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1、用友通通天下一线培训用友T3财务业务一体化试题（二）一、总体说明 、志诚家具公司为一般纳税人的工业企业，增值税率17%，适用新企业会计制度，其主营业务为生产加工家具，2010年年月日开始启用畅捷通T3系统，涉及模块：除总账、报表、固定资产、工资、采购、销售、库存、核算（账套号001）等模块，启日期为2010年1月1日。、操作员：学生姓名001账套主管主要为凭证的审核人员李四002 日常业务操作人员，全模块操作权限，除凭证审核以外、存货有分类，客户、供应商无分类，无外币核算业务。、会计科目编码方式：4222，其他为默认。二、期初设置（一）、公共档案1、部门：、财务部、办公室、采购部、销售部、生产
2、车间2、职员：001 自己 财务部002 赵浩 办公室 003 李明 采购部004 王强 销售部005 刘华 生产车间 006 李四 财务部3、结算方式：现金现金支票转账支票4、存货分类：01 原材料 02 库存商品 03 其他5、存货档案：原材料类（01） 编码 代码 名称 计量单位 税率 属性01001 mc 木材 吨 17% 外购、生产耗用 01002 hm 海绵 块 17% 外购、生产耗用 库存商品（02） 02001 sf 沙发 个 17% 销售、自制 02002 yg 衣柜 个 17% 外购、销售 02003 xzt 写字台 个 17% 外购、销售 02004 xmzcj 西门子厨
3、具 套 17% 外购、销售 其他（03） 03001 yf 运费 公里 7% 劳务费用（二）、总账1、凭证类别：收（借方必有1001、1002） 含义：借方必有现金或银行存款付（贷方必有1001、1002）、 含义：贷方必有现金或银行存款转（凭证必无1001、1002） 含义：借贷都没有现金或银行存款注：如果借贷方都有现金或银行存款，统一为付款凭证。2、会计科目：现金、银行存款指定会计科目 应收账款：客户往来辅助核算其他应收款（1133）个人借款（113301）：个人辅助核算应付账款（2121）应付款（212101）：供应商往来辅助核算暂估应付款（212102） 管理费用、营业费用：部门辅助核
4、算3、客户： 001 城乡超市 税号：01777 002 集美家具城 税号：07888 供应商：001 海淀木材城 税号：432588 002西门子厨具店 税号：78145注：在无分类下增加客户、供应商（三）购销存仓库：001 原材料库全月平均法002 成品库全月平均法 收发类别：1入库 出库 11采购入库 21 原材料领用 12 成品入库22 销售出库 13盘盈入库23 赠品出库 24 盘亏出库 采购类型：01 普通采购 入库类别：采购入库 销售类型：02 普通销售 出库类别：销售出库 开户银行：001 工行城西分行 账号：888 费用项目：001 代垫运费 002 业务招待费三、期初数据的
5、录入（一）总账资产期初余额负债与所有者权益期初余额现金2188.33应付账款应付款海淀木材城1170.00银行存款46850.00暂估应付款2000.00应收账款城乡超市5850.00应付工资2000.00集美家具城7605.00原材料1700.00实收资本100000.00库存商品6500.00未分配利润64598.33固定资产110000.00累计折旧10925.00合计169768.33合计169768.33 注：（1）区分有、无辅助核算会计科目输入方式的不同； （2）输完后，要进行试算平衡，只有平衡以后才能进行业务操作； （3）如果会计科目期初余额有数，要进行会计科目的删除、修改等，需
6、要去掉期初余额。（二）工资模块：1、工资类别：单个代扣个人所得税工资不扣零人员编码长度：位启用账套月份：2010年1月1日2、人员类别设置：管理人员、生产人员3、人员档案 （导入时，提示：人员编码不允许重复）人员编号 姓名 部门 人员类别001 张三 1财务部 管理人员002 赵浩 2办公室 管理人员003 李明 3采购部 管理人员004 王强 4销售部 管理人员 005 刘华 5生产车间 生产人员（注意） 006 李四 1财务部 管理人员4、工资项目设定基本工资数字长度小数增项奖金数字长度小数增项事假扣款数字长度小数减项 公式设置：人员类别为“管理人员”的基本工资为2000元，其他为1600
7、元5、以账套主管的身份登录，赋与业务操作员李四权限设置6、更换操作员，以李四进行登录，输入“工资变动”奖金各为500元，事假扣款：李明 50元，王强 60元（三）固定资产模块 1、初始化按照默认方式进行，对账科目设定一下，采用自动编码方式：类别编号+部门编码+序号。设定账务系统接口。2、资产分类：分类编码分类名称使用年限净残值率01 房屋建筑物 20年 5% 02 生产用机器设备 10年 5% 03 简易建筑物 5年 5% 04 办公用设备 5年 5%3、部门对应折旧科目 财务部：管理费用办公室：管理费用采购部：管理费用 销售部：营业费用 生产车间：制造费用4、原始卡片录入： 联想服务器一台，
8、办公室使用，2009-01-01购入，原值10000元，已提折旧633.33元；使用年限5年。 生产流水线一条，车间用，2008-11-15购入，原值10万，已提折旧10291.67元。使用年限10年（四）业务模块 1、采购模块A、期初采购入库单：2009年7月1日，从西门子厨具店购入西门子厨具套，2000元，一直没来发票，放在成品库。（以前月份估价入库单据）B、期初记账C、供应商往来期初余额：2009-12-16 海淀木材城采购部木材10吨，单价100元，专用发票号：，价税1170元 科目编码：应付账款-应付款 D、与总账里的应付账款总额对账注：客户、供应商往来期初的存货只是记录当时应收与应
9、付的明细情况，与存货没有任何关系。2、销售模块 A、自动生成销售出库单B、客户往来期初余额：2009-12-16 城乡超市销售部衣柜10台，单价500元，专用发票号：，价税合计5850元2009-11-28 集美家具城销售部写字台10台，单价650元，专用发票号：2，价税7605元 C、与总账里应收账款总额对账3、核算模块A、冲估价方式：单到回冲B、期初数据： 原料库：木材15吨，单价100元，入库日期：09.12.12；海绵10块，每块20入库日期：09.10.15成品库：衣柜15台，单位成本300元 入库日期：09.12.16西门子厨具1套 2000元 入库日期：09.5.13 期初记账
10、注：库存与核算模块只要有权限哪一模块输入期初余额、记账都可以。 C、科目设置 存货科目设置： 仓库 存货科目原材料库 1211（原材料）成品库 1243（库存商品）存货对方科目设置：收发类别 对方科目 暂估科目 采购入库 1201 212102 成品入库 410101 盘盈入库 191101 原材料领用 410101 销售出库 5401(主营业务成本) 赠品出库 5501 盘亏出库 191101客户往来：应收科目：1131 销售收入科目：5101 销售税金科目：21710105 预收科目：1131 结算科目设置： 现金 1001；转账支票、现金支票 1002供应商往来：应付科目：212101
11、采购科目：1211 采购税金：21710101 预付科目：212101 结算科目设置：现金 1001；转账支票、现金支票 1002三、本月业务1、1号，提取现金5000元，现金支票，票号001。（总账模块）借：现金5000贷：银行存款50002、1号，办公室购买爱普生打印机一台，以3000元现金支付。（固定资产模块）借：固定资产 3000贷：现金 30003、1号，以现金支付员工工资2000元。（总账模块）借：应付工资 2000贷：现金20004、2号，采购部李明从海淀木材城采购木材15吨，单价90元(不含税价)，收到专用发票，发票号1001，会计确认该笔应付账款。同时收到长江运输公司开来的运费发票300元（按数量分摊），发票号1002,确认应付账款。材料已入库。（采购库存核算）采购入库专用发票结算处理（运费分摊）审核
