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1、二F01 比较损益表(营销业用) 月 日至 月 日 月份比较科 目本月上月较上月本年累计金额%金额%金额%金额%销货收入减: 销货退回折让销货净额销货毛利 减: 营业费用 薪 资 职工福利 保险费差旅费交际费邮电费水电费修理费折 旧 办公费用 租金支出税 金杂 费本期营业净利 加:投资收益 营业外收入 减:营业外支出本期税前净利 减:所得税净利润说明 核准: 主管: 制表:说明:同时将上下两月的损益资料列于一张报表上,便于分析比较。二F02 比较损益表(制造业用) 月 日至 月 日 月份比较科 目本 月上 月差 异本年累计金额%金额%金额%金额%销货收入(A)减:销货退回折让(B)销货净额(C
2、=A-B)100100100100减:变动成本(D)原物料(D-1)包装费(D-2)佣金(D-3)运费(D-4)边际贡献(E=C-D)减:固定成本(F)直接人工(F-1)薪资(F-2)职工福利(F-3)保险费(F-4)交际费(F-5)交通费(F-6)邮电费(F-7)水电费(F-8)税金支出修理费(F-9)折旧(F-10)办公费用(F-11)税金(F-12)杂费(F-13)本期营业净利(G=E-F)加:营业外收入(H)投资收益减:营业外支出(I)本期税前净利(J=G=H-I)减:所得税净利润说明: 核准: 主管: 制表:二F04 管理费用预算表 年 度项 目前年度平均数预算数备 注固定费用01薪
3、资支出02间接人工03租金支出04办公费05邮电费06水电瓦斯费07保险费08税金09折旧10伙食费11研究费12社保费合 计变动费用01加班费02差旅费03运费04修理费05广告费06交际费07捐赠费08包装费09燃料费10呆账损失11职工福利12杂项购置13佣金支出14训练费15销货费用16劳务费17间接材料18消耗品19医疗费20其他费用合 计总 计 复核: 制表:二F05 基准单位成本分摊计算表 年 月份品 名产 量(A)单 位 分 摊 率总 加 权 分 摊 率材 料(B)工 缴(C)材 料(D=AB)工 缴(E=AC)说明(一)材料基准单位成本: 实际材料成本: 元基准单位材料成本=
4、实际材料成本总加权分摊率(D) = 元 元(二)直接人工基准单位成本:实际直接人工: 元基准单位直接人工=实际直接人工总加权分摊率(E) = 元 元(三)制造费用基准单位成本:实际制造费用: 元基准单位制造费用=实际制造费用总加权分摊率(E) = 元 元注: 1.材料成本自料别收发存月报表过入。 2.工缴资料来自工缴汇总比较表。 核准: 复核: 制表:二F06 总分类账 第 页年凭单号数摘要账页借方贷方借或贷余 额月日二F07 材料明细账 货号: 单位: 存放地点: 第 页年凭单号数摘要收 入发 出结 存月日数量单价金额数量单价金额数量单价金额二F08 成本明细表 单位:人民币元 日期: 项 目金 额小 计合 计自制产品销货成本 直接材料 期初盘存+本期进料+转 入-转 出-期末盘存 直接人工 制造费用 制造成本 +期初在制品盘存 +转 入 -转 出 -期末在制品盘存 制成品成本 +期初制成品盘存 +转 入 -转 出 -期末在制品盘存 外购商品销货成本 期初盘存+本期进货+转