《精编》某知名公司年度经营计划

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1、星特浩2003年度经营计划 2002年11月 德隆战略部 内容 2002年度经营计划执行情况的总结2003年度经营计划关键经营指标销售计划新产品开发计划成本计划费用和利润计划资产运营和现金流计划组织 人力和激励计划财务模拟 2002年度经营计划执行情况 销售收入 净利润 通过重要客户的开发 如Bosch MSC等 和重点产品的市场开拓 组合类工具 2002年星特浩预计可完成销售收入35670万元 比2002年预算增加7 73 比2001年实际增加13 51 预计净利润可实现1900万元 比预算1850万元增加2 7 销售收入 净利润 单位 万元 2002年度经营计划执行情况 2002年公司的经

2、营方针是 开发 控制 经过一年的努力 取得较好成绩 在市场开发方面 开发了BOSCH MSC等一些重大客户 产品品质明显提高 部分产品已进入美国大型连锁超市 在产品开发方面 开发了52 45 63 枪钻 交直流组合工具等产品 获得市场欢迎 逐步摆脱常规产品低价恶劣竞争的状况 在成本控制方面 继2001年节约成本2105万元 平均采购成本下降8 78 的基础上 2002年预计平均采购成本可下降至12 13 节约采购成本比2001年多1921万元 在质量控制方面 改两级管理为一级管理 改成品管理为过程管理 产品品质大大提高 质量成本大大降低 2002年公司产品研发的指导思想是 少而精 提高市场成功

3、率 2002年公司立项16个 其中6个由于客户原因中途放弃 比2001年减少50 开发有公司特色 有知识产权的产品 如交直流组合工具 直流组合园林工具等 市场反应良好 根据客户的要求 产品调整 更新速度非常快 保证了公司一些大定单的顺利完成 2002年进入市场的新品1 10月创销售收入约 1084万元 占总销售的28 2 非常可观 2002年度经营计划执行情况 2002年度经营计划执行情况 采购成本和物料管理成本是星特浩产品的主要成本 约占总成本的95 控制采购成本及物料管理成本是成本控制的核心 采购成本按照2001年1月1日的所有配件价格计算 预计2002年采购成本可下降12 13 节约采购

4、成本达4233万元 比2001年增节1900万元 物料的管理成本变化很大 主要反映在产品退货 不合格配件如何处理方面 2002年 公司将不合格配件及退货配件退给供方调换合格品金额达300多万元 折价退给供方减少损失约80万元 推行计件工资制且加强生产的计划调控后 生产成本大幅下降 一分厂2001年亏损约32 68万元 2002年预计可盈利40万元 金山厂2001年亏损约60万元 2002年预计可盈利130万元 2002年度经营计划执行情况 2002年公司在品质管理方面紧紧围绕即定方针 管过程 重试验 抓体系 重服务 取得很好的成绩 改二级管理为一级管理 加强过程控制 主要是配件入厂检验过程和生

5、产过程 平均每月开出配件不合格报告275份 累计扣供方代加工费8 16万元 罚扣供方11 6万元 生产过程平均每月反馈质量问题40批次 及时解决了产品质量问题 提高了生产工效 2001年一次检验合格率为94 9 质量返工44419台 因质量造成的损失达50 4万元 含一次批次退货 2002年一次检验合格率为97 1 质量返工36060台 1 3月改制前返工21413台 4 10月返工14647台 推行ISO9000 2000版是公司品管的重要工作 2002年所有的改版文件已经完成 且一些重要的程序文件如不合格品控制程序 采购过程控制程序 设计 技术控制程序等 已经试行并经过多次修改 程序文件已

6、经成为品质工作的准绳 2002年公司对生产系统进行了大幅度的调整 对生产效率的提高产生重大影响 1 改生产计划 指挥的两级管理为一级管理 工作效率大大提高 保证了定单的及时出货 2002年定单及时出货率达到97 比2001年大大提高 2 改国贸部业务员跟单为生产计划部跟单 既减轻了业务员烦琐的事务 从而更好地做好客户服务 同时有加强了计划部门的指挥功能 3 设立生产技术部 加强了生产一线技术 质量问题的解决 生产效率大大提高 同时还促进了产品完善与提高 4 改综合计时工资制为计件工资制 工人工作效率大大提高 产品一次合格率也大幅度提高 5 加强仓库管理 减少仓库库容 减少呆滞品积压 降低成本

7、2002年度经营计划执行情况 内容 2002年度经营计划执行情况的总结2003年度经营计划关键经营指标销售计划新产品开发计划成本计划费用和利润计划资产运营和现金流计划组织 人力和激励计划财务模拟 2003年度关键经营指标 2002年2003年2003 02年销售收入3567037350 4 65 净利润19002080 9 47 净资产收益率6 7 11 03 经营性净现金流355618283 170 16 备注 2003年经营性净现金的大幅增加的主要原因是计划对星特浩以前业务形成的应收帐款和其他应收款进行处理 追回 内容 2002年度经营计划执行情况的总结2003年度经营计划关键经营指标销售

8、计划新产品开发计划成本计划费用和利润计划资产运营和现金流计划组织 人力和激励计划财务模拟 2000 2002年分类产品销售数量分析 从图中可以发现 除DC组合工具和汽车附件外 其他所有产品销售数量呈现明显下降趋势 DC组合工具已经成为星特浩的核心产品 在今后的发展中将起到非常重要的作用 数字 2000 2002年分类产品销售价格分析 单位 元 台 2003年销售计划 迄今为止公司的2003年接单情况 市场信息 新产品开发进度 2000年至2002年销售数量和价格的历史数据 2003年销售计划 221万台 37350万元 2003年产品结构分析 2001年2002年2003年 在产品发展战略上

9、公司采取的策略是提高利润率较高的组合工具类产品 以提高公司的盈利能力 维持数量最大的枪钻类和锯类产品 以保持公司的销售规模和现金流 2003年客户结构分析 2001年2002年2003年 在客户战略上 公司重点是维护和巩固现有大客户 同时开发有战略意义的新客户 如Bosch等 与之建立良好和长远的客户关系 因此 公司的客户集中度在近几年得到逐步提高 力争在有限的资源下产生最大的利益 前五大客户 59 前十大客户 71 前五大客户 69 前十大客户 82 前五大客户 73 前十大客户 90 2003年地区结构分析 在市场开拓战略上 公司有意识地逐步从竞争激烈 利润率较低的欧洲市场向利润较高的美洲

10、市场转移 从而提高产品的盈利能力 2001年2002年2003年 内容 2002年度经营计划执行情况的总结2003年度经营计划关键经营指标销售计划新产品开发计划成本计划费用和利润计划资产运营和现金流计划组织 人力和激励计划财务模拟 2000 2002年新产品开发情况 1 近几年每年开发约10个产品 投入市场后每年有3 4个产品产生良好的销售势头 2 近几年新品销售占总销售的比重逐年提高 由于电动工具产品的生命周期比较短 最多二年 公司必须不断进行新产品的研发 满足市场的需求 从而使企业得到可持续的发展 近几年星特浩新产品开发及销售情况 2003年新产品开发计划 星特浩2003年正式立项的新产品

11、共八项 预计可产生销售收入6190万元 内容 2002年度经营计划执行情况的总结2003年度经营计划关键经营指标销售计划新产品开发计划成本计划费用和利润计划资产运营和现金流计划组织 人力和激励计划财务模拟 材料成本占总生产成本的比重高达95 左右 因此零部件采购价格的控制是星特浩降低成本的关键因素 2000 2002年生产成本结构分析 费用1 费用1 费用2 2000年2001年2002年 2003年材料成本计划 根据2003年的销售数量和2002年的目前采购价格 2003年的材料成本将达到30605万元 占销售收入的81 9 星特浩争取2003年的采购价格在目前基础上降低600万元 即200

12、3年的材料成本控制在30005万元 2003年材料成本计划30005万元 降价600万元 2003年降低采购成本计划 单位 万元 通过电机 电池 机壳等各类零部件的降价 2003年可节约采购成本600万元 2003年降低采购成本计划 电机 根据2003年的采购数量和降价计划 2003年在电机上可节约采购成本150万元 采购数量100万件 平均降价0 30元 件 可节约30万元 采购数量100万件 平均降价1 20元 件 可节约120万元 单位 元 美元 2003年降低采购成本计划 电池 采购数量454 6万件 可节约150万元 采购数量120万件 平均降价0 05元 件 可节约60万元 200

13、3年电池采购数量为1655万件 可节约采购成本210万元 单位 元 美元 2003年降低采购成本计划 机壳类 平均降价0 30元 件 2003年采购数量200万件 可节约60万元 单位 元 2003年机壳降价计划60万元 2003年降低采购成本计划 五金类 平均降价0 30元 件 2003年采购数量200万件 可节约60万元 单位 元 2003年五金类降价计划60万元 2003年降低采购成本计划 开关 粉末冶金 包装 夹头 其他共可节约采购成本140万元 平均降价0 10元 件 全年可节约20万元 平均降价0 15元 件 全年可节约30万元 平均降价0 20元 件 全年可节约40万元 平均降价

14、0 20元 件 全年可节约40万元 2003年直接人工计划 根据2003年的销售计划 2003年直接人工费用的计划为964万元 占销售收入的2 6 2003年制造费用计划 根据星特浩的生产方式 成本结构 目前制造费用的核算采用按照产品数量平均分摊的方法 平均制造费用 元 台 2002年实际2003年计划制造费用节约1 931 830 10 X 2003年计划销售数量 2209700套 2003年制造费用预算 404 38万元节约22万元 内容 2002年度经营计划执行情况的总结2003年度经营计划关键经营指标销售计划新产品开发计划成本计划费用和利润计划资产运营和现金流计划组织 人力和激励计划财

15、务模拟 2003年管理费用计划 2003年财务费用预算为1652万元 占销售收入的4 4 比2002年增加万元 主要是金山新企业的开办费 单位 万元 2003年销售费用计划 2003年销售费用计划为1120万元 占销售收入的3 比2002年的950万元增加170万元 主要是运输费用增加了170 42万元 2003年财务费用计划 2003年财务费用计划为840万元 占销售收入2 25 利息支出 874万元 平均贷款余额15700万元 平均贷款利率5 57 比2002年末贷款余额31000降低近50 利息收入 37万元银行手续费 3万元 2003年损益结果 内容 2002年度经营计划执行情况的总结

16、2003年度经营计划关键经营指标销售计划新产品开发计划成本计划费用和利润计划资产运营和现金流计划组织 人力和激励计划财务模拟 2003年投资计划 2003年星特浩投资计划为2902万元 主要是三个重大项目的投资预算2770万元 项目名称投资预算金山生产和仓储中心投资项目1116研发 检测大楼XXX塑料件 电机加工车间XXX合计2770 单位 万元 还处于初步论证阶段 2003年投资计划 金山生产和仓储中心项目 投资目的 建立星特浩的集约化生产基地 提高生产工效和管理效率 降低成本 为星特浩与国外的合作创造必要的条件 投资预算 装配和仓储厂房 办公和实验测试大楼 土建 600万元 立体仓库 100万元 货架车辆 50万元 装配线 50万元 土建 216万元 设备 100万元 800万元 316万元 1116万元 2003年投资计划 金山生产和仓储中心项目 投资效益 677万元 年减少仓库租赁费 113万元 年星特浩现有生产基地3个 金特浩 一分厂 特浩 仓库分设5处减少使用外地劳力的管理费 39万元 年一分厂地处上海市区 外地劳动力管理非常严格 每年平均用外地劳力约250人 每人每月需向