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1、审计情况统计报表制度 中 华 人 民 共 和 国 审 计 署 制 定 中华人民共和国国家统计局备案 2012 年 3 月 本报表制度根据 中华人民共和国统计法 的有关规定制定 第七条国家机关 企业事业单位和其他组织以及个体工商户和个 人等统计调查对象 必须依照本法和国家有关规定 真实 准确 完整 及时地提供统计调查所需的资料 不得提供不真实或者不完整的统计资 料 不得迟报 拒报统计资料 第九条统计机构和统计人员对在统计工作中知悉的国家秘密 商 业秘密和个人信息 应当予以保密 第二十九条统计机构 统计人员应当依法履行职责 如实搜集 报送统计资料 不得伪造 篡改统计资料 不得以任何方式要求任何单
2、位和个人提供不真实的统计资料 不得有其他违反本法规定的行为 统计人员应当坚持实事求是 恪守职业道德 对其负责搜集 审核 录入的统计资料与统计调查对象报送的统计资料的一致性负责 第三十条统计人员进行统计调查时 有权就与统计有关的问题询 问有关人员 要求其如实提供有关情况 资料并改正不真实 不准确的 资料 目录 一 总说明1 二 报表目录2 三 调查表式 错误 未指定书签 一 审计工作综合情况报表3 二 财政类审计情况报表7 三 社会保险基金类审计情况报表11 四 企业金融类审计情况报表14 五 经济责任审计情况报表16 六 交办配合审计事项情况报表19 七 内部审计情况报表21 八 审计机关基本
3、情况报表22 四 主要指标解释27 一 审计工作综合情况报表27 二 财政类审计情况报表29 三 社会保险基金类审计情况报表33 四 企业金融类审计情况报表35 五 经济责任审计情况报表36 六 交办配合审计事项情况报表38 七 内部审计情况报表38 八 审计机关基本情况报表38 谢谢观赏 一 总说明 一 为了全面准确地体现和反映审计工作的情况和成果 为宏观决策提供参考依据 审计情况统 计报表主要统计年度内审计情况统计报表指标内容包括审计项目开展情况 审计查出主要问题情况 审计处理情况和处理结果 审计成果利用情况和审计机关基本情况等情况 二 审计情况统计报表实行年报备案制度 每年1 月份 各填
4、报单位应当将上年度审计情况统计 报表 年报 报送上级审计机关 三 如无特殊说明 审计统计报表所称审计 包括审计和专项审计调查 所称审计报告 包括审 计报告 专项审计调查报告 经济责任审计报告和经济责任审计结果报告 四 审计统计情况报表指标的填报 必须遵循规范化的要求 严格按照审计通知书 审计报告 审计决定书和移送处理书等审计文书所述内容填列 五 审计情况统计报表指标内容包括审计查出主要问题 审计项目开展情况和审计机关基本情况 等三类 其中审计查出主要问题金额按问题性质分为违规金额 损失浪费和管理不规范等三类 六 全套报表共8 张 其中审统07 表是年报表 审统08 表是季报表 其他是月报表 1
5、 3 季度 各月报表报送时限为次月5 日前 第 4 季度 各月报表报送时限为当月30 日前 报送时间遇节假日不 顺延 全套报表的数据均为累计数 例如 1 季度报表为1 3 月份的汇总数据 5 月报表为1 5 月份的汇 总数据 4 季度和 12 月报表为全年累计数 即为年报 七 审计统计台账一般由主审填报 审计组长审核 各单位负责统计的人员负责汇总审计情况统 计报表 八 报表填报遵循 谁审计 谁填报 的要求 对于统一组织的项目 如果组织单位统一出具审 计文书 组织单位应当将审计成果分发参加审计的各单位 由各单位分别填报 九 统计数据如需要调整或发生其他特殊情况 须加以注明 对于跨年度填报的案件
6、要备注详 细说明 谢谢观赏 二 报表目录 表号表名 报告 期别 填报范围报送单位 报送日期 及方式 页 码 01 表审计工作综合情 况报表 月报统计期内相关审计工作综合情况各级审计机关1 9 月份 次月 5 日前完成逐级汇 总 10 12 月份 当月30 日前完 成逐级汇总 3 02 表财政类审计情况 报表 月报统计期内预算执行 财政决算 行政 事业 专项资金 固定资产投资和外 资运用项目审计工作情况 同上同上7 03 表社会保险基金类 审计情况报表 月报统计期内社会保险基金 住房公积金 审计工作情况 同上同上11 04 表企业金融类审计 情况报表 月报统计期内企业 金融审计工作情况同上同上1
7、4 05 表经济责任审计情 况报表 月报统计期内经济责任审计工作情况同上同上16 06 表交办配合审计事 项情况报表 月报统计期内交办 配合审计工作情况同上同上19 07 表内部审计情况报 表 年报统计期内同级审计机关法定管辖范围 内审计对象的内部审计基本工作情况 中国内部审计 协会 各级地 方审计机关 12 月 30 日前完 成逐级汇总 21 08 表审计机关基本情 况报表 季报统计期内各级审计机关的机构情况 人员情况 规章制度建设情况 奖惩 情况 组织各类学习教育培训等 各级审计机关4 月 5 日 7 月 5 日 9 月 30日 12 月 30 日前完 成逐级汇总 22 谢谢观赏 三 调查
8、表式 一 审计工作综合情况报表 表号 审统 01 表 制定机关 审计署 备案机关 国家统计局 备案文号 国统办函 2012 3 号 有效期至 2015 年 1 月 审计机关名称 201 年 1 月 指标名称代码 计量 单位 合计当年去年前年 以前 年度 甲乙丙1 2 3 4 5 一 审计单位010100 个 审计010101 个 专项审计调查010102 个 二 审计查出主要问题金额010120 个 违规金额010121 万元 损失浪费金额010122 万元 管理不规范金额010123 万元 三 审计发现非金额计量问题010130 个 四 损益 收支 不实010140 万元 五 审计发现侵害人
9、民群众利益010150 万元 六 审计期间整改金额010160 万元 七 审计报告和专项审计调查报告010170 篇 被批示 采用审计报告和专项审计调查报 告 010171 篇 次 八 审计处理情况 审计处理处罚010200 万元 其中 应上交财政010201 万元 其中 罚没010202 万元 应减少财政拨款或补贴010203 万元 应归还原渠道资金010204 万元 应调账处理金额010205 万元 移送处理事项010210 件 司法机关010211 件 纪检监察机关010212 件 有关部门010213 件 移送处理人员010220 人 司法机关010221 人 其中 地厅级及以上010
10、222 人 县处级010223 人 续表见下页 谢谢观赏 续前表 指标名称代码 计量单 位 合计当年去年前年 以前 年度 甲乙丙1 2 3 4 5 乡科级及以下010224 人 纪检监察机关010225 人 其中 地厅级及以上010226 人 县处级010227 人 乡科级及以下010228 人 有关部门010229 人 其中 地厅级及以上010230 人 县处级010231 人 乡科级及以下010232 人 移送处理金额010233 万元 司法机关010234 万元 纪检监察机关010235 万元 有关部门010236 万元 九 审计处理结果落实情况 审计促进整改落实有关问题资金010300
11、 万元 其中 增收节支010310 万元 已上交财政010311 万元 已减少财政拨款或补贴010312 万元 已归还原渠道资金010313 万元 已调账处理金额010320 万元 审计促进拨付资金到位010330 万元 审计后挽回 避免 损失010340 万元 核减投资额010350 万元 移送处理落实事项010360 件 司法机关已处理010361 件 纪检监察机关已处理010362 件 有关部门已处理010363 件 移送处理落实人员010370 人 已追究刑事责任010371 人 已给予党纪政纪处分010372 人 有关部门已处理人员010373 人 十 审计成果利用情况 提出审计建议
12、010400 条 其中 建议制定修改部门规定010401 条 建议制定修改法律法规010402 条 被采纳审计建议010410 条 被审计单位制定整改措施010411 项 被审计单位建立健全规章制度010412 项 促进修改法律法规010413 条 提交审计信息010420 篇 续表见下页 谢谢观赏 续前表 指标名称代码 计量 单位 合计当年去年前年 以前 年度 甲乙丙1 2 3 4 5 审计专题 综合性报告010421 篇 信息简报010422 篇 其中 重要审计信息010423 篇 被批示 采用审计信息010430 篇 次 审计专题 综合性报告010431 篇 次 信息简报010432 篇
13、 次 其中 重要审计信息010433 篇 次 审计信息移送案件事项010440 项 涉案人员010441 人 地厅级及以上010442 人 县处级010443 人 乡科级及以下010444 人 涉案金额010445 万元 十一 向社会公告审计结果010450 篇 十二 被审计领导干部010500 人 其中 负直接责任问题金额010501 万元 涉嫌个人经济问题人数010510 人 金额010511 万元 十三 交办 配合事项010520 件 十四 审计机关010600 个 审计署及其派出机构010601 个 省级审计机关010602 个 地级审计机关010603 个 县级审计机关010604
14、个 十五 审计人员010610 人 审计署及其派出机构010611 人 省级审计机关010612 人 地级审计机关010613 人 县级审计机关010614 人 十六 行政复议案件010801 件 行政应诉案件010802 件 政府裁决案件010803 件 审计处罚听证010804 件 单位负责人 审核 填表 填报日期 201 年月日 填报说明 1 合计 当年 去年 前年 以前年度 2 审计单位 审计 专项审计调查 审统 02 表 审统 03表 审统 04 表同名指标之和 审统05 表同名指标 3 审计查出主要问题金额 违规金额 损失浪费金额 管理不规范金额 审统 02表 审统 03 表 审统
15、 04 表 审统 06 表 同名指标之和 审统05 表同名指标 4 违规金额 损失浪费金额 管理不规范金额 审统 02 表 审统 03 表 审统 04 表 审统06 表同名指标之和 同时 谢谢观赏 这三项指标数据不能交叉 5 审计发现非金额计量问题 审统 02 表违规决策 违规招标签订合同 总体可行性研究有重大缺陷 总体目标不明确 或无考核标准 使用 运营 未达到总体设计目标 内部控制有重大缺陷 未按规定进行项目结算或竣工决算 逾 期未建成项目 项目工程质量存在问题 擅自调整项目建设项目 违规征地 违规占地 违规批地 违规供地 违 规买卖 转让土地 违规批准调整规划增加建筑面积 违规拆迁面积
16、补充耕地不足 被征地农民未纳入社保范围 违规审批出让矿业权 违规转让矿业权 无证开采或违规生产 未按规定建成污染防治项目 未严格执行环评制度 多耗能源 标准煤 多排放主要污染物 超标排放单位 违规取用水单位等问题个数 其他非金额计量问题个数 审 统 03 表违规多头开户 未达目标保障水平等问题个数 其他非金额计量问题个数 审统 04 表未按规定报批建设项目 问题个数 其他非金额计量问题个数 6 损益 收支 不实 审统 02 表 审统 03 表虚列支出 审统 02 表会计核算不实 审统 04 表资产不实 多计 少计 负债不实 多计 少计 所有者权益不实 多计 少计 损益不实 多计 少计 7 审计发现侵害人民群众利益 审统05 表同名指标 8 审计报告和专项审计调查报告 审统05 表提交审计报告和审计结果报告 9 被批示 采用审计报告和专项审计调查报告 审统05 表被批示 采用审计报告和审计结果报告 10 审计处理处罚 应上交财政 应减少财政拨款或补贴 应归还原渠道资金 应调账处理金额 11 移送处理事项 移送司法机关事项 移送纪检监察机关事项 移送有关部门事项 12 移送处理人员 移送司
