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1、本源码下载地址 本源码下载地址 总帐及辅助管理设计 总帐及辅助管理设计 文档类别使用对象 文档类别使用对象 文档类别文档类别 该文档是为浪潮通用软件公司财务产品部进行财务软件实现提供的一个设计文件 使用对象使用对象 该文档使用对象浪潮通用软件公司财务产品部设计人员 实现人员 测试人员及项目管 理人员 1 导言导言 1 1 目的目的 1 该文档为财务软件实现提供的设计 其目的是 2 配合 ROSE 设计进行软件编码 3 据以生成软件主菜单 1 2 范围范围 本文档描述了总帐及辅助管理子系统的层次结构图 软件处理流程图 1 3 版本更新记录 版本更新记录 版本版本 修订版 修订版 日期 日期 修改
2、记录 修改记录 备注备注 1 0 1998 12 初始版本 2 系统总体结构系统总体结构 3 层次结构图层次结构图 3 1 总帐系统 总帐系统 功能名称 功能名称 功能编号功能编号 凭证 制单 复核 查询 打印 汇总表 记帐 引入外部凭证 接收合并业务 上报业务 出纳 输入结算号 现金日记帐 银行日记帐 资金日报表 支票管理 银行对帐 对帐初始化 录入对帐单 银行对帐 清除相对相符分录 查询余额调节表 查询相对相符分录 帐表 科目余额表 二维余额表 总帐 三栏式明细帐 多栏式明细帐 序时帐 其它日记帐 正式帐页 月末 自动转帐 期末调汇 平衡检查 月末结转 年末结转 现金流量表 现金流量项目设
3、置 项目对应科目 现金流量表汇总 初始 科目 科目表 科目余额初始 凭证 凭证类型 常用摘要 凭证模版 输出格式 出纳 结算方式定义 库存限额设定 外币 外币币种 汇率 月末 转帐凭证定义 调汇凭证定义 设置 3 2 辅助管理 辅助管理 功能名称 功能名称 功能编号功能编号 部门核算 部门目录设置 部门余额初始 部门凭证输入 部门余额表 部门余额 确定科目 科目余额 确定部门 二维余额表 部门三栏式明细帐 部门多栏式明细帐 分析部门 确定科目 分析科目 确定部门 部门收支明细表 专项核算 核算项目设置 项目余额初始 项目凭证输入 项目余额表 项目余额 部门项目余额 科目余额 任意余额 三栏式明
4、细帐 项目三栏帐 部门项目三栏帐 任意三栏帐 多栏式明细帐 分析项目 分析科目 任意多栏 项目统计表 项目完工处理 个人往来 个人目录设置 个人余额初始 个人余额表 个人余额 部门余额 科目余额 三栏式明细帐 多栏式明细帐 个人催款单 台帐 台帐要素设置 台帐要素确定 台帐汇总表 4 术语定义 术语定义 注 注 下面定义了会计术语及计算机术语规范 在编写程序及各种文档时 应严格遵 照此规范 4 1 会计术语会计术语 会计术语 原用术语 备注 月份 期 会计期 会计月份 会计期 级次 级数 科目级次 科目级数 科目 会计科目 科目 编码 编号 科目码 科目编码 科目编号 帐 记帐 帐簿 明细帐等
5、 帐 记帐 帐簿 明细帐等 期初余额 上月结转 月初余额 上期结转 上月结转 该术语仅用于帐页查询 上年结转 上年结转 该术语仅用于帐页查询 期末余额 当前余额 4 2 计算机术语计算机术语 计算机术语 原用术语 备注 字典 目录 5 总帐系统详细设计总帐系统详细设计 5 1 帐表 帐表 关于帐簿有说明 关于帐簿有说明 1 使用打印机打印的会计帐簿必须连续编号 以防止帐页的散失和被抽换 2 总帐 明细帐 日记帐的概念 3 关于外币的处理 1 由于采用了多币种核算 在进行余额或外币的查询都应考虑外币的情况 余额 查询一般查询所有外币 增加 币别 一列区分开 帐簿查询一般只针对某一币种进行查询 因
6、此在查询时需要确定币种 3 在查询余额或帐簿时 如果科目是核算多币种的 则需要在币别一栏中选择一 种币种 如果本科目不是核算多币种 则不显示该项 4 包含未记帐凭证 项 如果查询日期是当前或未来的会计期 则该项是可选项 如果是历史会计期 则该项为不可选项 且状态 OFF 不可编辑 5 在有 本期发生 本年发生 两个复选项时 如果选择了 本期发生 则查 询表格的数据项构成为 科目 或其他 编号 科目名称 期初余额 借方发生 贷方发生 期末余额 如果选择了 本年发生 则查询表格的数据项构成为 科目 或其他 编号 科目名称 年初余额 借方累计 贷方累计 期末余额 如果选择了 本期发生 和 本年 发生
7、两项 则查询表格的数据项构成为 科目 或其他 编号 科目名称 期初余额 借 方发生 贷方发生 借方累计 贷方累计 期末余额 数量 外币对应地增加 6 在涉及到外币的处理时 如果是余额查询 则要考虑币别的处理 7 关于 期末余额及当前余额 的使用 是否要区分开 5 1 1 科目余额表科目余额表 1 功能简述 功能简述 科目余额表是会计查询中最常用的一个表 科目余额表综合记录了所有会计科目在各会计期间的金额 数量 外币等项目的期初余 额 本期发生额 累计发生额 当前余额等信息 科目余额表的查询是会计最常用的功能之一 2 设置查询参数 设置查询参数 会计期间 年 期 缺省为当前会计日期 查询内容 本
8、期发生 累计发生两个复选项 缺省为上一次的设置 查询内容 金额 数量 外币三个复选项 缺省为上一次的设置 凭证范围 包含未记帐凭证一个可选项 缺省为不选择 科目级次 可以为 1 级到帐套的最大级数 缺省为空 即全部 科目范围 包括起始科目号到终止科目号 缺省为空 即全部 说明 查询设置选项中可以保存 缺省时用上一次的设置 3 科目余额表格式 科目余额表格式 说明 余额格式皆为借贷分为两栏 其他需要根据本期发生 累计发生和金额 数量 外币组合形成灵活的查询格式 皆使用两层的表头格式 1 金额格式 本期 年发生 期 年初余额 本期 累计发生额 期末余额 科目编 码 科目名称 借方 贷方 借方 贷方
9、 借方 贷方 2 金额格式 本期 累计发生 期初余额 本期发生额 累计发生额 期末余额 科目编 码 科目名 称 借方 贷方 借方 贷方 借方 贷方 借方 贷方 3 金额 数量 外币格式 本期 累计发生 期初借方 余额 期初贷方 余额 本期借方 发生 本期贷方 发生 累计借方 发生 累计贷方 发生 期末借方 余额 期末贷方 余额 科 目 编 码 科 目 编 号 币 种 金 额 数 量 原 币 金 额 数 量 原 币 金 额 数 量 原 币 金 额 数 量 原 币 金 额 数 量 原 币 金 额 数 量 原 币 金 额 数 量 原 币 金 额 数 量 原 币 4 数据处理 数据处理 如果科目设置了
10、多币种的核算 则需将各币种的数额列入该科目的下一行 例如 期 初 借 方 余 额 期初贷 方余额 本 期 借 方 发生 本 期 贷 方 发生 期末借 方发生 期末贷方发生 科 目 编 号 科目名称 币种 金额 原币 金 额 原 币 金 额 原 币 金 额 原 币 金 额 原 币 金额 原币 113 应收帐款 综合本位币 美元 港元 日元 114 XXX 116 XXX 5 1 2 二维余额表二维余额表 1 功能简述 功能简述 该功能是将不同级次上的科目按对称原则重新排列 形成一个二维表格格式 以便于比 较分析 这样的科目一般可以设置成部门核算或专项核算 可以在辅助管理中进行查询分析 该功能的运
11、用有一定的局限性 可以应用于两种情况 1 某一总帐科目下不同级次上的二维表 要求较明细级次上的科目及科目编号是 对称的 这样形成的数据才具有可比性 对称 的意思是 在该级次科目编号不同的 其 科目名称也应不同 但某科目不发生 可以没有 2 某几个总科目下某一级次的二维表 要求该级次的科目编号是对称的 该功能 极少用到 一般用在行业客户中 典型应用如成本费用的核算 将多个成本费用科目横向排 列 明细费用项目在纵向 则整个企业的成本列支一目了然 2 输入参数 输入参数 1 第一种情况 总帐科目编号 横向栏目 级 纵向栏目 级 所有最末级科目 查询内容 期初余额 本期借方发生 本期贷方发生 期末余额
12、 年初余额 本年借方发生 本年贷方发生 查询数据 金额 数量 外币 包含未记帐凭证 2 第二种情况 横向栏目 总帐科目编号 以逗号分隔 纵向栏目 级 所有最末级科目 查询内容 期初余额 本期借方发生 本期贷方发生 期末余额 年初余额 本年借方发生 本年贷方发生 查询数据 金额 数量 外币 包含未记帐凭证 3 输出格式 输出格式 1 第一种情况 科目举例 一级科目 二级科目 三级科目 四级科目 521 管理费用 001 部门一 001 工资 001 基本工资 002 奖金 003 差旅费 004 办公费 005 折旧费 006 其它 002 部门二 001 工资 001 基本工资 002 奖金
13、002 修理费 003 差旅费 004 办公费 005 折旧费 006 其它 003 部门三 001 工资 001 基本工资 002 奖金 002 修理费 003 差旅费 004 办公费 005 折旧费 006 其它 可出如下查询格式 可出如下查询格式 管理费用管理费用 查询内容 期末余额 金额 查询日期 1998 年第 12 期 科目 部门一 部门二 部门三 合计 基本工资 奖金 修理费 差旅费 办公费 折旧费 其他 合计 2 第二种情况 科目举例 一级科目 二级科目 三级科目 四级科目 405 管理费用 若明细与 521 管理费用相同 521 管理费用 001 部门一 001 工资 001
14、 基本工资 002 奖金 003 差旅费 004 办公费 005 折旧费 006 其它 002 部门二 001 工资 001 基本工资 002 奖金 002 修理费 003 差旅费 004 办公费 005 折旧费 006 其它 003 部门三 001 工资 001 基本工资 002 奖金 002 修理费 003 差旅费 004 办公费 005 折旧费 006 其它 可出如下查询格式 可出如下查询格式 发生额及余额查询发生额及余额查询 查询内容 期末余额 金额 查询日期 1998 年第 12 期 科目 制造费用 管理费用 合计 基本工资 奖金 修理费 差旅费 办公费 折旧费 其他 合计 5 1
15、3 总帐总帐 1 功能简述 功能简述 总帐 又称总分类帐 其形式会计制度未作统一规定 可以有两种形式 三栏式总帐及 具有期初余额 本期发生额 期末余额的科目汇总表 即科目余额表 三栏式总帐查询不但可以查询各总帐科目的年初余额 各月发生额合计和月末余额 而 且还可查询所有明细科目的年初余额 各月发生额合计和月末余额 科目余额表用于查询统计各级科目的本期发生额 累计发生额和余额等 传统的三栏式 总帐 是以总帐科目分页设帐 而发生额及余额表则可输出某月或某几个月的所有总帐科目 或明细科目的期初余额 本期发生额 累计发生额 期末余额 在实行计算机记帐后 我们建议用户用科目余额表代替总帐 科目余额表已在
16、 4 1 1 中进行了设计 这里的总帐指三栏式总帐 注注 在以前的 DOS 及 Windows 版本中 总帐的内容还包括了各次的汇总凭证 在总帐 的根概念上有所不同 2 参数输入 参数输入 会计期间 年 期至 期 会计科目 可以选择一个或一批 科目级次 级 级 输出方式 按科目分页输出 连续输出 包含未记帐凭证 3 输出格式 输出格式 总帐总帐 科目 101 现金 币别 RMB 年 月 日 凭证 号 摘要 借方 贷方 方 向 余额 01 期初余额 借 01 01 01 本期合计 01 累计 02 01 5 1 4 明细帐明细帐 1 功能简述 功能简述 明细帐可查询各明细科目本年度的明细帐页 2 参数输入 参数输入 会计期间 年 期至 期 会计科目 可以选择一个 币 别 包含未记帐凭证 3 输出格式 输出格式 明细帐明细帐 科目 113 应收帐款 币别 人民币 年 月 日 凭证号 摘要 借方 贷方 方 向 余额 01 期初余额 借 01 01 01 本期合计 01 累计 02 01 注注 如果查询起始会计期为第 1 会计期 则摘要应为 上年结转 否则为 上期结转 5 1 5 多栏明细帐多
