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1、金蝶K 3供应链及生产成本培训 供应链流程 组装作业 批次调整 存量管理 多计量单位 辅助属性 条形码管理 仓存管理 虚仓管理 虚仓分类 代管仓 待检仓 赠品仓 虚仓业务 外购入库检验 客供料代管 赠品管理 批次管理 通过批次管理 可以追踪到每批物料的入库出库情况 方便用户进行质量 库存管理 支持供应商 部门 日期作为批号规则的属性 支持批号自生成 支持自动指定批号出库 保质期管理 在完善了批次管理的前提下 系统提供保质期管理功能 以满足食品 医药行业和有保质期管理需求的商品物料 基础设置 日常业务 保质期清单 保质期预警 多计量单位 序列号管理 序列号管理 库存盘点 备份盘点数据 打印盘点数
2、据 实地盘点 录入盘点数据 生成盘点报告 1 支持即时库存备份与指定日期备份2 支持按仓库 物料进行数据备份3 支持周期盘点 盘亏盘盈单 仓存报表 即时库存库存台账出入库流水账物料收发汇总表物料收发明细表收发业务汇总表物料收发日报表库存账龄分析表库存呆滞料分析表 报表查询 固定报表 序事簿查询分析工具 采购整体流程 计划订单 采购合同 供应商管理 价格管理 采购订单 收料通知单 外购入库单 存货核算 检验申请单 发货检验单 退料处理 采购申请单 钩稽 采购发票 应付帐款 其他应付单 费用发票 采购报价单 供应商考核 免检物料入库流程 采购合同 采购申请 销售订单 采购计划 采购订单 收料单 入
3、库单 红字入库单 退料单 直接入库流程 非免检物料流程 采购合同 采购申请 销售订单 采购计划 采购订单 检验申请单 入库单 不合格 退料单 检验单 反写 合格 采购价格管理 价格维护权限设置 采购申请单 配额管理配套查询 采购订单 一张订单多次收料功能一张订单多次开票功能多张订单一次收料功能多张订单一次开票功能关联单据进行数量扣减功能 销售流程 销售报价单 销售合同 客户管理 信用管理 价格管理 销售订单 发货通知单 销售出库单 销售发票 应收帐款 存货核算 其他应收单 费用发票 检验申请单 发货检验单 退货处理 钩稽 购销销售流程 调拨销售类型 销售价格管理 价格类型价格组合参数设置 销售
4、信用控制 客户设置参数设置 销售订单 一张订单多次发货功能一张订单多次开票功能多张订单一次发货功能多张订单一次开票功能关联单据进行数量扣减功能 存货核算的整体架构 红字出库核算 外购入库核算 暂估入库核算 自制入库核算 委外加工入库核算 材料出库核算 产成品出库核算 系统维护 基础资料 系统参数 用户管理 入库核算 出库核算 期初余额管理 期初余额调整 金额调整单 其他入库核算 计划价调价 调价单据录入 调价单据维护 无单价单据 无单价单据汇总更新单价 存货跌价管理 存货跌价维护 存货跌价准备计提表 期末处理 凭证生成 凭证模板 凭证查询 期末结帐 总帐系统 报表分析 异常余额汇报表 调拨金额
5、确定 无单价单据按物料更新单价 无单价单据按单据更新单价 入库核算各种分析报表 出库核算各种分析报表 操作步骤与关键点 物料计价方法确定外购入库暂估方式选择系统参数确定 主要是核算方式 单价取得规则等初始余额的收集与对账平衡结合实际业务确定企业各类出 入库核算流程与操作规则确定好各类业务凭证处理思路与模板 发票钩稽 采购钩稽 影响存货成本月初生成暂估冲回凭证 必须拆单 不生成暂估冲回凭证 允许部分钩稽销售钩稽 影响毛利润表 外购入库核算流程 采购入库单 采购发票 费用发票 暂估入库核算 外购入库核算 暂估入帐 外购凭证 三方勾稽 发票已到 发票未到 补充勾稽 暂估冲回凭证 外购入库核算处理流程
6、 标准模式 2 入库核算 1 费用分配 1 费用分配 将三方钩稽中的费用发票金额按照分配方式 金额 数量 分配至发票的费用字段 2 入库核算 将三方钩稽中增值税发票的成本金额分配到外构入库单的金额字段中 3 对于不生成冲回凭证的模式支持部分钩稽 非标准 外购入库核算操作 建立外购入库单建立发票建立费用发票三方钩稽及核算操作采购发票后到暂估操作费用发票补充钩稽操作核算产生的补差单及成本调整单如何查询 委外加工入库核算流程 委外加工入库单 采购发票 费用发票 委外加工入库核算 加工费分配 委外加工有发票凭证 加工费冲回凭证 三方勾稽 发票已到 发票未到 补充勾稽 委外加工无发票凭证 委外加工入库核
7、算处理流程 委外加工出库单 核销 有发票 无发票 1 费用分配 将三方钩稽中的费用发票金额按照分配方式 金额 数量 分配至发票的费用字段 2 入库核算 将发票的金额和核销的材料成本汇总计算入库成本并反算单价 3 对于不生成冲回凭证的模式支持部分钩稽 非标准 委外加工的材料费核销 委外核销 核销方式 核销依据 加工单位 生产任务 严格按BOM核销 按BOM系数比核销 按入库数量比核销 汇总 逐条 汇总 逐条 手工核销 委外入库核算操作 委外入库单与采购发票 费用发票三方钩稽操作费用发票补充钩稽操作加工费暂估操作委外加工入库于委外发出材料核销操作 无单价单据维护 自动更新手工修改导入刷新关联 出库
8、核算操作 材料出库核算产品出库核算 生产成本核算核算日志与报告的应用出库核算异常余额处理 凭证处理 凭证模板生成凭证 凭证维护 哪里生成 哪里维护 如发现错误 不能直接修改凭证 必须修改原始单据 再生成凭证 期末对帐原则 供应链和总帐对帐 存货类科目应收应付和总帐对帐 往来类科目生产成本和总帐对帐 生产成本科目固定资产和总帐对帐 固定资产 折旧科目 四种成本核算方法 实际成本标准成本日成本管理作业成本管理 成本核算的逐层累加原理 材料费采购间接费 材料费采购间接费 材料费采购间接费 材料费采购间接费 P 成本核算要求遵循 恒等式 期初在产品 本期投入 本期完工 期末在产品费用分配标准的选择相对
9、准确性 成本确认步骤 一般分为4个步骤 区分费用与成本区分归属期间区分归属对象区分在制与完工成本分摊标准 成本基础设置要求 科目设置 成本科目部门设置 基本生产部门要素费用设置 分配标准是否不同成本项目设置 成本报表列示物料资料设置 属性设置 默认成本项目设置成本对象 组设置 费用的独占性劳务设置 辅助车间费用系统参数设置 重点放在影响流程的参数阐述上 分配标准定义 这是关键 也是重点 初始余额录入 数据归集 产量录入 投入产量录入 完工产量录入 废品产量录入 劳务耗用量录入 在产品盘点产量录入 生产任务单 完工产量 仓存产品入库单 返工生产任务单 工序汇报单 期初在产品产量 本期投入产量 完
10、工产量 废品转出产量 期末在产品产量 费用录入 部门间共耗费用录入 材料费用录入 仓存领料单 总帐系统 折旧费用录入 其它费用录入 废品索赔录入 总帐系统 人工费用录入 工资系统 车间工资清单 固定资产系统 总帐系统 总帐系统 同步及时集成准确 日常业务处理 投产量如何收集完工产量如何收集废品产量如何收集在产品产量如何收集边角料料如何分配收集材料费用如何收集其他费用如何收集制造费用如何收集辅助生产费用如何收集人工费用如何收集折旧费用如何收集废品索赔如何收集 分配与计算 费用分配标准设置部门间共耗费用分配实务共耗材料费用分配实务其他共耗费用分配实务制造费用分配实务辅助生产费用分配实务废品处理整体分配实务成本计算合法性检查的利用成本计算向导利用成本计算结果展示成本还原结果展示成本计算报告利用简单财务分析的利用废品损失核算原理及实务 分配标准多样性 自定义分配标准支持各个行业的成本费用分摊标准 如重量 体积 浓度 面积 功率等 成本报表形式多样 成本分析报表
