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1、工程结算管理办法1目的： 确保施工合同全面履行，防止结算出现纰漏，预防不必要纠纷发生。2 规定2.1 项目部对分包队伍结算实行按月结算。对跨年度施工的工程，在年终进行工程盘点，办理年度预结算。2.2 项目部对分包队伍的结算分为：工程款结算，使用清工、机械租赁费结算，材料费结算，退厂结算，安全保证金结算，质量保证金结算。2.3 工程款结算的结算流程如下：2.3.1分包单位提出结算申请 专业公司或包工队于每月24日前将已完工程量报告及工程结算书提交计划部，申请结算。其中已完工程量必须真实准确，并经专业主管签字认可；工程结算书的编制必须根据双方签定的合同协议、项目委托书、施工图及设计文件，套用相应定
2、额子目，并根据约定进行取费。对没有合同、协议或委托书的项目，不予结算。2.3.2项目部各部门会签结算审批单 （1） 计划部预算人员在接到结算申请后，将工程结算会签表（格式见附页1）交申请人到相关部门会签，计划部对工程结算书进行审核。（2） 工程部负责考核分包队伍当月的工程进度、施工技术管理、机械管理水平并签署考核意见。（3） 质量管理部根据合同规定，按规范进行质量评审，填写质量验收单，签署考核意见。（4） 安全监察部依据有关规定，负责考核分包队伍当月现场安全文明施工情况，签署考核意见。如有领用安全帽等其它劳保用品的，列出扣款明细。 （5） 综合管理部负责依据有关规定，对分包队伍当月的劳动纪律、
3、内部治安、消防管理等情况进行考核，签署意见，对胸卡制作费等支出列出扣款明细；对分包队伍的文明建设考核，签署意见；对办公车辆使用、文件资料打印、复印、通信、劳保、办公用品等费用列出扣款明细。2.3.3工程结算书的审批预算人员根据各部门结算意见，对专业公司、包工队完成的工程量进行审核、结算，交计划部长审定，报商务经理批准。2.3.4财务办支付工程款（1） 财务人员根据商务经理批准后的结算书办理结算，并进行财务处理。项目部的结算需一次性从项目内部银行支付，完成项目部工程结算。（2）负责外部银行的财务人员接到转来的工程款结算单后，做相应的财务处理，并按合同规定扣除质保金和安全保证金，建立辅助台帐。（3
4、）对外实际付款时，由项目部提出建议，根据公司的有关规定和权限审批后执行。2.4 使用清工的按工日数结算，结算程序同上。2.5 机械租赁费结算2.5.1机械出租单位于每月24日前将本月机械使用单及工程结算书与工程部机械管理人员核对，使用台班需双方签字认可，并按工程项目分配机械台班，报调度人员审批。2.5.2调度人员批准调度人员根据现场的安全文明施工情况、机械完好率、配合情况等签署结算意见。 2.5.3结算书审批计划部预算人员根据审核意见，核对机械使用单，按项目划分分配机械费，编制机械结算书，报计划部长审核。2.5.4工程款的支付工程款的支付程序同工程款的结算。2.6退厂结算2.6.1对已经完工的
5、分包队，由综合管理部下发退厂通知书，由分包队负责去各部门汇签。1）综合管理部人事管理人员核对胸卡的回收情况，行政秘书核办公用品退回情况。2）安监部安监人员核对安全保证金、劳保用品的退回情况。3）质量部质检人员核查工程项目的验收情况。4）物资办事处负责核查物资领用、借用情况。5）生活服务公司核对住宿费、工作服及其它费用情况。6）工程部专业工程师核对合同项目的完工情况及累计完成工程量。7）工程部调度人员核对工器具的借用情况。2.6.2计划部长依据以上汇签单编制退厂结算书。2.6.3商务经理审批退厂结算书。2.6.4财务办理付款手续。2.7 安全保证金结算2.7.1安全保证金在每月结算时由财务办负责
6、扣除。分包队在结算时可申请结算上月扣除的安全保证金。2.7.2分包队每月填写安全保证金结算申请书，由安监部安监人员负责审查考核本月分包队的安全文明施工情况，签署结算意见报安监部部长审核。2.7.3安监部部长审核同意后报项目经理批准。2.7.4项目经理同意后由财务部办事处办理付款手续。安全保证金的结算可与工程款结算同时进行。2.8 质量保证金结算2.8.1质量保证金在每月结算时由财务部办事处按合同约定扣除。2.8.2工程质保期后，分包队可填写质量保证金付款申请书，交质量部质保人员审查支付项目、金额、扣款项目等。2.8.3质量部部长审核后，报总工批准。2.8.4总工批准后交预算人员审查，计划部长审
7、核后报商务经理批准。2.8.5财务部办事处按审批结果计算扣款项目的费用，办理付款手续。2.8.6在项目部撤销时由质量部负责对公司质量处移交质保金的扣除及支付情况。财务部办事处负责向财务部移交质保金的付款情况。2.8.7如果质保期满后项目部已经撤销，分包队可向公司质量处申请付款。2.9材料费结算2.9.1材料费用的结算由物资办每月28日向工程部提交各单位当月物资领用数量及金额，计划统计师统计工程项目领用量。2.9.2财务部根据每月稽核材料领用汇总，由内部银行直接办理划款手续。2.10 其它费用的结算按合同约定执行。3.流程图项目部分包队伍的结算流程图：见下图 工程项目分包结算流程图财 务施工队伍质量管理部安全监察部商务经理综合管理部计划部工程部 报 批 批 准
