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1、1 我国商业银行信贷风险 研究 姓名 班级 学号 1 目录 一 一 导言导言 2 二 商业银行风险概述二 商业银行风险概述 2 2 1 信贷风险的定义 2 2 2 商业银行信贷风险的成因 3 三 商业银行信贷风险成因分析三 商业银行信贷风险成因分析 4 3 1 商业银行内部信贷风险管理水平不高 4 3 2 商业银行内部监督机制不健全 4 3 3 商业银行盈利压力和同业间的恶性竞争 4 3 4 不良贷款清收乏力 4 四 商业银行信贷风险隐患四 商业银行信贷风险隐患 5 4 1 单户大额贷款清收难度大 5 4 2 行业风险加剧 5 4 3 抵押物贬值 5 4 4 保证人贷款保证流于形式 5 4 5
2、 贷款人员人为风险 6 4 6 公务员职业道德风险 6 4 7 关系贷款仍然存在 6 五 我国商业银行信贷业务的现状及存在的问题五 我国商业银行信贷业务的现状及存在的问题 6 5 1 我国商业银行信贷业务的现状 7 5 2 我国商业银行信贷业务存在的问题 7 六 完善我国商业银行贷款风险防范建议六 完善我国商业银行贷款风险防范建议 8 6 1 建立信贷风险预警体系 9 6 2 严格期限的 9 6 3 加强贷后管理 9 6 4 健全风险等级评定制度 9 6 5 信贷资产管理自动化 10 6 6 加强金融产品的创新 10 6 7 发挥市场约束作用 10 七 结束语七 结束语 11 1 一 一 导言
3、导言 商业银行作为城市金融的主力军 被赋予支持经济发展的历史使命 承担着城市金 融服务的神圣职责 建设社会主义新城市是城市商业银行一项义不容辞的任务 为支持 经济发展经济发展做出了巨大的贡献 在新城市建设中如何发挥出更好更大的作用 以 新金融作为撬动新城市建设的着力点 运用新金融业务 新策略定位 新信贷机制和新 金融制度安排重塑新城市建设的资金需求 以彰显新城市建设的理念 思路和方法 商业银行机构遍布城市 具有相当的资金实力和经营规模 已成为城市金融的基础 和我国金融体系的重要组成部分 城市合作金融机构经过几年来的积极清收不 良贷款和 呆账核销 通过调整信贷结构和投向 贷款结构得到进一步的优化
4、 信贷资产质量有了 较大幅度的提高 经营效益逐年增加 贷款操作手续日趋规范 风险 状况已得到缓解 但由于历史原因和条件限制 商业银行经营的对象是农业产业 城市中小型企业和个体 私营经济 层次低 底子薄 效益差 经营风险较大 形成了商业银行不良贷款居高不 下的局面 城市合作金融机构在发放贷款时还存在着一些误区 在信贷管理上还存在着 一些薄弱环节 二 商业银行风险概述二 商业银行风险概述 2 1 信贷风险的定义 目前在风险管理中普遍采用的风险定义是 风险是指损失产生的不确定性 它包含了 损失与不确定两个非常重要的因素 正是由于人们难以确定何时 何地 何种程度的潜 在损失 这便构成了一种风险 其所致
5、的结果有损失的一面亦有盈利的一面 损失带给人 们的是恐惧 和失败 盈利面带给人们的是希望和成功 同时 主观说 所指的风 险是关 于损失的不确定性 2 1 1 商业银行风险的涵义主要内容 1 商业银行风险的承担者是与其经济活动有关的经济实体 如居民 企业 商业银行 非银行金融中介机构以及政府等 2 商业银行风险与其收益是成正比例的 风险愈高 蒙受经济损失的概率愈大 但获得 超额利润的可能性也随之增加 1 3 商业银行风险可以与经营过程中的各种复杂因素相互作用 使经济系统形成一种自 我调节和自我平衡的机制 商业银行信贷风险有广义和狭义之分 广义的是指其所致的 结果 有损失的一面 也有盈利的一面 狭
6、义的是指其所致的结果只有损失的一面 这正是 人们通常所认为的商业银行信贷风险 本文所研究的也正是这种狭义的信贷风险 信贷风 险是指借款人不能按期归还贷款本息而 引起商业银行收益变动的可能性 国际清算银 行巴塞尔委员会 2001 年 月公布的 新资本协议草案修改文件 中对信用风险的定义 为银行借款者或交易对手不能承担根据事先约定条件的偿还责任时的一种不确定性 本 文所研究的商业银行信贷风险是指由于市场因子 利率和汇率 的不利变化或由于交易对 手违约而导致的信贷资产价值的损失 因为产生信贷风险的原因的不同把商业银行信贷风 险区分为市场风险和信用风险 商业银行信贷市场风险是指由于市场因 子的不利变化
7、而 导致的信贷资产价值损失的大小 其市场因子主要有利率和汇率 而商业银行信贷信用风 险是指由于交易对手违约而带来信贷资产价值的损失 银行从诞生起就一直面对信贷的信 用风险 2 2 商业银行信贷风险的成因 2 2 1 流动性风险 1 流动性风险的含义 流动性风险主要产生于银行无法应对因负债下降或资产增加而导致的流动性困难 当一 家银行缺乏流动性时 它就不能依靠负债增长或以合理的成本迅速变现资产来获得充裕 的资金 因而会影响其盈利能力 极端情况下 流动性不足能导致银行倒闭 2 流动性风险的成因 流动性极度不足 短期资产价值不足以应付短期负债的支付或未预料到的资金外流 筹资困难 2 2 2 操作风险
8、 1 操作风险定义 由于内部程序 人员和系统的不完备或失效 或由于外部事件造成损失的风险 2 操作风险的内容 内部欺诈 外部欺诈 1 雇用合同以及工作状况带来的风险事件 客户 产品以及商业行为引起的风险事件 有形资产的损失 由于灾难性事件或其他事件引起的有形资产的损坏或损失 经营中断和系统出错 涉及执行 交割以及交易过程管理的风险事件 三 商业银行信贷风险成因分析三 商业银行信贷风险成因分析 3 1 商业银行内部信贷风险管理水平不高 3 1 1 商业银行实际上正面临着不断增大的来自市场风险 利率风险管理和操作风险的压 力 但是 在实践中银行对风险管理的认识上还存在着相当大的差距 重视操作风险控
9、 制 轻视对汇率风险 利率风险 3 1 2 不能及时预警风险 在风险发现方面还存在着时滞现象 3 2 商业银行内部监督机制不健全 3 2 1 银行内部信贷权力分配不合理 一些基层管理部门的权力过大 监督约束机制没有 真正起到作用 在一定程度上导致了管理者的乱批贷款 乱投资等短期盲目行为 3 2 2 惩罚措施不明确 奖罚不合理 忽视对信贷人员道德风险的监管 3 3 商业银行盈利压力和同业间的恶性竞争 3 3 1 同行业之间的恶性竞争导致多头开户 多头贷款 短贷长用的现象屡禁不止 3 3 2 尚未完善的信贷登记咨询系统 银行很难掌握贷款企业的真实情况 致使银行监管 低效或无效 金融秩序混乱 最终形
10、成不良贷款 信贷风险增加 3 4 不良贷款清收乏力 3 4 1 随着社会经济的迅猛发展 商业银行存款总额逐年增长 贷款规模不断扩大 而部 分信贷员风险意识淡薄 存在着只收取贷款利息 本金不收也可的思想 不采 取有力措 施积极清收老欠贷款 3 4 2 更为严重的是有的银行为完成收息任务 采取纸上作业的方式 以贷收息 致使借 款户借款余额逐年累增 潜在风险逐年加大 1 四 商业银行信贷风险隐患四 商业银行信贷风险隐患 4 1 单户大额贷款清收难度大 4 1 1 由于部分乡镇企业由于规模过大 转制未彻底 产权不明晰 城市合作金融机构对 这部分乡镇企业贷款清收 压缩难度较大 收效甚微 4 1 2 近几
11、年的园区热 导致部分 城市合作金融机构也新增了一部分单户大额贷款 大 部分入园企业自有资金不足 且盲目追求扩张规模 流动资金贷款往往被固定资产所占 用 4 1 3 国家产业政策的变 化 国际国内市场价格的变化 企业经营者素质的变化直接关 系到单户大额贷款的风险隐患 因此 单户大额贷款是当前城市合作金融机构的主要风 险源 4 2 行业风险加剧 4 2 1 部分乡镇由于种种原因产业结构单一 乡镇区域内行业较为集中 城市合作金融机 构业务范围受区域的限制 导致在发放贷款时大部分信贷资金集中在某一个行业及 相关 产业 4 2 2 随着我国市场经济的不断发展 国内市场与国际市场的接轨日趋成熟 市场行情千
12、 变万化 在一定区域内把信贷资金集中投入单一的行业 如果该行业发 生重大变化 必 将引发城市合作金融机构新一轮的信贷风险 4 2 3 行业风险的特点具有政策性 突发性 全面性 行业风险的主要风险源是市场风险 政策风险 自然灾 害风险 一旦形成风险短时间内是难于化解的 4 3 抵押物贬值 4 3 1 从抵押贷款的现状看 大部分抵押物都是以房地产为主 少部份用企业的机器设备 等动产作抵押 但由于近几年来房地产市场过热 价格的泡沫因素较大 中介机构 评估 的价值偏高 大部分信贷人员是按评估价的 70 计算发放贷款 一旦房地产市场回落 房 产贬值必将带来变现价值的贬值风险隐患 4 3 2 机器设备等动
13、产作抵押的 其贬值速度将更快 对贷款人缺乏有效的措施对抵押物 进行监管 有的借款人甚至擅自将抵押物变卖处置 变卖所得款项用于支付他债务 导 致贷款人无资产可处置 4 4 保证人贷款保证流于形式 1 4 4 1 部分商业银行信贷对保证人的保证资格审查不严 对保证人为他人担保的借款额度 未加控制 造成部分保证人保证的借款额度超出其自身的承受能力 4 4 2 部分乡镇存在循环担保的现象 一旦其中一个借款人出现风险 由于担保人同时也 是借款人 担保人的借款又由其他人担保 在诉讼过程中必将追究担保人的责任 引起 连锁反应 4 5 贷款人员人为风险 4 5 1 由于个别商业银行信贷人员业务素质不高 工作责
14、任心不强 贷款前调查不认真 贷款中审查不严格 贷款后跟踪检查不及时 导致贷款准入把关不严 贷款退 出不及时 贷款失去诉讼时效 4 5 2 对借款人 保证人 抵押人以及抵押物的真实性 有效性审查不严 导致保证或抵 押无效等现象的发生 违规操作带来风险隐患 4 6 公务员职业道德风险 4 6 1 当前部分商业银行信贷管理人员错误认为公务员借款总是安全的 近几年来对公务 员贷款来者不拒 有增无减 且借款金额越来越大 在贷款操作过程中对借款 人的道德 品行 借款用途 家庭状况不甚了解 一旦该借款人违规 违纪 违法 贷款就因此而 形成风险 4 6 2 公务员借款除了公务员本身的职业道德风险外还有政策风
15、险和市场风险 据本人 了解目前大部分公务员贷款的真实用途是用于投资性质的 因此其投资项目的成功与否 在一定程度上也决定贷款的风险度 4 7 关系贷款仍然存在 部分商业银行信贷管理人员因个人关系 支行或信用社领导层关系 合行或联社管理层 关系 政府部门领导关系等工作关系 业务关系 党政关系 管理关系 人情关系所发 放的贷款虽说大部分款项在发放时也是符合贷款条件的 但是由于某种关系的存在 信 贷人员在贷款发放和管理过程中往往贷款前调查不深入 贷款中 审查不严格 贷款后检 查不到位 对存在的风险隐患未能实时发现 在处置风险时难度较大 有时还会遇到阻 力和压力 五 我国商业银行信贷业务的现状及存在的问
16、题五 我国商业银行信贷业务的现状及存在的问题 1 5 1 我国商业银行信贷业务的现状 5 1 1 商业银行中间业务规模小 表外业务市场空间狭小 金融产品创新不足 这些都严 重制约了商业银行单一 畸形的盈利模式的改善 结果是过分依赖信贷盈利增长 5 1 2 整个银行体系存贷差额继续拉大 加上商业银行利用存差资金效率低下 投资货币 市场的收益率不但低于贷款利率 而且接近平均负债成本 部分投资品种收益率甚至低 于平均负债成本 大量的货币存款滞留商业银行体系使得商业银行 背负巨额的存差利息 支出 由此可见 在我国商业银行现行的盈利模式下 商业银行资产结构偏重于信贷规模的格 局难以在短期内得到改观 这无疑对商业银行信贷资金的运用提出了更高的要求 而信 贷资金风险的大小会直接影响到商业银行竞争力的提升以及银行的持续和稳定发展 融 入全球金融市场已成为我国商业银行改革的方向 随着过渡期的行将结束 我国商业银 行即将迎来新一轮的激烈竞争 拥有雄厚资本实力的西方商业银行在带来先进风险度量 与管理理念的同时 也对我国商业银行的生存与发展提出了挑战 这无疑增加了我国商 业银行建立包括内部模型在内的高级信贷风
