《精编》风险管理专题讲座

《《精编》风险管理专题讲座》由会员分享，可在线阅读，更多相关《《精编》风险管理专题讲座（178页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、主讲 王晓燕 Tel 0379 64233521Address 实1102金融研究所Email wxyan 风险管理 我国民政部有关统计资料表明 中国每年的自然灾害所造成的直接经济损失在 亿元之间 平均下来 每天都要因此损失 个多亿 第一章风险概述 一 风险的概念 一 风险的含义风险一般是指某种事件发生的不确定性在特定的客观情况下 在特定的期间内 风险的大小是指某种损失的预期结果与实际结果之间的差异程度 风险的特定含义是指某种损失发生的不确定性 二 风险的构成要素 1 风险因素 风险因素是指促使某一特定损失发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因 1 实质风险因素 实质风险因素是指有形的

2、 并能直接影响事物物理功能的因素 即是指某一标的本身所具有的足以引起或增加损失机会和加重损失程度的客观原因和条件 2 道德风险因素 道德风险因素是与人的品德修养有关的无形的因素 即是指由于个人不诚实 不正直或不轨企图 故意促使风险事故发生 以致引起社会财富损毁和人身伤亡的原因或条件 3 心理风险因素 心理风险因素又叫风纪风险因素 是与人的心理状态有关的无形的因素 即是指由于人们不注意 不关心 侥幸 或存在依赖保险心理 以致增加风险事故发生的机会和加大损失的严重性的因素 2 风险事故 风险事故是指造成生命财产损失的偶发事件 风险事故发生的根源主要有三种 即自然现象 社会经济的变动 人或物本身 3

3、 损失 损失是指非故意的 非预期的 非计划的经济价值的减少 即经济损失 在保险实务中 通常将损失可分为两种形态 即直接损失和间接损失 直接损失是由风险事故导致的财产本身的损失和人身的伤害 间接损失则是由直接损失引起的额外费用损失 收入损失 责任损失等 损失的分类 损失 直接损失 间接损失 额外费用损失 收益损失 责任损失 财产损毁与灭失 人身伤害 4 风险三要素之间的关系 风险是由风险因素 风险事故和损失三者构成的统一体 它们之间存在着一种因果关系 简单表述如下所示 三 风险的分类 1 按损失的原因分类自然风险 是指由于自然现象或物理现象所导致的风险 如洪水 地震 风暴 火灾 泥石流等所致的人

4、身伤亡或财产损失的风险 社会风险 是由于个人行为反常或不可预测的团体的过失 疏忽 侥幸 恶意等不当行为所致的损害风险 如盗窃 抢劫 罢工 暴动等 经济风险 是指在产销过程中 由于有关因素变动或估计错误而导致的产量减少或价格涨跌的风险等 如市场预期失误 经营管理不善 消费需求变化 通货膨胀 汇率变动等所致经济损失的风险等 技术风险 是指伴随着科学技术的发展 生产方式的改变而发生的风险 如核辐射 空气污染 噪声等风险 政治风险 是指由于政治原因 如政局的变化 政权的更替 政府法令和决定的颁布实施 以及种族和宗教冲突 叛乱 战争等引起社会动荡而造成损害的风险 法律风险 是指由于颁布新的法律和对原有法

5、律进行修改等原因而导致经济损失的风险 2 依据风险的性质分类 纯粹风险是指只有损失机会而无获利可能的风险 投机风险是相对于纯粹风险而言的 它是指既有损失机会又有获利可能的风险 收益风险 是指只会产生收益而不会导致损失的风险 3 依风险产生的环境分类 静态风险是指在社会经济正常的情况下 自然力的不规则变化或人们的过失行为所致损失或损害的风险动态风险是指由于社会经济 政治 技术以及组织等方面发生变动所致损失或损害的风险 静态风险与动态风险的区别 风险性质不同 静态风险一般均为纯粹风险 而动态风险则既包含纯粹风险也包含投机风险 发生特点不同 静态风险在一定条件下具有一定的规律性 变化比较规则 可以通

6、过大数法则加以测算 动态风险的变化却往往不规则 无规律可循 难以用大数法则进行测算 影响范围不同 静态风险通常只影响少数个体 而动态风险的影响则比较广泛 往往会带来连锁反应 4 依损失的范围分类 基本风险是指非个人行为引起损失或损害的风险 特定风险是指风险的产生及造成的后果只与特定的人或部门相关的风险 特定风险和基本风险的界限 对某些风险来说 会因时代背景和人们观念的改变而有所不同 如 失业 5 依风险的对象分类 风险有财产风险 人身风险 责任风险和信用风险财产风险是指导致一切有形财产的损毁 灭失或贬值的风险 财产损失通常包括财产的直接损失和间接损失两个方面人身风险是指导致人的伤残 死亡 丧失

7、劳动能力以及增加费用支出的风险 人身风险所致的损失一般有两种 一种是收入能力损失 一种是额外费用损失 责任风险是指个人或团体的疏忽或过失行为 造成他人财产损失或人身伤亡 依照法律 契约或道义应负法律责任或契约责任的风险信用风险是指在经济交往中 权利人与义务人之间 由于一方违约或违法致使对方遭受经济损失的风险 6 依风险造成的损失的多寡分类 巨灾风险是指风险事故发生殃及的范围巨大的风险 巨额风险是指标的物价值巨大 一旦该标的遭受损失 损失金额也巨大的风险 三 风险的特征 1 风险存在的客观性 2 风险存在的普遍性 3 具体风险发生的偶然性 4 大量风险发生的必然性 一生风险事故概率 风险事故发生

8、概率受伤1 3难产1 6车祸1 12心脏病突然发作1 77在家中受伤1 80受到致命武器的攻击1 260死于心脏病1 340家中成员死于突发事件1 700乳腺癌 女性 1 10死于中风1 1700死于突发事件1 2900死于车祸1 5000 每年都可能遇到的 风险事故发生概率染上爱滋病1 5700被谋杀1 1110死于怀孕或生产 女性 1 4000自杀 女性 1 20000自杀 男性 1 5000因坠落摔死1 20000死于工伤1 26000走路时被汽车撞死1 40000死于火灾1 50000溺水而死1 50000受二手烟污染而死于肺癌1 60000被刺伤致死1 60000 5 风险的可变性

9、在一定条件下 不同的风险是可以相互转化的 这些转化包括 性质转化 量的转变 某些风险被消除 新风险的产生 复旦大学社会科学基础部教授肖巍在 文汇报 撰文说 风险 这个概念 以前主要是指个体行为可能承担的不利因素 譬如出行有风险 投资有风险 但是 现代意义上的社会风险大大超过了那种理解 人为造成的风险也大大超过了自然风险带来的危害 现代风险有几个明显特征 一是大面积 二是 一视同仁 三是突发性 四是具有复合性 四 风险成本 风险成本 是指由于风险的存在和风险事故发生后 人们所必须支出的费用和预期经济利益的减少 损失成本 由风险事故发生而造成的财产损失及人身伤害 这种损失可能是直接的 也可能是间接

10、的 机会成本 某些活动因其不确定性的后果而被迫取消 由此而引起的机会损失成本 也可称之为社会成本 心理成本 对未来损失的不确定会引起担忧和焦虑甚至恐慌 损失的预防与控制成本 为预防与控制损失而采取各种合理措施的费用 五 可保风险 可保风险或称可保危险 是指保险人可以接受承保的风险 保险主要是对纯粹风险进行保险 给予补偿 其中包括由自然 社会等各种原因引起的财产 人身 责任 信用等 保险人承保的风险必须具备的条件 1 不是投机性的2 损失必须是可以用货币计量的3 必须具有偶然性和不可预知性4 必须是意外发生的5 必须要有大量标的均有发生重大损失的可能性 第二章风险管理概述 教学目的 本章中心在于

11、介绍风险管理的基本概念 基本理论和基本内容 为以后的学习奠定基础 重点和难点 风险管理的概念 范围 类型 目标 程序 风险管理的职能和作用 一 风险管理的发展 风险管理的思想在19世纪已开始出现萌芽 但未形成完整的体系 风险管理自20世纪30年代产生 在50年代末得到推广 到70年代得到迅速发展 目前 在西方发达国家中 风险管理已普及到大中小企业 二 风险管理的含义 1 风险管理的概念是指经济单位通过风险识别 风险估测 风险评价 对风险实施有效的控制和妥善处理风险所致损失 期望达到以最小的成本获得最大安全保障的管理活动 风险管理的性质是研究风险发生规律和风险控制技术的一门新兴管理学科 主要是为

12、了适应现代企业自我发展和自我改造的能力 产生的原因 首先 由于科学技术的飞速发展及其广泛应用其次 国内外众多商家的激烈竞争 风险管理的形式 保险型风险管理 其经营范围仅限于纯粹风险 经营型风险管理 其经营范围不仅包括静态风险 还包括动态风险 风险管理的范围 识别和衡量风险 决定是否投保 损失管理工程 安全保卫与防止工伤事故 损失统计资料的记录与分析 三 风险管理的分类 风险管理按其管理的主体划分 可分为个人风险管理 家庭风险管理 企业风险管理 国家风险管理和国际风险管理五大类 1 个人风险管理是指个人为实现生活稳定和工作的安全 对可能遭遇的种种不测在经济上所做的各种准备和处置 如 储蓄等 2

13、家庭风险管理是指一个家庭为保障其收入稳定和生活安定 对可能遭受的自然灾害或意外事故所采取的有效措施 如人身保险 家庭财产保险等 3 企业风险管理是指企业为实现生产 经营和财务的稳定与安全 对可能遭受的各种风险损害所采取的有效措施 如建立消防组织 购置消防器材等 4 国家风险管理是指一个国家为了应付经济 政治 战争 社会以及巨灾风险损害而采取的各种处理措施 5 国际风险管理是指跨国公司 国际公司 国际组织为了应付涉及国际间的各种风险而采取的各种处理措施 四 风险管理的程序 一 风险识别风险识别是指对企业 家庭或个人面临的和潜在的风险加以判断 归类和对风险性质进行鉴定的过程 识别风险主要包括感知风

14、险和分析风险两方面内容 风险识别的方法 1 生产流程法是指风险管理部门在生产过程中 从原料购买 投入到成品产出 销售的全过程 对每一阶段 每一环节 逐个进行调查分析 从中发现潜在风险 找出风险发生的因素 分析风险发生后可能造成的损失以及对全过程和整个企业造成的影响有多大 该方法的优点是简明扼要 可以揭示生产流程中的薄弱环节 2 风险类别列举法 是由风险管理部门就该企业可能面临的所有风险 逐一 归类列出 进行管理 一般的风险类别如下 风险类别 3 财务报表分析法 财务报表分析法是按照企业的资产负债表 财产目录 损益计算书等资料 对企业的固定资产和流动资产进行风险分析 以便从财务的角度发现企业面临

15、的潜在风险和财务损失 4 现场调查法 现场调查法是由风险管理部门通过现场考察企业的设备 财产以及生产流程 发现许多潜在风险并能及时地对风险进行处理的方法 二 风险估测 1 风险估测的概念是在风险识别的基础上 通过对所收集的大量资料进行分析 利用概率统计理论 估计和预测风险发生的概率和损失幅度 最大伤害事故 小伤害事故 无伤害事故 工业伤害事故频率与损失程度之间关系的HEINRICH三角图 1次 300次 30次 2 风险单位及其划分 1 风险单位的定义风险单位是指一次风险事故发生可能造成的最大损害范围 在保险实务中 风险单位是指保险标的发生一次保险事故可能造成的最大损失范围 是保险人确定其可以

16、承担最高保险责任的计算基础 2 风险单位的划分 按地段划分按投保单位划分按标的划分 三 风险评价 风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上 对风险发生的概率 损失程度 结合其他因素全面进行考虑 评估发生风险的可能性及其危害程度 并与公认的安全指标相比较 以衡量风险的程度 并决定是否需要采取相应的措施 四 选择风险管理技术 风险管理技术分为控制型和财务型两大类控制型的目的是降低失频率和减少损失幅度 重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件 财务型的目的是以提供基金的方式 对无法控制的风险做财务上的安排 五 风险管理效果评价 风险管理效果评价是指对风险管理技术适用性及收益性情况进行分析 检查 修正和评估 风险处理对策是否最佳 可通过评估风险管理的效益来判断 效益 安全保障 成本 对策减少的损失 所需费用 机会成本 五 风险管理的目标 风险管理的基本目标是以最小成本 获得最大安全保障效益风险管理具体目标可以概括为损失前目标和损失后目标 1 损失前目标 是指通过风险管理消除和减少风险发生的可能性 为人们提供较安全的生产 生活环境 1 降低损失成本 2 减轻和消除精神压力 2 损失后目标 是