《202X年合并报表(PPT 19)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《202X年合并报表(PPT 19)（19页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2020 6 4 1 财务部ERP系列培训之四 R 3合并报表的知识介绍 2020 6 4 2 报表的合并步骤 基础报表 货币换算 内部抵消 合并结果 2020 6 4 3 R 3合并报表实现方式 合并报表的的组织结构 1 上线合并单元的组成 是由各公司代码下的利润中心组成例如 0000021601 100002代表0002公司代码下的21601的利润中心2 未上线合并单元 对应一个或多个未上线法人实体3 合并组的组成 按照集团合并报表上报的结构确定目前可以提供事业部 业务群组 地域的合并结果 2020 6 4 4 R 3合并报表实现方式 基础报表的数据来源方式 1 未上线合并单元 手工录入未
2、上线单元包括 LTC 北京365 运输部 专卖店 原深圳联想等共11家 2020 6 4 5 R 3合并报表实现方式 基础报表的数据来源方式 2 已上线单元 通过系统标准的滚动功能 将PCA的数据汇总传输到合并模块中 按会计科目汇总 包括9字头的过渡科目 上线的法人目前共44家其中 客服中心站16家国内平台6家QDI4家香港LCS1家其他17家 2020 6 4 6 R 3合并报表实现方式 数据滚动不是实时的 而是通过人工操作运行程序实现的 数据滚动采取覆盖的方式 每月可以做多次滚动 要出合并结果必须经过数据收集 货币换算 合并抵消全部的步骤才能完成 2020 6 4 7 R 3合并报表实现方
3、式 货币换算 1 合并报表的货币 人民币元 Rmb 2 换算方法 将本位币为外币的合并单元的数据换算为人民币每一个会计科目余额 合并汇率 2020 6 4 8 R 3合并报表实现方式 货币换算 3 集团合并对汇率的要求一年中 港币对人民币的汇率保持不变美元 荷兰盾对人民币的汇率每月改变 H字头的汇率 集团的规定 仅用于合并报表 月终会计信息处提供 因而对于欧洲区等的费用 收入会与查出的行项目有差异 为了符合集团合并的要求 合并报表上线后新设立一个汇率类型 由财务信息处负责维护 该类型的汇率与目前司库部维护的汇率 此汇率以M打头 用于FI PCA做帐 在R 3中查数据都是此汇率 不同 2020
4、6 4 9 R 3合并报表实现方式 内部抵消类型 1 收入 成本 存货未实现利润实现方式 以销售收入数抵消销售成本 R 3系统实现以期末存货未实现利润抵减销售成本 手工调整 月末汇总查一次1 先找出内部交易的物料编号 2 物料在除源头外的各库存地的价值 单价 数量 3 源头的标准价 全公司的剩余数量4 抵消金额 3 2 2020 6 4 10 R 3合并报表实现方式 内部抵消类型 2 应收帐款 应付帐款 在途资金 在途商品1130200 集团内应收帐款2030200 集团内应付帐款9920000 收货收发票1130200 2030200 9920000 系统实现在途资金 在途商品手工调整 20
5、20 6 4 11 R 3合并报表实现方式 内部抵消类型 3 其他抵消手工实现主要包括 投资与股本 奖励基金等 2020 6 4 12 R 3合并报表实现方式 内部抵消 4 系统实现抵消的前提正确的合并组织架构抵消科目集合的建立业务产生完整 正确的抵消信息抵消信息是会计科目 利润中心 伙伴利润中心 内部号会计科目利润中心伙伴利润中心内部号5010100116010000021601100002内部号维护进供应商和客户的主数据中同一家集团内单位虽然供应商和客户的编号不同 但内部号 一个公司一个内部号 相同 2020 6 4 13 R 3合并报表上线后带来什么 一 加快出表的速度与老系统相比省去了
6、数据导入前的准备时间自动抵消收入的分录录入时间目前没有得到改善的 若要改善 取决于业务的规范时间和系统试运行的结果 手工部分录入核对基础表核对抵消信息 2020 6 4 14 R 3合并报表上线后带来什么 二 对R 3系统的主数据和业务操作要求更严格了1 集团内客户和供应商主数据的维护是否准确 财务信息处已经建立了 集团内客户和供应商 的维护流程 2020 6 4 15 R 3合并报表上线后带来什么 二 对R 3系统的主数据和业务操作要求更严格了2 新上线业务的测试问题 需要梳理新上线业务的流程 从而在上线前做好充分的测试 3 利润中心与公司代码不一致的问题 合并报表上线前 系统内已经做了程序
7、的控制 2020 6 4 16 R 3合并报表上线后带来什么 二 对R 3系统的主数据和业务操作要求更严格了4 北京收入成本重分类的问题 是由于北京的物料在维护时 收入与成本不匹配造成的该问题2000年上线时就存在 2001年10月份 才将错误的物料的收入类型更正过来 并下发了相关的规范 2020 6 4 17 R 3合并报表上线后带来什么 二 对R 3系统的主数据和业务操作要求更严格了综上所述 取得合并报表模块实施的最大效益取决于前端业务数据的规范性 2020 6 4 18 R 3合并报表上线后带来什么 三 对合并报表岗位的人员的要求变高了1 系统方面了解系统的实现 会做新业务上线合并信息的检查会设计合并的组织结构 如 公司组织结构变化时 应怎样变化 2 业务方面全面了解集团内部销售业务的实现方式每一个会计科目的核算方法 2020 6 4 19 R 3合并报表下一阶段做什么 进一步完善1 根据试运行阶段发现的问题 解决那些耗时耗力和影响数据准确性的问题主要包括 基础报表的核对 抵消数据的核对 以及部分收入不能抵消的问题 业务规范非常重要 例如 集团内业务都应采取 公司间转储 和 公司间销售 的方式来操作 目前 香港和QDI之间未采用 2 根据业务的需要做功能方面的完善
