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1、2017年隆昌市李市中心学校决算分析报告一、隆昌市李市中心学校情况（一）基本情况。1.主要职能：负责李市镇学校工作，贯彻党和国家的教育方针、政策。执行教育法律法规和教育、教学的组织管理。促进我镇教育教学均衡发展。2.机构人员情况。我中心校现有一所初级中学，两所完全小学，一所中心幼儿园，共1个独立核算机构。全镇在职教职工85人，退休教职工33人，退休民师5人，遗补6人，初中学生420人，小学学生1020人。3.机构人员当年变动详细情况及原因：本年度招考录用新教师3名，退休1人，调出4人。（二）当年取得的主要事业成效。2017年重点工作任务：加强师德师风建设和学生思想道德教育工作，提高育人实效；提
2、高质量意识，严把质量关，推进教育教学质量稳步上升；奋力打造“书香校园”的办学特色；加强学校规范管理，为教育均衡发展提供质量保证；加强安全稳定责任，努力建设平安和谐校园。其中，中学和高家小学继续实行了学生免费营养午餐。二、收入支出预算执行情况分析（一）收入支出预算安排情况。2017年预算安排收入947.87万元，较上年864.18万元增长9.7%。主要是新调入人员工资及教师增资。（二）收入支出预算执行情况。今年我校财政拔款947.87万元，上年额度返还125.76万元，本年支出950.65万元，年末结转结余122.98万元。预算内经费全部由财政拨款，主要用于职工工资、医疗保险、其他社会保障缴费、
3、住房公积金和公业务费及三个学校的校舍维修维护等开支。1收入支出与预算对比分析。（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。2收入支出结构分析。（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。（2）收入支出按部门所属单位分布情况。全年总收入1073.63万元（含额度返还125.76万元），在各项收入中，基本支出收入914.45万元，占总收入的85.17%，项目支出收入36.20万元，占总收入的3.37%。全年总支出950.65万元，在各项支出中，基本支出914.45万元，占
4、总收入的85.17%，项目支出36.20万元，占总收入的3.37%。年末结转结余122.98万元3支出按经济分类科目分析。（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。（3）培训费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。 （4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。（1） “三公”经费支出情况： 单位：元年度预算决算年人均备注20165030048025614严
5、格执行中央八项规定厉行节约、减少浪费下降率0.4620175000025868304（2）会议经费支出情况： 单位：元年度预算决算人均备注20162500023896291主要是均衡发展、平时考试2017000严格执行中央八项规定厉行节约（3）其他对部门（单位）影响较大的支出主要有报刊订阅，2017年全年报刊征订费57168.20元，平均每个教职工订阅报刊672.56元。及学校图书增加。4.财政拨款收入、支出分析。分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。（三）年末结转和结余情况。1分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。科目编码
6、科目名称合计基本支出结 转项目支出结转和结余1229577.29519,577.29710,000.002050202教育支出1229577.29519,577.29710,000.002050202普通教育结余结转资金中，基本支出结余结转主要是因为年终安排、下半年奖励性绩效还未兑现等原因，项目支出结余结转是建设工程项目还未正式启动幼儿园改建款700000元及终下达各校切块资金75000元。2分单位结转和结余情况。3结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变
7、动主要原因（一）资产负债结构情况。对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析，重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。（二）资产负债对比分析。计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析部门资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。四、本年度部门决算等财务工作开展情况（一）本年度我校进一步完善财务管理体制、提高经费使用效益、强化财务风险管理。提高决算编制及时性合理性。（二）本年度我校决算公开工作，在主管部门对所属单位按规定批复决算工作中顺利开展。（三）对决算编制的口径理解不足，财务规范化水平有限，迫切希望得到上级有关部门的培训。注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。 隆昌市李市镇中心学校 2018/9/137
