的股权投资借方差额，确认投资损益。10. 固定资产及其累计折旧（1）固定资产的确认条件本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。（2）固定资产分类及折旧政策本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：固定资产类别使用年限残值

185、率年折旧率房屋及建筑物35 年5%2.71%机器设备14 年5%6.79%运输设备12 年5%7.92%其他设备8 年5%11.88%其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的

186、，调整预计净残值。11. 在建工程山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 60 页 本公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。12. 无形资产本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。本公

187、司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。13 研究开发支出本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形

188、资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。14. 借款费用（1）借款费用资本化的确认原则山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 61 页 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：A. 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本

189、化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；B. 借款费用已经发生；C. 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）借款费用资本化期间本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 15. 资产减值本公司对除存货、按公允价值模式计量

190、的投资性房地产、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 62 页 确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现

191、金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失

192、。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。16. 长期待摊费用摊销方法本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。17. 预计负债如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：A. 该义务是本公司承担的现时义务；B. 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；C. 该义务的金额能够可靠地计量。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预

193、期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 63 页 超过所确认负债的账面价值。18. 收入的确认原则（1）销售商品对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。（2）提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。（3）让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量

194、时，本公司确认收入。（4）建造合同期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。19. 租赁本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价

195、值，其差额作为未确认融资费用。经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 64 页 损益。20. 职工薪酬职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会计期间内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险，该养老保险在发生时计入当期损益。21. 所得税所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损

196、益。当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B对于与子公司、合营企业及联

197、营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 65 页 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：A该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预

198、见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。22. 企业合并（1） 同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产

199、、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额） ，与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。（2） 非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 66 页 负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。本公

200、司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。23 合并财务报表编制方法合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的

201、部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。五、五、 会计政策、会计估计变更及前期差错更正会计政策、会计估计变更及前期差错更正1. 会计政策、会计估计变更本年度无会计政策变更。会计估计变更：按照企业会计制度的相关规定，本公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息对应收款项重新进行了合

202、理估计，对坏帐准备计提比例进行了相应调整，并经本公司 2008 年 2 月 29 日第四届四次董事会决议通过。变更前后坏账准备计提比例如下：山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 67 页 账龄变更前变更后一年以内5%5%1-2 年10%10%2-3 年30%30%3 年以上60%100%对于该项会计估计变更，本公司采用未来适用法，上述会计估计变更对 XX净利润的影响如下：项目XX 年度合并应收款项坏帐准备12,655,154.36母公司应收款项坏帐准备13,166,154.36首次执行企业会计准则造成的影响见附注十六、2. 六、六、 税项税项1、 主要税种及税率税种计税依

203、据税率增 值 税应税收入17%城 建 税应纳流转税额5%、7%7%（分公司太原胶粘剂厂）教育费附加应纳流转税额3%价格调控基金 应纳流转税额1.5%车船使用税客货车辆乘人汽车按辆计缴，载货汽车按吨位计缴。企业所得税应纳税所得额15-33%“价格调控基金”系根据山西省人民政府晋政发（1995）71 号“关于进一步完善价格调控基金征收管理工作的通知”规定， “凡在本省境内从事生产、经营、服务等项活动，有销售营业收入的单位和个人，均应缴纳价格调控基金，价格调控基金以消费税、增值税、营业税为计征依据。征收比例按税前三税额的 1.5%计征” 。本公司的所得税税率为 33%，分公司的所得税税率为 15%。

204、全国人民代表大会于 XX 年 3 月 16 日通过了中华人民共和国企业所得税法(“新所得税法”)，新所得税法将自 2008 年 1 月 1 日起施行。本公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整为 25%。2. 优惠税负及批文山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 68 页 本公司分公司太原胶粘剂厂享受高新技术企业的优惠政策，按 15%缴纳企业所得税。七、七、 企业合并及合并财务报表企业合并及合并财务报表1. 截至 XX 年 12 月 31 日，本公司子公司概况通过其他方式取得的子公司本公司持股比例公司名称注册地业务性质注册资本经营范围本公司投资额

205、直接持股间接持股本公司表决权比例山西三维欧美科化学有限公司洪洞县赵城镇化工30,000,000.00生产销售食品填加剂和饲料填加剂22,500,000.0075%-75%山西三维国际贸易有限公司洪洞县赵城镇进出口贸易5,000,000.00自营和代理各类商品及技术的进出口贸易等4,000,000.0080%-80%2. 拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并报表范围的子公司本公司无拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并报表范围的子公司。3. 拥有半数以上表决权而未纳入合并报表范围的子公司本公司无拥有半数以上表决权而未纳入合并报表范围的子公司。4. 合并范围的变化情况本公司报告期内合并范围未发生变更

206、。八、八、 财务报表主要项目注释财务报表主要项目注释 1. 货币资金项 目XX.12.312006.12.31现金135,628.26352,962.16银行存款420,095,757.05395,830,908.41其他货币资金63,317,963.6633,504,029.07483,549,348.97429,687,899.64山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 69 页 其中，外币如下：XX.12.312006.12.31币种原币汇率折合人民币原币汇率折合人民币USD1,571,427.027.3046011,478,645.81184,932.857.808

207、71,444,085.151,571,427.027.3046011,478,645.81184,932.857.80871,444,085.15列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金 额XX 年 12 月 31 日货币资金483,549,348.97减：使用受到限制的存款-加：持有期限不超过三个月的国债投资-XX 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额483,549,348.97减：2006 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额429,687,899.64现金及现金等价物净增加/(减少)额53,861,449.33其他货币资金系因办理银行信用证而存入的保证金。2. 应收票据

208、种 类XX.12.312006.12.31123,766,494.4827,071,304.01123,766,494.4827,071,304.01应收票据变动较大的主要原因为：本年度通过银行承兑汇票结算金额增加。3. 应收账款（1） 合并山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 70 页 A. 按风险分类XX.12.312006.12.31类别金额比例%坏账准备金额比例%坏账准备单项金额重大的应收账款（200 万元以上）10,879,202.9817.714,675,702.988,509,702.9815.282,817,546.79单项金额不重大但按信用风险特征组合后

209、该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款50,559,152.9382.2924,150,958.7547,179,013.8884.7214,613,396.8461,438,355.91100.0028,826,661.7355,688,716.86100.0017,430,943.63B. 按账龄分类XX.12.312006.12.31账 龄金额比例%坏账准备计提比例金额比例%坏账准备计提比例一年以内32,079,761.5252.221,603,988.075%26,356,984.0147.331,317,849.205%一至二年1,040,752.411.69104,075.2

210、410%2,531,453.874.55253,145.3910%二至三年1,713,205.092.79513,961.5330%734,061.171.32220,218.3530%三年以上26,604,636.8943.3026,604,636.89100%26,066,217.8146.8015,639,730.6960%61,438,355.91100.0028,826,661.7355,688,716.86100.0017,430,943.63C. 坏账准备本期减少XX.01.01本期增加转回转销XX.12.31 17,430,943.6311,395,718.10-28,826,

211、661.73D. 本帐户余额中无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。E. 欠款金额前五名的情况截至 XX 年 12 月 31 日，本公司应收账款欠款金额前五名合计13,304,900.34 元，占应收账款总额比例 21.66%，欠款年限：一年以内6,530,000.00 元,三年以上 6,774,900.34 元。（2）母公司山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 71 页 A. 按风险分类XX.12.312006.12.31类别金额比例%坏账准备金额比例%坏账准备单项金额重大的应收账款（200 万元以上）19,107,937.8335.875,087,139.7211,

212、690,386.0821.332,976,580.95单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款34,159,497.2664.1323,311,144.5143,116,715.6778.6714,410,281.9253,267,435.09100.0028,398,284.2354,807,101.75100.0017,386,862.87B. 按账龄分类XX.12.312006.12.31账 龄金额比例%坏账准备计提比例金额比例%坏账准备计提比例一年以内24,305,469.85 45.63 1,215,273.49 5%25,475,368.90

213、46.481,273,768.445%一至二年644,123.26 1.21 64,412.33 10%2,531,453.874.62253,145.3910%二至三年1,713,205.09 3.22 513,961.53 30%734,061.171.34220,218.3530%三年以上26,604,636.89 49.9426,604,636.88100%26,066,217.8147.5615,639,730.6960%53,267,435.09100.0028,398,284.2354,807,101.75100.0017,386,862.87C. 坏账准备本期减少XX.01.0

214、1本期增加转回转销XX.12.31 17,386,862.8711,011,421.36-28,398,284.23D. 本帐户余额中无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。E. 欠款金额前五名的情况截至 XX 年 12 月 31 日，本公司应收账款欠款金额前五名合计20,476,264.29 元，占应收账款总额比例 38.44%，欠款年限为：一年以内14,758,734.85 元,三年以上 5,717,529.44 元。4. 预付账款山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 72 页 （1）账龄分析及百分比XX.12.312006.12.31账 龄金额比例%金额比例%一年以

215、内166,899,916.9498.7899,141,800.0199.14一至二年1,536,015.980.91563,730.590.56二至三年241,450.260.1487,473.120.09三年以上290,073.120.17208,900.000.21168,967,456.30100.00100,001,903.72100.00（2）账龄超过 1 年的预付账款主要为零散客户未结算的货款。（3）本帐户余额中持本公司 5%以上股份的股东单位欠款见附注十、3。（4）预付账款变动较大的主要原因为：本年度预付材料款增加所致。5. 其他应收款（1）合并A. 按风险分类XX.12.312

216、006.12.31类别金额比例%坏账准备金额比例%坏账准备单项金额重大的其他应收款（200 万元以上 ）14,740,783.7042.3614,740,783.7016,775,140.3353.458,946,188.05单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大其他应收款20,063,974.0557.646,753,415.5814,611,097.4246.554,507,632.7634,804,757.75100.0021,494,199.2831,386,237.75100.0013,453,820.81B. 按账龄分类XX.12.312006.1

217、2.31账 龄金额比例%坏账准备计提比例金额比例%坏账准备计提比例一年以内12,320,302.1035.40616,015.115%8,301,502.9126.45415,075.155%一至二年1,492,071.824.29149,207.1810%1,081,432.833.45108,143.2810%二至三年376,295.491.08112,888.6530%904,596.092.88271,378.8330%山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 73 页 三年以上20,616,088.3459.2320,616,088.34100%21,098,705

218、.9267.2212,659,223.5560%34,804,757.75100.0021,494,199.2831,386,237.75100.0013,453,820.81C. 坏账准备本期减少XX.01.01本期增加转回转销XX.12.31 13,453,820.818,040,378.47-21,494,199.28D.截至 XX 年 12 月 31 日，其他应收款项中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。E. 欠款金额前五名的情况截至 XX 年 12 月 31 日，本公司其他应收款项欠款金额前五名合计 17,634,733.95 元，占其他应收款总额比例 50.6

219、6%，欠款年限为三年以上。（2）母公司A. 按风险分类XX.12.312006.12.31类别金额比例%坏账准备金额比例%坏账准备单项金额重大的其他应收款（200 万元以上）41,783,996.1671.3321,411,829.0928,143,645.2351.4710,083,038.54单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大其他应收款16,792,075.0728.676,589,820.6226,539,743.5848.535,621,305.5958,576,071.23100.0028,001,649.7154,683,388.81100.0

220、015,704,344.13B. 按账龄分类XX.12.312006.12.31账 龄金额比例%坏账准备计提比例金额比例%坏账准备计提比例一年以内12,754,898.4521.77637,744.925%17,509,904.8332.02875,495.245%一至二年10,740,039.8118.341,074,003.9810%13,264,040.4324.261,326,404.0410%山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 74 页 二至三年12,558,903.0921.443,767,670.9330%2,810,737.635.14843,221.2

221、930%三年以上22,522,229.8838.4522,522,229.88100%21,098,705.9238.5812,659,223.5660%58,576,071.23100.0028,001,649.7154,683,388.81100.0015,704,344.13C. 坏账准备本期减少XX.01.01本期增加转回转销XX.12.31 15,704,344.1313,292,705.58-28,997,049.71D. 截至 XX 年 12 月 31 日，其他应收款项中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。E. 欠款金额前五名的情况截至 XX 年 12 月

222、31 日，本公司其他应收款项欠款金额前五名合计 43,143,996.16 元，占其他应收款总额比例 73.65%，欠款年限为：一年以内3,706,495.33 元,一至二年 9,247,967.99 元,二至三年 12,182,607.60 元, 三年以上 18,006,925.24 元。6. 存货（1）存货分项目列示项 目XX.01.01本期增加本期减少XX.12.31原材料69,651,909.331,710,174,245.791,657,994,310.95 121,831,844.17委托加工物资1,959,970.0821,285,925.3320,984,881.022,261

223、,014.39库存商品38,441,412.222,032,294,497.561,966,533,767.19 104,202,142.59在产品89,954,780.337,805,794,772.997,823,835,227.1671,914,326.16低值易耗品-6,300.006,300.00-200,008,071.9611,569,555,741.67 11,469,354,486.32 300,209,327.31（2）存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。（3）本公司年末对存货进行了清查，未发现存货成本高于其可变现净值的，故未计提存货跌价准备（

224、4）存货变动较大的主要原因为：丁二醇下游产品产量增加，原材料需求增大，材料进口增加所致。山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 75 页 7. 长期股权投资（1） 合并项 目XX.01.01本期增加本期减少XX.12.31对其他企业投资13,481,098.6313,481,098.63长期投资减值准备13,481,098.6313,481,098.63A. 对其他企业投资被投资单位名称注册地业务性质 本公司持股比例本公司在被投资单位表决权比例期末净资产总额 本期营业收入总额本期净利润中国光大银行 北京 金融 0.20% 0.20% 山西浩维聚脂有限责任公司 太原 化工 1

225、5.41% 15.41% 20,584,509.06 2,712,432.83-315,151.11 被投资单位期末净资产总额、本期营业收入总额、本期净利润为未经审计数。B. 按成本法核算的长期股权投资被投资单位名称初始金额XX.01.01本期增加本期减少XX.12.31中国光大银行10,080,000.0010,080,000.00-10,080,000.00山西浩维聚脂有限责任公司3,401,098.633,401,098.63-3,401,098.6313,481,098.6313,481,098.63-13,481,098.63C. 本公司年末对长期股权投资进行了检查，未发现长期股权投

226、资存在可能发生减值的迹象，故未计提长期投资减值准备。（2）母公司项 目XX.01.01本期增加本期减少XX.12.3126,500,000.00-26,500,000.00山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 76 页 对其他企业投资13,481,098.63-13,481,098.6339,981,098.63-39,981,098.63长期投资减值准备-39,981,098.63-39,981,098.63A.对子公司投资被投资单位名称期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润山西三维欧美科化学有限公司21,400,507.85 8,182,961.94 -2,348,

227、127.24 山西三维国际贸易有限公司 5,658,182.18 73,507,219.46 1,401,819.00B. 对其他企业投资被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持股比例本公司在被投资单位表决权比例期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润中国光大银行 北京 金融 0.20% 0.20% 山西浩维聚脂有限责任公司 太原 化工 15.41% 15.41% 20,584,509.06 2,712,432.83 -315,151.11 被投资单位期末净资产总额、本期营业收入总额、本期净利润为未经审计数。C. 按成本法核算的长期股权投资被投资单位名称初始金额XX.01.01本期增加本期减

228、少XX.12.31中国光大银行10,080,000.0010,080,000.0010,080,000.00山西浩维聚脂有限责任公司3,401,098.633,401,098.633,401,098.63山西三维欧美科化学有限公司22,500,000.0022,500,000.0022,500,000.00山西三维国际贸易有限公司4,000,000.004,000,000.004,000,000.0039,981,098.6339,981,098.6339,981,098.63其中：对子公司投资26,500,000.0026,500,000.0026,500,000.00山西三维集团股份有限公

229、司 20072007 年年年度报告第 77 页 对其他企业投资13,481,098.6313,481,098.6313,481,098.63D. 本公司年末对长期股权投资进行了检查，未发现长期股权投资存在可能发生减值的迹象，故未计提长期投资减值准备。E. 长期股权投资本年年初余额比上年年末余额增加 5,283,433.15 元，系根据企业会计准则解释第 1 号的相关规定，在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算，调增原采用权益法核算的部分。8. 固定资产及累计折旧（1）固定资产原价固定资产类别XX.01.01本期增加本期减少X

230、X.12.31房屋及建筑物224,264,979.186,612,668.21583,602.00230,294,045.39机器设备2,379,841,921.63274,654,534.645,157,438.882,649,339,017.39运输设备39,757,719.935,278,709.0025,800.0045,010,628.93其他设备12,346,528.22222,476.70657,051.5511,911,953.372,656,211,148.96286,768,388.556,423,892.432,936,555,645.08A、本期增加中由在建工程转入 2

231、66,814,007.54 元。B、本公司以原值 83844 万元的机器设备作抵押,在洪洞建设银行取得借款20000 万元。C、本公司与山西数源华石化工能源有限责任公司签订协议，将本公司所属的电石分厂整体出租,经营租赁固定资产明细如下：固定资产类别账面原值账面净值房屋及建筑物38,048,905.9828,142,343.73机器设备115,122,790.7968,510,552.67运输设备143,300.0021,795.30其他设备22,500.001,125.00153,337,496.7796,675,816.70（2）累计折旧山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报

232、告第 78 页 固定资产类别XX.01.01本期增加本期减少XX.12.31房屋及建筑物67,341,172.535,810,395.14273,854.2072,877,713.47机器设备618,738,581.47163,910,203.903,877,605.78 778,771,179.59运输设备19,794,186.232,691,310.4324,510.0022,460,986.66其他设备8,634,661.24976,452.88624,199.038,986,915.09714,508,601.47173,388,362.354,800,169.01 883,096,7

233、94.81（3）本公司年末对固定资产进行了清查，未发现固定资产存在可能发生减值的迹象，故未计提固定资产减值准备。（4）固定资产账面价值固定资产类别XX.01.01XX.12.31房屋及建筑物156,923,806.65157,416,331.92机器设备1,761,103,340.161,870,567,837.80运输设备19,963,533.7022,549,642.27其他设备3,711,866.982,925,038.281,941,702,547.492,053,458,850.279. 在建工程（1）在建工程明细表工程名称预算数（万元）资金来源工程投入占预算的比例260T 锅炉9,

234、600.00自筹、借款122.69%征地费8,400.00自筹55.96%乙炔压滤机改造500.00自筹、借款214.68%7.5 万吨丁二醇39,708.00募集、借款77.85%PVA 系列扩建47,093.00募集、自筹16.04%多聚甲醛4,849.00自筹、借款102.74%锅炉烟气脱硫除尘369.00自筹、借款106.89%焚烧装置600.00自筹、借款128.47%热力分厂粉煤灰脱水330.50自筹、借款129.78%6000 立方循环水410.00自筹、借款180.20%20 万吨粗苯精制28,406.00募集、自筹101.86%甲醛装置改造450.00自筹、借款117.79%

235、山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 79 页 工程名称预算数（万元）资金来源工程投入占预算的比例10 万吨甲醛4,874.00自筹、借款105.47%1000 立方米变压器吸附氮装置1,000.00自筹、借款34.77%PTMEG 扩建581.00自筹、借款159.57%制氢 II 列8,880.00自筹、借款63.81%EVA 乳液20,470.00自筹、借款26.69%技术中心 6000 立方米循环水500.00自筹、借款216.79%新变电站1,500.00自筹、借款98.72%1 万吨循环水900.00自筹、借款88.39%铁路改造500.00自筹、借款95.1

236、2%乳胶扩建700.00自筹、借款56.22%9000 吨煤气化制氢29,000.00自筹、借款0.07%16000 吨干粉胶4,980.00自筹、借款35.68%3 万吨 PTMEG 项目62,800.00自筹、借款0.02%（2）在建工程增减变动期末余额项目名称年初余额本期增加本期转入固定资产本期其他减少余额其中：利息资本化金额260T 锅炉98,742,482.8019,040,535.78117,783,018.58-征地费42,866,833.374,139,344.43 27,681,454.4119,324,723.39-乙炔压滤机改造7,624,079.783,109,995.

237、5010,734,075.28-7.5 万吨丁二醇193,269,553.64115,866,957.04-309,136,510.689,048,200.59PVA 系列扩建57,642,919.9417,878,772.45- 75,521,692.394,360,153.53多聚甲醛45,645,145.644,173,584.38- 49,818,730.023,972,662.66锅炉烟气脱硫除尘3,678,095.27266,020.283,944,115.55-焚烧装置5,895,303.781,813,087.527,708,391.30-热力分厂粉煤灰脱水4,117,275.

238、91171,883.224,289,159.13-6000 立方循环水5,765,366.881,622,869.607,388,236.48-20 万吨粗苯68,306,671.08221,034,891.21-289,341,562.29-山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 80 页 项目名称年初余额本期增加本期转入固定资产本期其他减少期末余额余额其中：利息资本化金额精制甲醛装置改造3,730,019.641,570,499.155,300,518.79-10 万吨甲醛36,227,555.7415,180,601.2651,408,157.00-1000 立方米变

239、压器吸附氮装置3,183,540.85293,935.63-3,477,476.48222,812.48PTMEG 扩建5,608,018.253,663,043.66-9,271,061.91513,757.21制氢 II 列13,788,400.4042,878,238.34 56,666,638.742,521,628.85EVA 乳液28,398,517.0026,228,141.69 54,626,658.692,456,886.61技术中心6000 立方米循环水3,886,522.166,953,114.7810,839,636.94-新变电站1,703,510.0013,105,

240、121.73- 14,808,631.73541,747.271 万吨循环水7,955,198.90-7,955,198.90227,573.89铁路改造-4,755,891.65-4,755,891.65169,392.58乳胶扩建-3,935,248.27-3,935,248.2787,164.799000 吨煤气化制氢-212,156.26-212,156.264,905.8016000 吨干粉胶-17,769,376.22- 17,769,376.22285,304.993 万吨 PTMEG项目-145,639.65-145,639.652,342.67其他23,686,598.325

241、2,137,404.4347,418,698.49- 28,405,304.261,081,669.46653,766,410.45585,901,553.03266,814,007.5427,681,454.41945,172,501.5325,496,203.38本公司用于确定借款费用资本化金额的资本化率为 6.47%。（3）本公司期末对在建工程进行了检查，未发现在建工程存在可能发生减值的迹象，故未计提在建工程减值准备。10. 无形资产（1） 无形资产原值项目XX.01.01本期增加本期减少XX.12.31德国汉高乳胶专有技术5,155,744.00-5,155,744.00甲醛专有技术1

242、,911,250.87-1,911,250.87山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 81 页 丁二醇项目土地使用权1,227,900.00-1,227,900.00技术许可费(PTMEG)9,946,800.00-9,946,800.00ERP 软件830,000.00-830,000.00土地使用权*27,681,454.41-27,681,454.41太原胶粘剂厂土地使用权4,050,000.00-4,050,000.00欧美科土地使用权2,496,000.00-2,496,000.00SDA 专有技术6,000,000.00-6,000,000.0031,617,

243、694.8727,681,454.41-59,299,149.28*XX 年 1 月本公司取得了洪洞县人民政府洪国用2006字第 107 号土地使用权证。（2） 累计摊销项目XX.01.01本期增加本期减少XX.12.31德国汉高乳胶专有技术4,124,594.00343,716.004,468,310.00SDA 专有技术959,125.09192,000.001,151,125.09甲醛专有技术122,790.0024,558.00147,348.00欧美科土地使用权1,077,570.00994,680.002,072,250.00太原胶粘剂厂土地使用权89,921.0083,004.0

244、0172,925.00丁二醇项目土地使用权*590,537.69590,537.69技术许可费706,400.0090,360.00796,760.00ERP 软件249,600.0049,920.00299,520.00土地使用权3,000,000.00600,000.003,600,000.0010,330,000.092,968,775.6913,298,775.78（3）本公司年末对各项无形资产进行了清查，未发现存在可能发生减值的迹象，故未计提无形资产减值准备。（4）无形资产账面价值项目XX.01.01本期增加本期减少XX.12.31剩余摊销年限德国汉高乳胶专有技术1,031,150.

245、00-343,716.00687,434.002 年SDA 专有技术952,125.78-192,000.00760,125.784 年甲醛专有技术1,105,110.00-24,558.001,080,552.0044 年山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 82 页 欧美科土地使用权8,869,230.00-994,680.007,874,550.007 年 11 个月太原胶粘剂厂土地使用权740,079.00-83,004.00657,075.007 年 11 个月丁二醇项目土地使用权27,681,454.41590,537.69 27,090,916.7245 年

246、 10.5 个月技术许可费3,343,600.0090,360.003,253,240.0036 年ERP 软件2,246,400.0049,920.002,196,480.0044 年土地使用权3,000,000.00600,000.002,400,000.004 年21,287,694.7827,681,454.412,968,775.69 46,000,373.5011. 递延所得税资产XX.12.312006.12.31科目递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异应收款项坏帐准备13,938,511.31-10,442,229.01-本公司对预计于 2008 年 1

247、 月 1 日起实施新企业所得税法后将转回的暂时性差异，根据新的（25%）税率对 XX 年 12 月 31 日的递延所得税资产余额进行了相应调整。本公司分公司太原胶粘剂厂仍然根据 15%的税率对 XX 年 12 月 31 日的递延所得税资产余额进行了相应调整。确认递延所得税资产的依据:本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税资产。12. 资产减值准备本期减少额项目XX.01.01本期计提额转回转销XX.12.31坏账准备30,884,764.4419,436,096.5750,320,861.01山西三维集团股份有限公司 2007

248、2007 年年年度报告第 83 页 13. 短期借款借款类别XX.12.312006.12.31信用借款111,000,000.00-抵押借款30,000,000.00387,000,000.00保证借款490,000,000.00629,200,000.00质押借款14,500,000.00-645,500,000.001,016,200,000.00（1）本公司以原值 49614 万元,评估值 37109 万元的机器设备作为抵押,向洪洞建行借款 3000 万元。（2）关联方提供担保情况如下：关联方名称提供担保金额山西三维华邦集团有限公司180,000,000.00 (3)阳泉煤业（集团）有

249、限责任公司为本公司提供担保 150,000,000.00 元。14. 应付账款（1）账龄分析及百分比XX.12.312006.12.31账 龄金额比例%金额比例%一年以内224,956,923.9791.04194,545,079.4291.33一至二年9,314,746.003.779,617,295.564.52二至三年5,517,197.552.235,763,785.492.71三年以上7,318,856.552.963,069,341.081.44247,107,724.07100.00212,995,501.55100.00（2）期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股

250、份的股东单位款项。（3）期末余额中无欠本公司关联方款项情况。（4）应付帐款变动幅度较大,主要原因系本期生产规模扩大，应付原料款项相应增加。山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 84 页 （4）账龄超过 1 年的应付账款主要系工程应付款未及时清理。15. 预收账款（1）账龄分析及百分比XX.12.312006.12.31账 龄金额比例%金额比例%一年以内47,499,610.3595.5843,756,630.2998.50一至二年1,578,519.993.18339,000.670.80二至三年294,768.670.5989,496.760.20三年以上324,082

251、.290.65237,126.930.5049,696,981.30100.0044,422,254.65100.00（2）期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况（3）期末余额中无欠本公司关联方款项情况（4）账龄超过 1 年的预收账款,为多年未结清的零星客户的货款16. 应付职工薪酬项目XX.01.01本期增加本期支付XX.12.31工资、奖金、津贴和补贴5,011,000.00 87,425,834.4175,436,834.4117,000,000.00职工福利费11,730,078.91 -5,947,026.585,783,052.33-社会保险费88

252、9,631.77 22,978,877.5918,039,631.77 5,828,877.59其中：1医疗保险费82,554.43264,530.7582,554.43264,530.752基本养老保险费807,077.34 20,642,658.8216,407,077.34 5,042,658.823年金缴费-4失业保险费-1,550,000.001,550,000.00-5工伤保险费-521,688.02-521,688.026生育保险费-山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 85 页 项目XX.01.01本期增加本期支付XX.12.31住房公积金8,624,29

253、7.169,939,258.93530,863.6518,032,692.44工会经费和职工教育经费278,541.411,523,909.911,232,386.37570,064.9526,533,549.25115,920,854.26 101,022,768.5341,431,634.9817.应交税费税项XX.12.312006.12.31增值税-347,039.3124,256,158.38营业税44,500.00321,701.32城建税489,377.151,369,977.01房产税-664,166.33印花税444,829.25442,974.50企业所得税166,266,

254、562.3234,188,046.81土地使用税359,333.0015,503.50个人所得税464,653.18205,675.27教育费附加3,004,956.735,744,929.33价格调控基金6,873,654.765,844,767.70河道维护费1,180,749.221,063,854.29178,781,576.3074,117,754.4418. 其他应付款（1）账龄分析及百分比XX.12.312006.12.31账龄金额比例%金额比例%一年以内6,145,328.0984.212,872,597.0838.79一至二年37,294.300.51-二至三年95,204.

255、001.302,161,972.5129.20三年以上1,019,974.8813.982,370,693.6432.017,297,801.27100.007,405,263.23100.00（2）欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 86 页 股东单位名称欠款金额山西三维华邦集团有限公司2,988,627.03（3）账龄超过 1 年的大额其他应付款，主要为尚未支付的工程质保金。19. 一年内到期的非流动负债借款类别XX.12.312006.12.31保证借款188,260,000.0049,200,000.0

256、0188,260,000.0049,200,000.00其中：阳泉煤业(集团)有限责任公司为本公司提供担保 9826 万元。20. 长期借款借款类别XX.12.312006.12.31信用借款35,870,000.0035,870,000.00抵押借款170,000,000.00170,000,000.00保证借款403,570,000.00456,830,000.00609,440,000.00662,700,000.00（1）本公司以原值 34230 万元的机器设备为抵押向洪洞建行取得长期借款17000 万元。（2）阳泉煤业(集团)有限责任公司为本公司提供担保 25357 万元。21. 长

257、期应付款项目初始金额XX.12.312006.12.31安全费用9,860,000.009,860,000.00-系根据财政部、安全生产监管总局财企2006478 号文件“高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法 ”计提的安全费用。22. 专项应付款山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 87 页 项目XX.01.01本期增加本期减少XX.12.31技术改造拨款*3,000,000.00-3,000,000.00-技术改造贴息资金*2,000,000.00-2,000,000.00-贴息资金*6,000,000.00-6,000,000.00技术改造拨款*2,000,000

258、.00-2,000,000.00环保补助资金*500,000.00-500,000.00-13,500,000.00-5,500,000.008,000,000.00* 根据晋财建（2001）196 号文件，2001 年度山西省财政厅、山西省经贸委拨付 300 万元技术改造资金用于本公司的 1.37 万吨 PTMEG 和 1.5 万吨 -丁内脂生产装置改造。上述政府补助已经使用完毕并形成固定资产，本年度转入“营业外收入”258,992.81 元，其他非流动负债（递延收益）2,741,007.19 元 。* 根据晋财建（2004）260 号文件，山西省经济委员会、山西省财政厅拨付本公司200万元

259、技术改造贴息资金,本年度将上述政府补助转入“营业外收入” 。* 根据山西省经贸资产经营有限责任公司与本公司签订的工业结构调整项目贴息协议，拨入贴息资金600 万元，用于本公司开发PTMEG 和-丁内脂系列产品，上述资金从2005 年8 月起至2009 年8 月，每年需按20%计息归还120 万元。* 根据本公司与山西省经委签订的山西省重点技术改造项目责任书,由省经委拨入本公司年产2.5 万吨1,4 丁二醇项目技术改造款200万元，上述款项需要归还并计息。*根据临汾市财政局、临汾市环境保护局临财建2005273 号文件“关于下达临汾市二五年度环保补助资金使用计划的通知” ，由临汾市财政局拨付给本

260、公司乙炔车间电石渣浆压滤改造及4#、6#锅炉烟气脱硫除尘改造项目的环保补助资金，本年度将上述政府补助转入“营业外收入” 。23. 其他非流动负债项目XX.01.01本期增加本期减少XX.12.31技术改造拨款-3,000,000.00258,992.812,741,007.193,000,000.00258,992.812,741,007.19详见本附注 22 24. 股本 山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 88 页 股份类别股数比例发行新股送股 公积金转股其他小计股数比例一、有限售条件股份一、有限售条件股份1. 国家持股124,662,112.00 40.08%-1

261、5,985,212.00-15,985,212.00108,676,900.0027.79%2. 国有法人持股-43,000,000.00-43,000,000.0043,000,000.0011.00%3. 其他内资持股424,137.000.14%32,000,000.00-297,857.0031,702,143.0032,126,280.008.22%其中：境内非国有法人持股424,137.000.14%32,000,000.00-424,137.0031,575,863.0032,000,000.008.18%境内自然人持股-126,280.00126,280.00126,280.0

262、00.03%4境外持股-5,000,000.00-5,000,000.005,000,000.001.28%其中：境外法人持股-5,000,000.00-5,000,000.005,000,000.001.28% 境外自然人持股-47.01%有限售条件股份合计125,086,249.00 40.22% 80,000,000.00-16,283,069.00 63,716,931.00 188,803,180.0048.29%三、无限售条件股份三、无限售条件股份1. 人民币普通股185,967,602.00 59.78%-16,283,069.0016,283,069.00 202,250,67

263、1.0051.71%2. 境内上市的外资股-3. 境外上市的外资股-4. 其他-无限售条件股份合计185,967,602.00 59.78%-16,283,069.0016,283,069.00 202,250,671.0051.71% 股份总数股份总数311,053,851.00 100.00% 80,000,000.00-80,000,000.00 391,053,851.00 100.00%XX 年 2 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字XX 33 号文核准，本公司采用非公开发行人民币普通股（A 股）8000 万股，每股发行价为 7.50 元，扣除发行费用13,743,029.26

264、元后，实际募集资金净额为人民币 586,256,970.74 元，其中80,000,000.00 元增加股本, 506,256,970.74 元记入资本公积，上述出资业经北京京都会计师事务所北京京都验字(XX) 第 011 号验资报告验证。25. 资本公积项 目XX.01.01本期增加本期减少XX.12.31股本溢价*555,081,085.22506,256,970.74-1,061,338,055.96其他资本公积*29,579,470.053,000,000.00-32,579,470.05584,660,555.27509,256,970.74-1,093,917,526.01*详见本

265、附注 24 * 其他资本公积增加 3,000,000.00 元,系根据山西省经济委员会晋经投资资2004333 号文件本年度收到的山西省财政厅拨入的作为国家投资的技术改造项目资山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 89 页 金。26. 盈余公积项 目XX.01.01本期增加本期减少XX.12.31法定盈余公积87,168,088.8632,553,944.25-119,722,033.11 87,168,088.8632,553,944.25-119,722,033.11本年增加数系按照净利润计提数。27. 未分配利润项目XX 年度2006 年度上年年末未分配利润347,

266、657,061.04228,308,144.50会计政策变更、前期差错更正的影响*8,581,405.763,178,215.79追溯调整、重述后年初余额356,238,466.80231,486,360.29盈余公积补亏净利润329,573,610.84138,473,277.32减：提取法定盈余公积32,553,944.2513,721,170.81提取任意盈余公积应付现金股利*58,658,077.65转作股本的股利年末未分配利润594,600,055.74356,238,466.80*会计政策变更对年初未分配利润的影响 2006 年初为3,178,215.79 元，其中：对子公司股权投

267、资首次执行日权益法改为成本法追溯调整提取盈余公积调整数-713,814.33 元，所得税影响数3,892,030.12 元；XX 年初为8,581,405.76 元，其中：对子公司股权投资首次执行日权益法改为成本法追溯调整提取盈余公积调整数-587,657.41 元，所得税影响数9,169,063.17 元。*根据本公司2006年度股东大会通过的该年度利润分配方案，2006年公司实现的利润按10%的比例计提法定盈余公积后，以定向增发后的总股本391,053,851 股为基数向全体股东按每10 股分派现金股利1.5 元（含税） ，共计分配利润5,865.81 万元。28. 少数股东权益公司名称X

268、X.12.312006.12.31山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 90 页 山西三维欧美科化学有限公司5,350,126.965,937,158.78山西三维国际贸易有限公司1,131,636.44851,272.646,481,763.416,788,431.4229 营业收入及成本（1）合并A.营业收入列示如下：项目XX 年度2006 年度主营业务收入2,665,190,465.522,063,616,654.64其他业务收入48,142,511.7545,888,217.172,713,332,977.272,109,504,871.81B.主营业务收入及成本

269、列示如下：项目XX 年度2006 年度收入成本收入成本销售商品2,706,692,600.281,921，334,836.692,106,911,015.651,649,812,798.30提供劳务110,376.99168,246.85955,856.16849,965.82租赁收入6,530,000.008,601,342.341,638,000.007,146,922.112,713,332,977.271,930，104,425.882,109,504,871.811,657,809,686.23本公司前五名客户营业收入总额为 309,264,783.10 元，占本公司全部营业收入的比

270、例为 11.40%.主营业务收入、成本本年度变动幅度较大，主要原因系丁二醇下游(PTMEG、-丁内脂) PVA-SL、干粉乳胶产量增加相关的产品销售增加所致。（2）母公司A.营业收入列示如下：项目XX 年度2006 年度主营业务收入2,634,034,478.822,032,404,651.93山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 91 页 其他业务收入50,726,954.7946,372,420.952,684,761,433.612,078,777,072.88B.主营业务收入及成本列示如下：项目XX 年度2006 年度收入成本收入成本销售商品2,678,121,0

271、56.621,908,920,551.162,076,183,216.721,623,788,834.49提供劳务110,376.99168,246.85955,856.16849,965.82租赁收入6,530,000.008,601,342.341,638,000.007,146,922.112,684,761,433.611,917,690,140.352,078,777,072.881,631,785,722.42本公司前五名客户营业收入总额为 309,264,783.10 元，占本公司全部营业收入的比例为 11.52%.30. 营业税金及附加项 目计缴标准XX 年度2006 年度城建

272、税5%、7%7,460,547.516,510,551.87教育费附加3%4,856,895.473,734,870.30价格调控1.5%2,408,684.28-14,726,127.2610,245,422.17本年度变动幅度较大，主要原因系产品销售增加，税费相应增加。31. 资产减值损失项 目XX年度2006年度坏账损失19,436,096.5716,188,217.1532. 营业外收入项目XX年度2006年度固定资产处置利得44,000.00政府补助5,868,992.81-1,183,320.00 罚款收入 10,000.00550.00山西三维集团股份有限公司 20072007

273、年年年度报告第 92 页 其他 66,500.8314,500.005,989,493.64-1,168,270.0033. 政府补助（1）收到的政府补助的种类和金额政府补助的种类XX年度2006年度备注-与资产相关的政府补助小计-环保补助资金310,000.00-教育费附加返还2,800,000.00-奖励资金-575,734.00与收益相关的政府补助小计3,110,000.00575,734.00 3,110,000.00575,734.00（2）计入当期损益的政府补助金额计入当期损益的金额递延收益的余额政府补助的种类XX年度2006年度XX.12.312006.12.31技术改造资金25

274、8,992.81-2,741,007.19-与资产相关的政府补助小计258,992.81-2,741,007.19-环保补助资金810,000.00-奖励资金-575,734.00-技术改造资金贴息2,000,000.00-新产品增值税返还款*-1,759,054.00-教育费附加返还2,800,000.00-与收益相关的政府补助小计5,610,000.00-5,868,992.81-1,183,320.002,741,007.19-*根据山西省财政厅、山西省经济贸易委员会、山西省科学技术委员会、山西省国家税务局晋财工字（96）63 号关于新产品地方分成部分返还暂行办法通知山西三维集团股份有限

275、公司 20072007 年年年度报告第 93 页 精神， “国家级新产品、省级产品 2 年内新增增值税地方分成 25%返还给企业” 。本公司于 1998 年对符合条件的新产品增值税返还确认补贴收入，并将应收未收的新产品增值税返还款记入应收补贴款科目。截至 2006 年末，该款项账龄已经超过五年以上，经本公司相关人员多方努力无果。由于上述款项形成时间较长，其收回的可能性极小，故冲减 2006 年度应收补贴款及补贴收入。34. 营业外支出项目XX年度2006年度固定资产处置损失1,623,723.422,418,892.29价格调控-1,942,920.76赔偿金、违约金及罚款139,362.29

276、458,934.48捐赠支出130,000.0090,000.00子弟学校经费2,420,836.611,902,501.59其他5,262.843,889.794,319,185.166,817,138.9135. 所得税费用项目XX年度2006年度当期所得税费用154,614,963.4142,415,036.22递延所得税费用-3,496,282.30-5,863,370.05151,118,681.1136,551,666.17所得税费用与利润总额的关系列示如下：项目XX年度2006年度利润总额480,385,623.94174,747,142.02按法定（或适用）税率计算的所得税费用

277、 （利润总额*33%）158,527,255.9057,666,556.87某些子公司适用不同税率的影响336,674.78991,527.53对以前期间当期税项的调整1,650,000.00-不征税收入和税收优惠（不含税率优惠）的纳税影响-19,390,834.40-19,921,837.58不可抵扣的税项费用的纳税影响9,047,724.83-3,395,541.01税率变动的影响-山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 94 页 项目XX年度2006年度利用以前期间的税务亏损172,978.01-未确认递延所得税的税务亏损774,881.991,210,960.36其

278、他-所得税费用151,118,681.1136,551,666.1736. 每股收益每股收益的计算计算XX年度2006年度归属于母公司普通股股东的净利润a329,573,610.84138,195,475.85母公司发行在外普通股的加权平均数b377,720,517.67311,053,851.00基本每股收益a/b0.870.45存在/不存在稀释性潜在普通股-归属于母公司普通股股东的净利润c-母公司发行在外普通股的加权平均数d-稀释每股收益c/d-基本每股收益：母公司发行在外普通股的加权平均数期初发行在外普通股股数当期新发行普通股股数已发行时间报告期时间当期回购普通股股数已回购时间报告期时间

279、37. 收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金 6,465,933.75 元，其中：项 目XX年度2006年度政府补助310,000.001,075,734.00利息收入6,079,432.92-罚款收入76,500.83-往来款-135,994.78山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 95 页 38. 支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金 119,117,630.16 元，其中：项 目XX年度2006年度运输费 49,767,435.24 49,911,553.16物料消耗 11,390,493.30 12,143,510

280、.43修理费 10,934,844.22 6,498,172.88保险费 2,086,736.34 4,385,390.90技术开发费 6,335,986.07 4,183,949.17差旅 2,287,097.83 2,471,127.30办公费 1,284,400.00 1,603,270.77招待费 1,912,475.47 1,539,609.75租赁费 2,216,309.00 1,243,178.3839. 支付的其他与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金 15,642,979.03 元，其中：项 目XX年度2006年度银行手续费1,899,949.771,196,97

281、0.43发行费用13,743,029.2640. 现金流量表补充资料XX年度2006年度补充资料合并数母公司母公司合并数母公司母公司1.1.将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润329,266,942.83325,539,442.47138,195,475.85137,211,708.11加：资产减值准备19,436,096.5723,308,726.9416,188,217.1517,898,206.49固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧173,388,362.35171,379,632.55168,945,869.39166,940,626.35

282、无形资产摊销2,968,775.692,318,855.692,378,238.001,728,318.00长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）44,000.0044,000.0079,604.4279,604.42固定资产报废损失（收益以“”号填列）1,623,723.421,548,852.302,359,287.872,359,287.87公允价值变动损失（收益以“”号填列）山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 96 页 补充资料XX年度2006年度合并数母公司母公司合并数母公司母公司财务费用（收益以“”号填列）81,515

283、,902.9380,579,393.7682,537,447.4682,413,287.37投资损失（收益以“”号填列）-递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-3,406,749.46-3,189,220.13-5,863,370.05-5,863,370.05递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）-104,846,078.94-104,421,532.99-3,686,505.56-2,811,728.92经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-135,432,185.97-156,331,254.2525,009,974.20-7,784,966.91经营

284、性应付项目的增加（减少以“”号填列）130,929,964.69141,515,681.57-60,322,195.79-27,903,927.35其他-40,310.60-经营活动产生的现金流量净额495,488,754.11482,292,577.91365,862,353.54364,267,045.382.2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.3.现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额483,549,348.97466,712,756.36429,687,89

285、9.64424,985,544.43减：现金的期初余额429,687,899.64424,985,544.43281,630,793.15278,310,475.70加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额53,861,449.3341,727,211.93148,057,106.49146,675,068.73十、十、 关联方关系及其交易关联方关系及其交易1. 关联方（1）母公司和子公司A母公司母公司名称注册地业务性质对本公司持股比例%对本公司表决权比例%注册资本组织机构代码山西三维华邦集团有限公司洪洞县赵城镇27.79%27.79%248,708,929.1

286、471599936-4母公司注册资本：山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 97 页 母公司名称XX.01.01本期增加本期减少XX.12.31山西三维华邦集团有限公司248,708,929.14-248,708,929.14B子公司本公司所属的子公司详见附注七。2. 关联交易（1）向关联方销售商品XX 年度2006 年度关联方名称项目金额占年度（同期）同类交易百分比（）金额占年度（同期）同类交易百分比（）华邦集团公司材料4,438,264.0017.09%2,593,968.316.99%华邦集团公司水、电、汽6,053,842.6338.97%4,387,633.25

287、71.08%定价政策：按市场价确定。（2）向关联方购买商品XX 年度2006 年度关联方名称项目金额占年度（同期）同类交易百分比（）金额占年度（同期）同类交易百分比（）华邦集团公司材料9,525,572.650.58%11,484,779.250.86%华邦集团公司劳务1,490,694.58100.00%1,371,669.64100.00%定价政策：按市场价确定。（3）其他关联交易A. 综合服务山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 98 页 关联方名称项目XX 年度2006 年度华邦集团公司教育费2,344,236.611,902,501.59华邦集团公司医疗费3,4

288、63,380.002,878,873.56华邦集团公司治安费1,779,241.75806,392.07华邦集团公司环境卫生费2,884,995.392,298,617.77华邦集团公司商标使用费100,000.00100,000.00定价政策：根据华邦集团公司与本公司所签订的协议：a.对实际发生的教育服务费、医疗服务费、治安费按职工人数在华邦集团公司与本公司之间进行分摊。b. 本公司向华邦集团公司租赁土地、库房及设备按年支付租赁费；c. 本公司生产的聚醋酸乙烯乳液经华邦集团公司许可，有偿使用娲皇牌商标，每年支付商标使用费 10 万元。B.为本公司提供担保C.租赁关联方名称项目XX 年度200

289、6 年度华邦集团公司土地租赁费400,000.00400,000.00华邦集团公司库房及设备租赁费630,560.00630,560.003.关联方应收应付款项余额科目关联方名称XX.12.312006.12.31预付账款山西三维华邦集团有限公司8,250.00-其他应收款关联方XX 年度2006 年度阳泉煤业(集团)有限责任公司150,000,000.00山西三维华邦集团有限公司180,000,000.00-山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 99 页 山西三维华邦集团有限公司-44,114.21其他应付款山西三维华邦集团有限公司2,988,627.03-未结算应收项

290、目的坏账准备金额：科目关联方名称XX.12.312006.12.31其他应收款山西三维华邦集团有限公司-2,205.71十一、十一、 或有事项或有事项截至 XX 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。十二、承诺事项十二、承诺事项本公司控股股东山西三维华邦集团有限公司承诺所持非流通股份自改革方案实施日起，在三十六个月内不通过深圳证券交易所挂牌出售，并且在禁售期满后的二十四个月内，只有当二级市场股票价格不低于股权分置改革说明书公告前三十个交易日收盘价平均价格 120%（7.21 元/股）时，才可以通过深圳证券交易所挂牌交易出售山西三维股票。该承诺正在履行中。本报

291、告期内公司非公开发行股票 8000 万股，9 名特定投资人均承诺本次认购的山西三维非公开发行的股票自愿按照规定自本次发行结束之日起 12 个月内不予转让。十三、十三、 资产负债表日后事项资产负债表日后事项经本公司 2008 年 2 月 29 日召开的第四届第四次董事会审议通过的 XX 年度利润分配预案:拟以 XX 年底的总股本为基数，向全体股东每 10 股以资本公积转增 2 股、每 10 股派发现金股利 1.5 元（含税） 。本预案须提交 XX 年度股东大会审议通过。十四、其他重要事项十四、其他重要事项2006年6月本公司将电石车间整体租赁给山西数源华石化工能源有限公司，租赁期20年，年租金8

292、00万元。十五、补充资料十五、补充资料山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 100 页 1. 净资产收益率和每股收益 净资产收益率每股收益全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益报告期利润XX 年度2006 年度XX 年度2006 年度XX 年度2006年度XX 年度2006年度归属于公司普通股股东的净利润14.99%10.34%16.56%10.84%0.870.45扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润14.76%10.64%16.30%11.16%0.860.46其中，XX 年度非经常性损益项目及其金额如下项 目XX 年度非流动资产处置损益-1,579,72

293、3.42计入当期损益的政府补助5,868,992.81除上述各项之外的其他营业外收支净额-2,618,960.91应付福利费调整数5,947,026.58非经常性损益小计非经常性损益小计7,617,335.06减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示）2,513,720.57非经常性损益净额非经常性损益净额5,103,614.49其中：归属于公司普通股股东的部分5,170,756.04归属于少数股东的部分-67,141.55归属于公司普通股股东的净利润归属于公司普通股股东的净利润329,573,610.84减：归属于公司普通股股东的非经常性损益5,170,756.04扣除非经常性损益后归属

294、于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润324,402,854.802. 首次执行企业会计准则财务报表有关数据调节过程（1）按原会计制度或准则列报的 2006 年 1 月 1 日所有者权益，调整为按企业会计准则列报的所有者权益项 目金 额2006 年 1 月 1 日股东权益（按原会计制度或准则） 1,196,039,482.541. 长期股权投资差额其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额2. 拟以公允价值模式计量的投资性房地产3. 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等山西三维集团股份有限公司 20072007

295、年年年度报告第 101 页 项 目金 额4. 符合预计负债确认条件的辞退补偿5. 股份支付6. 符合预计负债确认条件的重组义务7. 企业合并其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值根据新准则计提的商誉减值准备8. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产9. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债10.金融工具分拆增加的权益11.衍生金融工具12.所得税4,578,858.9613.少数股东权益7,056,451.8614.其他2006 年 1 月 1 日股东权益（按企业会计准则） 1,207,674,793.362006 年 1 月 1 日，本公司递延所得税资产账

296、面价值 4,578,858.96 元，相应调增期初留存收益 4,578,858.96 元。（2）按原会计制度或准则列报的 2006 年 12 月 31 日所有者权益，调整为按企业会计准则列报的所有者权益项 目XX 年报披露数2006 年报原披露数差异原因说明2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则）1,328,678,732.921,328,678,732.92-1. 长期股权投资差额其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额2. 拟以公允价值模式计量的投资性房地产3. 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等4. 符合预计负债确认条件的

297、辞退补偿5. 股份支付山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 102 页 项 目XX 年报披露数2006 年报原披露数差异原因说明6. 符合预计负债确认条件的重组义务7. 企业合并其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值根据新准则计提的商誉减值准备8. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产9. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债10.金融工具分拆增加的权益11.衍生金融工具12.所得税10,442,229.0110,442,229.01-13.少数股东权益6,788,431.426,788,431.42-14.B 股、H 股等上市公司特别

298、追溯调整15.其他XX 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）1,345,909,393.351,345,909,393.35- XX 年 1 月 1 日，本公司递延所得税资产账面价值 10,442,229.01 元，相应调增期初留存收益 10,442,229.01 元。 （3）按原会计制度或准则列报的 2006 年度利润表，调整为按企业会计准则列报的利润表项 目调整前调整后差额一、营业收入2,109,504,871.812,109,504,871.81减：营业成本1,657,809,686.231,657,809,686.23营业税金及附加10,245,422.1710,245,422.1

299、7销售费用73,969,756.7773,969,756.77山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 103 页 项 目调整前调整后差额管理费用83,488,667.3883,488,667.38财务费用85,070,571.1885,070,571.18资产减值损失16,188,217.1516,188,217.15加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-投资收益（损失以“-”号填列）-其中：对联营企业和合营企业的投资收益-二、营业利润（亏损以“-”号填列）182,732,550.93182,732,550.93加：营业外收入-1,168,270.00-1,168,2

300、70.00减：营业外支出6,817,138.916,817,138.91其中：非流动资产处置损失2,418,892.292,418,892.29三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）174,747,142.02174,747,142.02减：所得税费用42,415,036.2236,551,666.17-5,863,370.05四、净利润（净亏损以“-”号填列）132,332,105.80138,195,475.855,863,370.05(4) 2006 年模拟执行新会计准则的净利润和 2006 年年报披露的净利润的差异调节表项 目金 额20062006 年度净利润（按原会计制度或准则）年度

301、净利润（按原会计制度或准则） 132,332,105.80追溯调整项目影响合计数5,863,370.05其中：1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2.所得税5,863,370.05（第 38 号准则第五条至第十九条要求追溯调整的有关项目）山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 104 页 项 目金 额2006 年度净利润（按企业会计准则） 138,195,475.85假定全面执行新会计准则的备考信息假定全面执行新会计准则的备考信息其他项目影响合计数14,229,595.57其中：1.一般借款费用14,229,595.57 2.开发成本20062006 年度模拟

302、净利润年度模拟净利润152,425,071.42十六、财务报表的批准十六、财务报表的批准本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第四次会议于 2008年 2 月 29 日批准。 山西三维集团股份有限公司 20072007 年年年度报告第 105 页 十一、备查文件目录十一、备查文件目录（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；（三）报告期内在证券时报公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；（四）在其它证券市场公布的年度报告。 董事长签字：卢辉生董事长签字：卢辉生 山西三维集团股份有限公司 2008 年 2 月 29 日