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1、2016股权投资基金练习题6第 501 题： 我国合伙型基金的法律依据为()，基金按照合伙协议来运营。A.合伙企业法B.公司法C.证券法D.以上都是正确答案：A 我国合伙型基金的法律依据为合伙企业法，基金按照合伙协议来运营。第 502 题： 公益事业管理机构违反本法规定的，有权向人民法院起诉。委托人受托人合伙人受益人A.、B.、C.、D.、正确答案：C 信托法第七十三条规定，公益事业管理机构违反本法规定的，委托人、受托人或者受益人有权向人民法院起诉。第 503 题： 充分发挥行业自律的基础性作用，面对行业法律法规缺位的现实，把自律自治挺在法律和监管前面，树立高于法律和监管要求的()，积极配合相
2、关部门依法严厉打击以私募基金为名的各类非法集资活动和违法违规行为。行业自律体系行业信用体系风险约束体系从业道德规范A.、B.、C.、D.、正确答案：B 充分发挥行业自律的基础性作用，面对行业法律法规缺位的现实，把自律自治挺在法律和监管前面，树立高于法律和监管要求的行业信用体系、风险约束体系和从业道德规范，积极配合相关部门依法严厉打击以私募基金为名的各类非法集资活动和违法违规行为。第 504 题： 在()内，基金管理人主要负责进行投资后管理及退出投资项目的工作。A.募集期B.管理退出期C.投资期D.滚动投资期正确答案：B 在管理退出期内，基金管理人主要负责进行投资后管理及退出投资项目的工作。第
3、505 题： 外包服务所涉及的基金资产和客户资产应独立于外包机构的自有财产。提供托管服务的，应设立专门的团队与业务系统，外包业务与基金托管业务团队之间建立必要的()。A.业务纽带B.业务联系C.业务隔离D.业务审查机制正确答案：C 外包服务所涉及的基金资产和客户资产应独立于外包机构的自有财产。提供托管服务的，应设立专门的团队与业务系统，外包业务与基金托管业务团队之间建立必要的业务隔离。第 506 题： 跨境股权投资是指注册于境外或境内的股权投资基金采取（）方式在境内或境外进行投资。新设增资收购回购A.、B.、C.、D.、正确答案：A 境外股权投资基金面向境内企业的投资，是指注册于境外的股权投资
4、基金，采取新设、增资或收购等方式，投资于境内企业。境内股权投资基金面向境外企业的投资，是指注册于境内的股权投资基金，采取新设、增资或收购等方式，投资于境外企业。第 507 题： 在信托契约形式下，信托公司可以直接作为基金的投资管理人，也可以与基金管理人合作作为融资渠道，扮演资金募集人的角色，由()进行基金的投资管理。A.基金管理人B.基金托管人C.投资顾问D.基金销售服务机构正确答案：C 在信托契约形式下，信托公司可以直接作为基金的投资管理人，也可以与基金管理人合作作为融资渠道，扮演资金募集人的角色，由投资顾问进行基金的投资管理。第 508 题： 有限合伙人退伙后，对基于其退伙前的原因发生的有
5、限合伙企业债务，以()承担责任。A.认缴的出资额B.个人财产C.家庭财产D.其退伙时从有限合伙企业中取回的财产正确答案：D 合伙企业法第八十一条规定，有限合伙人退伙后，对基于其退伙前的原因发生的有限合伙企业债务，以其退伙时从有限合伙企业中取回的财产承担责任。第 509 题： 担任基金托管人，应当具备的条件有()。取得证券业从业资格的专职人员达到法定人数有安全高效的清算、交割系统有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度总资产和风险控制指标符合有关规定A.、B.、C.、D.、正确答案：B 证券投资基金法第三十三条规定，担任基金托管人，应当具备下列条件：(一)净资产和风险控制指标符合有关规定；(二)设
6、有专门的基金托管部门；(三)取得基金从业资格的专职人员达到法定人数；(四)有安全保管基金财产的条件；(五)有安全高效的清算、交割系统；(六)有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施：(七)有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；(八)法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构、国务院银行业监督管理机构规定的其他条件。第 510 题： 契约型基金公司其基金合同的订立即表明了基金的成立，以下()属于与股权投资业务有关的内容。A.交易及清算交收安排B.违约责任C.私募基金财产的估值和会计核算D.当事人及其权利义务基金的费用与税收正确答案：D 基金管理人通过契约
7、形式募集设立股权投资基金的，基金合同的订立即表明了基金的成立，主要包括以下内容。(一)组织形式相关主要包括：前言(订立基金合同的目的、依据和原则)；私募基金的基本情况；私募基金的申购、赎回与转让；私募基金份额持有人大会及日常机构；私募基金份额的登记；私募基金的财产；交易及清算交收安排；私募基金财产的估值和会计核算；基金合同的效力、变更、解除与终止；私募基金的清算；违约责任；争议的处理。(二)股权投资业务相关主要包括：基金的募集；基金的投资；当事人及其权利义务基金的费用与税收；基金的收益分配。(三)合规与自律相关主要包括：声明与承诺；风险揭示；基金的成立与备案；信息披露与报告。关于广义契约型基金
8、的具体形式，信托计划、资管计划或者契约型基金均需要参照符合相关监管部门的部门规章和相关业务指引文件。第 511 题： 监督机构应当按照法律法规和账户监督协议的约定，对募集结算资金专用账户实施有效监督，承担保障基金募集结算资金划转安全的()责任。A.单独B.连带C.监督D.重大正确答案：B 监督机构应当按照法律法规和账户监督协议的约定，对募集结算资金专用账户实施有效监督，承担保障基金募集结算资金划转安全的连带责任。第 512 题： 股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款应当列为公司()。A.法定公积金B.任意公积金C.盈余公积金D.资本公积金正确答案：D 公司法第一百六十七
9、条规定，股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款以及国务院财政部门规定列入资本公积金的其他收入，应当列为公司资本公积金。第 513 题： 召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前()日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。A.7B.20C.30D.60正确答案：C 证券投资基金法第八十四条规定，召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前三十日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。第 514 题： 以下关于财务尽职调查的说法，不正确的是（）。A.财务尽职调查重点关注标的企业过去的财务业绩情况
10、B.强调发现企业的流动性价值和潜在风险C.注重对企业未来价值和成长性的合理预测D.经常采用趋势分析和结构分析工具正确答案：B 财务尽职调查重点关注标的企业过去的财务业绩情况。财务尽职调查团队应收集标的企业相关的财务报告及相关支持材料，了解其会计政策及相关会计假设，进行财务比率分析，重点考察企业的现金流、盈利及资产事项。不同于审计，财务尽职调查强调发现企业的投资价值和潜在风险，注重对企业未来价值和成长性的合理预测，经常采用趋势分析和结构分析工具，在财务预测中经常会用到场景分析和敏感度分析等方法。第 515 题： 普通合伙企业的合伙人()，经其他合伙人一致同意，可以决议将其除名。A.执行合伙事务时
11、有不正当行为B.因过失给合伙企业造成损失C.认缴出资只实缴一部分的D.合伙人难以联系的正确答案：A 合伙企业法第四十九条规定，合伙人有下列情形之一的，经其他合伙人一致同意，可以决议将其除名：(1)未履行出资义务；(2)因故意或者重大过失给合伙企业造成损失；(3)执行合伙事务时有不正当行为；(4)发生合伙协议约定的事由。对合伙人的除名决议应当书面通知被除名人。被除名人接到除名通知之日，除名生效，被除名人退伙。被除名人对除名决议有异议的，可以自接到除名通知之日起30日内，向人民法院起诉。第 516 题： 债权人应当自接到通知书之日起()日内，未接到通知书的自公告之日起()日内，向清算组申报其债权。
12、A.20：30B.20；45C.30：45D.30；30正确答案：C 债权人应当自接到通知书之日起三十日内，未接到通知书的自公告之日起四十五日内，向清算组申报其债权。第 517 题： 在我国，“私募股权投资基金”的准确含义应为()。A.股权投资基金B.私人股权投资基金C.私募类私人股权投资基金D.以上都不对正确答案：C 所谓“私募股权投资基金”的准确含义应为“私募类私人股权投资基金”。第 518 题： ()年成立的美国研究与发展公司，被公认为全球第一家以公司形式运作的创业投资基金。A.1945B.1946C.1947D.1948正确答案：B 1946年成立的美国研究与发展公司(ARD)，被公认
13、为全球第一家以公司形式运作的创业投资基金。第 519 题： 股权投资基金是指主要投资于()。A.私募股权B.公募股权C.私人股权D.创业投资正确答案：C 股权投资基金是指主要投资于“私人股权”，即企业非公开发行和交易股权的投资基金。第 520 题： 公司的现金流量可用公式表示为WACC=Wdrd(1-T)+Were.其中，Wd为（）。A.股权资本成本B.债权资本成本C.债权资本与总资产的比值D.股权资本与总资产的比值正确答案：C 在公式WACC=Wdrd(1-T)+Were中：Wd为债权资本与总资产的比值；We为股权资本与总资产的比值；rd为债权资本成本，等于平均利息率；re为股权资本成本，及
14、股东要求的收益率；T为公司所得税税率。第 521 题： 根据我国公司法，下列选项属于股份有限公司申请设立登记的文件是()。创立大会的会议记录公司章程验资证明发起方式设立股份有限公司的，还需国务院证券监督管理机构的核准文件A.、B.、C.、D.、正确答案：B 公司法第九十二条规定，董事会应于创立大会结束后30日内，向公司登记机关报送下列文件，申请设立登记：(1)公司登记申请书；(2)创立大会的会议记录；(3)公司章程；(4)验资证明；(5)法定代表人、董事、监事的任职文件及其身份证明；(6)发起人的法人资格证明或者自然人身份证明；(7)公司住所证明。以募集方式设立股份有限公司公开发行股票的，还应当向公司登记机关报送国务院证券监督管理机构的核准文件。 第 522 题： 在依法开展私募基金登记备案工作的基础上，中国基金业协会秉承()宗旨，奉行积极主义，致力于推动行业规范健康发展，优化私募行业发展环境，提升行业形象和公众影响力。廉洁自律服务创新A.、B.、C.、D.、正确答案：B 在依法开展私募基金登记备案工作的基础上，中国基金
