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1、XX科学研究院（集团）财务规划管理制度及流程母子公司管控系统流程实施、监控业务单元运营集团总部业务单元制定业务发展战略质询/批准/公布财务规划集团总部制定/确认集团战略财务规划流程目 录一、财务规划的要点与预期效果二、财务规划的目的和原则三、财务规划流程四、财务规划内容五、财务规划质询会六、财务规划标准模板财务规划的要点与预期效果要点预期效果目 录一、财务规划的要点与预期效果二、财务规划的目的和原则三、财务规划流程四、财务规划内容五、财务规划质询会六、财务规划标准模板财务规划流程的目的及原则目的原则目 录一、财务规划的要点与预期效果二、财务规划的目的和原则三、财务规划流程四、财务规划内容五、财
2、务规划质询会六、财务规划标准模板财务规划流程财务规划管理委员会批准战略规划，设定初步财务业绩期望根据集团战略规划制定集团财务业绩期望目标总部下达初步的期望业绩指标权属公司制定公司计划及财务目标汇总/质询/谈判/修正权属公司计划批准各权属公司计划半年度/年度经营业绩考核分解、初定各权属公司的期望财务业绩指标，下达年度预算编制指导思想和要求提供各权属公司必要的技术协助及指导汇总各权属公司计划；发现潜在问题及缺口，提出初步调整建议参与质询会，向集团领导提供分析及技术支持总部财务规划部门修改/审批经营计划对各权属公司财务规划逐一质询得到预算结果，以供了解如有必要进一步质询/协商；批准计划汇总修正过的各权属公司计划，确保集团目标的尽量实现最后确定成文，形成考核依据考核会了解预算执行情况和业绩差距每半年进行各权属公司业绩考核；在实际业绩和计划差异过大时进行调控
