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1、商业银行资产业务 现金资产存放中央银行款项存放或拆放同业款项贷款 短期 中长期贷款 贴现业务 应收帐款投资业务固定资产 第五章商业银行贷款业务 5 1贷款种类和程序5 2贷款定价5 3商业银行贷款营销5 4贷款信用风险分析5 5商业银行贷款管理制度 5 1贷款种类和程序 5 1 1贷款种类5 1 2贷款政策5 1 3贷款程序 5 1 1贷款种类 一 什么是银行贷款二 贷款的分类 一 什么是银行贷款就是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策 以还本付息为条件 将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种信用行为 贷款的构成要素 对象条件用途期限利率方式 二 贷款的分类 一 按贷款期限分类 二
2、按贷款的保障条件分类 三 按贷款的目的分类 四 按贷款的偿还方式分类 五 按贷款的质量分类 六 按银行发放贷款的自主程度分类 七 按贷款的币种分类 一 按贷款期限分类 长期贷款中期贷款短期贷款 二 按贷款的保障条件分类 信用贷款担保贷款票据贴现 二 按贷款的保障条件分类 信用贷款 是指以借款人的信誉发放的贷款 担保贷款 是指具有一定的财产或信用作为还款保证的贷款 票据贴现 是指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款 担保贷款 抵押贷款质押贷款保证贷款 抵押贷款 抵押贷款 是指按 中华人民共和国担保法 规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款 质押贷款 质押贷款 是指按
3、 中华人民共和国担保法 规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款 保证贷款 保证贷款 指按 中华人民共和国担保法 规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时 按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款 三 按贷款的目的分类 工业贷款商业贷款农业贷款个人贷款其它金融机构贷款房地产贷款其它贷款 四 按贷款的偿还方式分类 一次性偿还分期偿还 五 按贷款的质量分类 正常贷款关注贷款次级贷款可疑贷款损失贷款 六 按银行发放贷款的自主程度分类 自营贷款委托贷款特定贷款 七 按贷款的币种分类 人民币贷款外币贷款 5 1 2贷款政策 对银行审批贷款的制度的描述 对贷款权限的解释
4、需要经过董事会审批的贷款的不同等级 对银行审查 评定和审计贷款的制度所做的解释 对贷款标准 标准的例外情况以及贷款批准权限的描述 对银行的贷款类型 条件 抵押品 定价 地理区域和文件制作方式的描述 对良好的信贷工作方式的一般性描述 要求依照法律和规则来开展信贷工作的声明 客户融资条件一览表 客户融资条件一览表 5 1 3贷款程序 贷款申请 贷款调查 对借款人的信用评估 贷款审批 借款合同的签定与担保 贷款发放 贷款检查 贷款的收回 N 信贷审查 审批流程图 上报审批 送审单位信贷管理部门贷审会办公室主管行长贷审会行长 总行 5 615 40个工作日分支行 4 510个工作日 2个工作日 2个工
5、作日 3个工作日 2个工作日 送审材料基本要求 固定资产投资项目贷款 项目立项批文 可行性报告 项目评估报告 贸易融资项目 企业进出口权批文 进出口货物属于国家控制商品的 应提交进出口许可证 外贸合同 内贸合同 代理协议 出口信用证项下的贸易融资应提供信用证正本 开证行及所在国家风险分析 进口贸易融资业务 有的需提交外管局签发的 进口付汇备案表 贴现业务 银行承兑汇票 与银行承兑汇票相对应的商品交易合同 与银行承兑汇票及商品交易合同配套的货物发票 运单 系统外银行承兑汇票 需承兑银行通过电子联行直接向贴现行出具的确认书 或由贴现行设在承兑银行所在地的分支行直接向承兑银行索取确认 下级行面函 以
6、正式行文的方式上报 简要说明授信项目情况 所在行贷审会意见 贷审会意见 须提供贷审会投票表决结果 贷审会的明确意见及其依据 贷审会意见应由各级行行长签批 贷款审批书 贷款审批书中的审查 审批意见应明确 同意 不同意或弃权 由审查 审批人亲笔签名 信贷员的意见应单独以报告形式提供 信贷员调查报告 企业概况 所在行业及地区经济发展情况 企业主要经营管理者介绍 经营状况 财务状况 重要会计项目的内容 变动及原因分析 主要财务指标 现金流量等 各有关贷款银行 金额 期限分布及企业信用情况 信贷员调查报告 授信用途及第一还款来源 担保情况及贷款风险分析等 调查报告中不得使用 可能 也许 等表示不确定意义
7、的词语 报告字数在5000字以内 信贷员对报告内容的真实性 客观性负责 承担调查失实的责任 送审项目材料漏缺通知单 内容审查 审查授信资金的投向及合规性 复核企业信用评级 检查企业的合法性及财务报表的表面真实性 审查企业所属行业及产品发展情况 财务状况 第一还款来源的可靠性 内容审查 审查是否具备担保能力 风险收益分析及风险防范措施 检查手续的合法性 合规性 审查全行及受理行的信贷规模 资产负债比例 审查贸易背景 单证及其它属于国际结算方面的内容 审查组织方式及步骤 主审员提出初步审查意见后 属于新客户 新业务或中长期贷款 银团贷款 联合贷款的 由部门内评审小组集体讨论通过 属于老贷款 由经评
8、审处室讨论通过 由主审员出具书面评审意见 评审处室负责人签署意见 信贷管理部门负责人签署意见 按权限上报审批或将不同意上报的理由书面答复送审单位 综合授信业务 是指融资授信 提供资金 和信用支持授信 不提供资金 业务项下的品种 融资授信包括 流动资金贷款 打包贷款 进口押汇 出口押汇 票据贴现 买入票据 银行承兑汇票贴现等 信用支持授信包括 保函 承兑 开立信用证 担保提货等 工作分工 经办信贷员审查人员审批人员业务经办部门综合员 经办信贷员 1 受理企业综合授信额度申请 2 对综合授信申请人 保证人 抵 质 押人进行调查 3 撰写调查报告 4 受理综合授信额度项下具体业务申请 5 检查是否超
9、综合授信额度使用 6 落实表外业务保证金 经办信贷员 7 要求面签各类合同文本 8 办理公证 登记手续 9 及时将档案材料整理归档 10 督促授信申请人 和保证人 按月提交财务报表 11 按季对综合授信额度使用情况进行小结 经办信贷员 12 综合授信额度到期后 对综合授信额度使用情况进行总结 13 及时反映授信申请人发生的变化 并提出防范和化解风险的建议和措施 14 登记综合授信额度台账 提出削减与恢复综合授信额度的建议 15 按规定对抵 质 押物进行检查 对保证人状况进行监测 审查人员 1 审查综合授信额度 2 审查综合授信额度项下的具体业务 3 登记综合授信额度台账 削减与恢复综合授信额度
10、 审批人员 1 审批综合授信额度 2 审批综合授信额度项下的具体业务 3 审批综合授信额度的调整事宜 业务经办部门综合员 1 与信贷管理部审查室人员核对综合授信额度余额 2 登记综合授信额度台账 具体调整综合授信额度 3 管理授信业务档案 综合授信业务业务流程图一 综合授信业务业务流程图二 综合授信业务业务流程图三 综合授信业务业务流程图四 提交资料清单 申请人综合授信额度申请书 申请人营业执照复印件 代码证复印件 申请人章程 董事会决议 申请人法定代表人证明书 和授权委托书 法定代表人 和受托人 身份证复印件 申请人贷款证原件及复印件 申请人经会计师事务所审计的上两年年度会计报表及近期报表
11、提交资料清单 申请人的验资报告 现汇使用证 保留现汇帐户通知书或外汇登记证复印件 进出口权证明文件 保证人营业执照复印件 法人代码证复印件 保证人章程及有关决策机构同意为申请人提供保证的决议 提交资料清单 保证人法定代表人证明书及身份证复印件 保证人贷款证原件及复印件 保证人经会计师事务所审计的上两年年度会计报表及近期报表 保证人的验资报告 提交资料清单 抵 质 押人产权 所有权证明原件及复印件 本行指定的中介机构出具的抵 质 物评估报告 抵 质 押人同意抵 质 押的声明书或董事会决议 银行需要的其他有关证明材料 对综合授信申请人的进行调查 1 授信申请人提交资料的真实 完整性 2 比照流动资
12、金贷款调查程序开展对授信申请人的调查 3 授信申请人业务开展的稳定性 发展潜力及前景 4 授信申请人在本行的结算往来情况 5 授信申请人在本行及他行的信用状况 6 授信申请人与其他银行合作情况 对保证人 抵 质 押人的调查 1 授信项下的保证人必须是具有良好的经营业绩 雄厚的资金实力 恪守信用 有足够偿还能力和具有独立法人资格的经济实体 2 用于授信项下抵 质 押的资产必须为法律准许设定抵 质 押 本行认可之不动产和可转让有价证券 权属来源清楚 具有较强的变现能力 各种抵 质 押物的抵 质 押率按照有关规定掌握 5 2贷款定价 5 2 1贷款定价的原则5 2 2贷款定价应考虑的因素5 2 3贷
13、款价格的构成5 2 4贷款定价方法 5 2 1贷款定价的原则 利润最大化原则扩大市场份额原则保证贷款安全原则 5 2 2贷款定价应考虑的因素 贷款成本基准利率预期利润贷款的风险程度借款人的资信状况及与银行的关系信贷资金的供求状况预期的通货膨胀率 5 2 3贷款价格的构成 贷款利率承诺费补偿余额隐含价格 贷款利率 资金成本率管理成本率风险成本率合理利润率 承诺费 银行对已经承诺给客户而客户没有及时使用的那部分资金所收取的费用 例5 1 承诺费的计算 假定某商业银行与一客户于2005年1月10日签定一笔金额为1000万元的贷款合同 根据合同规定 该笔贷款的承诺期为6个月 用款期为1个月 用款期内使
14、用资金不收取承诺费 承诺期满未使用部分自动作废 承诺费费率为0 5 该客户用款情况如下 1月20日用款300万元 2月5日用款300万元 5月8日用款200万元 6月18日用款100万元 余款未用 请计算该客户应付多少承诺费 补偿余额 是应银行的要求 借款人保持在银行的一定数量的活期存款或者低利率定期存款 隐含价格 是指贷款定价中的一些非货币性的内容 贷款协议中的一些附加条件 5 2 4贷款定价方法 目标收益率定价法基础利率定价法成本加成定价法风险加数定价法和风险乘数定价法保留补偿余额的定价法 一 目标收益率定价法 贷款收益 利息收入 手续费收入 贷款费用 资金成本 贷款管理和收贷费用 应摊产
15、权资本 银行全部产权资本对贷款的比率 该笔贷款金额 例5 2 某信贷主管人员对某一公司客户以6 48 的年利率发放一笔100万元的贷款并收取2000元的手续费 银行发放该笔贷款的资金成本率为4 4 贷款管理成本为1000元 银行产权资本对贷款的比例为10 那么该笔贷款的产权资本收益率为多少 二 基础利率定价法 三 成本加成定价法 贷款利率 贷款成本率 利率加成贷款成本包括资金成本管理成本风险费用 四 风险加数定价法和风险乘数定价法 五 保留补偿余额定价法 这种方法是在考虑了借款人在银行保留补偿余额的多少后决定贷款利率的一种定价方法 例5 3 假定银行正在审查一笔一年期的100万元的流动资金贷款
16、申请 并决定承诺这笔贷款 同时以0 5 的比率收取贷款手续费 据预测 该借款人在这一年中贷款的平均使用额度为80万元 年存款服务费为10000元 其存款的加权平均成本为12 贷款的风险管理费用为9000元 银行税前产权资本目标利润率为18 产权资本对贷款的比例为10 补偿余额的投资收益率为11 5 下面我们考察在不同的补偿余额水平下贷款利率的确定 列举两种定价方案 方案A 假定借款人保留在帐户上的可用于投资的补偿性余额为10万元 方案B 假定客户保留在帐户上的补偿余额为6万元 两者都已经扣除了法定准备金 贷款定价分析 收益 方案A 可投资的补偿性存款余额为10万元方案B 可投资的补偿性存款余额为6万元 5 3商业银行贷款营销 5 3 1营销及商业银行营销管理的一般介绍5 3 2商业银行实施贷款营销的意义5 3 3贷款营销的策略 5 3 1营销及商业银营销管理的一般介绍 一 营销概念二 商业银行营销的概念三 商业银行营销管理的特点 一 营销概念 营销 是企业在变化的市场环境中 为了满足客户的需求并实现自身的经营目标 把合适的产品与服务在适当的时间 适当的地点 通过适当的方式以适当的价格销
