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1、总账系统实战演练根据以下资料建立新账套1、 编号：期号+机号2、 账套名称：自己的姓名3、 单位名称：（自己的姓名）公司4、 行业类型：股份制企业5、 建账日期：系统默认（2002年01月01日）6、 系统主管：王希望第一节 系统初始化1、【练习要求】增加组和操作员2、【练习操作】以 admin 系统管理员的身份登录天顿帐务处理系统，在 系统管理 操作员管理 中进行以下设置：3、【练习内容】提醒：增加一个组名和二个操作员名称组 名操作员姓名核算组王艺、 李红1、【练习要求】操作员分工（授权）2、【练习操作】单击 系统管理 更换操作员 以账套主管王希望的身份重新登录帐务系统在 系统管理 财务分工
2、 中进行以下设置：3、【练习内容】操作员姓名操作员分工（权限）王艺选择除记账凭证审核、记账、结账的所有权限（分工）李红选择记账凭证审核、记账、结账的权限（分工）1、【练习要求】编码设置： 2、【练习操作】单击 基本设置 编码分级设置3、【练习内容】提示（设置完后要单击保存）部 门 编 码：一级为1、二级为2 往来单位编码：一级为41、【练习要求】部门档案设置2、【练习操作】单击 基本设置 辅助核算设置 部门核算设置3、【练习内容】部门编码部门名称1办公室2财务部3生产部301 加工车间302 组装车间1、【练习要求】个人档案设置2、【练习操作】单击基本设置 辅助核算设置 个人核算设置3、【练习
3、内容】职员编码职员姓名人员类别所属部门性别1汤红在职人员办公室男2张丽临时工办公室女3周林在职人员财务部男4王东在职人员采购部男5张平在职人员加工车间女6杨明临时工组装车间男1、【练习要求】往来单位档案设置2、【练习操作】单击基本设置 辅助核算设置 往来单位核算设置3、【练习内容】往来单位编码往来单位名称0001希望公司0002东华公司0003汇友软件公司0004发达科技公司1、【练习要求】外币设置（外币名称和汇率设置）2、【练习操作】单击 基本设置 外币设置3、【练习内容】增加 港元 汇率 1.17增加 美元 汇率 8.71、【练习要求】会计科目设置2、【练习操作】单击 基本设置 会计科目设
4、置3、【练习内容】1、 将“1001 现 金”科目指定为 现金日记账 科目2、 将“1002 银行存款”科目指定为 银行日记账 科目 3、增加会计科目科目编码科目名称类型100201工行存款银行日记账100202中行存款 （外币：美圆）银行日记账113301应收单位款单位往来113302应收个人款个人往来410501折旧费部门核算550201工资部门核算550202福利费部门核算550203办公费部门核算550204差旅费部门核算550205招待费部门核算550206折旧费部门核算550299其他费用部门核算 4、修改以下会计科目的辅助核算： 1131应收帐款单位往来1231低值易耗品数量核算
5、吨1603在建工程项目核算2121应付账款往来单位1、【练习要求】项目档案设置2、【练习操作】单击基本设置 辅助核算设置 项目核算设置3、【练习内容】1、增加项目大类 项目编码项目0011号工程001001自建办公楼001002设备安装002 2号工程002001 组装车间改造1、【练习要求】其他设置2、【练习操作】单击基本设置 其他设置 3、【练习内容】1、常用摘要设置：编号内容科目1提备用金10012报销办公费5502032、结算方式设置：结算方式编码结算方式名称1现金支票2转账支票3转账支票 3、常用凭证设置： 编号摘 要凭证类别科目编码1从工行提取现金做为备用金记账凭证借：1001 贷
6、：1002011、【练习要求】录入期初余额2、【练习操作】单击基本设置 期初余额录入3、【练习内容】总账期初余额表 提示：有辅助按空格键输入 科 目 名 称辅 助 核 算方向期初余额现金(1001)借5000银行存款(1002)借40000工行存款(100201)借40000其他应收账款(1133) 借60000应收单位款（113301）汇友软件公司借40000 应收个人款 (113302)汤红借20000低值易耗品（1231）10吨借 10000物资采购(1201)借-80000原材料(1211)借66666材料成本差异(1232)借1000库存商品(1243)借400000待摊费用(130
7、1)借600固定资产(1501)借1500000累计折旧(1502)贷70000无形资产(1801)借45555短期借款(2101)贷500000应付账款(2121)希望公司贷3000实收资本(3101)贷54321本年利润(3131)贷15888未分配利润(314115)贷775612期初数据录入完后进行试算平衡（验证），如不平衡把差额补录再（验证）如果试算平衡就单击： 操 作 确定期初余额录入完成 第二节 总账日常业务1、【练习要求】 1、以“王艺”的身份进行凭证填制、凭证查询、账簿查询等操作。2、以“李红”的身份进行审核、记账操作。2、【练习操作】单击日常账务 填制记账凭证3、【练习内容
8、】填制凭证2002年1月份 经济业务如下： 1月4日，办公室汤红购买了200元的办公用品，以现金支付，附单据一张。 借：管理费用-办公费（550203） 200贷：现金（1001） 200 1月6日，财务部从工行提取现金10 000元，作为备用金，现金支票号XJ001。请使用常用凭证功能，填写该张凭证。 借：现金（1001） 10 000贷：银行存款/工行存款（100201） 10 0001月9日，收到汇友软件公司投资资金10 000美元，汇率8.7，转账支票号ZZ001。 借：银行存款/中行存款（100202） 87000贷：实收资本（3101） 870001月9日，采购部采购原材料50 0
9、00元，材料直接入库，货款以银行存款支付，转账支票号是ZZ002。 借：原材料（1211） 50 000 贷：银行存款/工行存款（100201） 50 0001月9日，收到东华公司转来的转账支票，金额99 600元，用以偿还前欠货款，转账支票号ZZ003。 借：银行存款/工行存款（100201） 99 600贷：应收账款（1131） 99 6001月9日，办公室张丽出差借现金2000元借：其他应收款（113302） 2000 贷：现金 （1001） 20001月16日，办公室张丽出差回来，报销差旅费1800元，交回现金200元。 借：管理费用/差旅费（550204） 1 800现金（1001）
10、 200贷：其他应收款（113302） 2 000 1月18日，办公室从工行支付业务招待费1 200元，转账支票ZZ007。 借：管理费用/招待费（550205） 1 200贷：银行存款/工行存款（100201） 1 2001月20日，加工车间领用原材料5 000元，用于日常生产。 借：生产成本/基本生产成本（410101） 5 000贷：原材料（1211） 5 0001月24日，从发达科技公司购入光盘8 000元，商品以验收入库，适用税率17%。 借：库存商品（1243） 8 000应交税金/应交增值税/进项税额（21710101） 1 360 贷：应付账款（2121） 9 360 1月26
11、日，购入钢材30 000元，用于建设1号工程的自建办公楼项目，转账支票号ZZR004。借：在建工程（1603） 30 000 贷：银行存款/工行存款（100201） 30 0001月27日，销售给希望公司库存商品一批，货税款93600元，其中货款80000元，税款13600元，货款尚未收到。借：应收账款（1131） 93600 贷：主营业务收入（5101） 80000 应交税金/应交增值税/销项税额 13600月末结转加工车间领用甲材料成本差异2500元（节约额）（红字凭证）摘要：成本差异借：生产成本基本生产成本 2500贷：材料成本差异 25001、【练习要求】凭证审核并记账2、【练习操作】A、单击系统管理 更换操作员B、单击日常账务 凭证审核C、单击日常账务 凭证记账3、【练习内容】A、更换操作员：李红 B、审核所有凭证C、记账。1、【练习要求
