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1、第六章风险与风险管理一、单项选择题1、万圣公司每年需要的最低运营资本是10亿元，但是有8%的可能性需要15亿元维持运营，有2%的可能性需要18亿元才能维持运营。请指出98%的生存概率需要的风险资本为（）。A、5B、8C、10D、182、宏远海运公司为了加强对损失事件的管理成立了一家附属机构，其职责是用母公司提供的资金建立损失储备金，并为母公司提供保险。宏远海运公司管理损失的方法是（）。A、专业自保B、保险C、损失融资D、风险成本3、甲公司是一家海运公司，为了转移公司与海关相关的船舶、货物、运营的损失及对他人的责任，该公司与某保险公司签订了一项金融合约，约定当风险发生时由保险公司承担相应的损失，
2、但是作为补偿该公司应该向保险公司支付一定的保险费。甲公司进行损失事件管理的手段属于（）。A、风险资本B、应急资本C、保险D、专业自保4、下列选项中，不属于企业面临运营风险的是（）。A、甲公司的产品结构不合理引发的风险B、乙公司在产品质量管理中发生失误导致的风险C、丙公司因业务控制系统失灵导致的风险D、丁公司因某生产设备老化导致经营中断5、我国某纺织生产企业甲公司向欧洲H国出口“双羊”牌高档羊绒被，其英文名为“Goats”，该产品质量上乘，但在H国一直销路不佳。甲公司进行详细调查后发现，在H国，“Goats”除了有山羊的意思以外，还有其他的贬义，一些消费者因此产生不好的联想，影响了产品的销售，这
3、个案例表明，企业跨国营销可能面临（）。A、市场风险B、环境风险C、品牌风险D、文化风险6、氟利昂技术产生的氯原子会不断分解大气中的臭氧分子而破坏臭氧层，当初设计者并没有考虑到，随着该技术在家用电器、日用化工产品、泡沫塑料及消防器材等领域的广泛使用，终于使臭氧层出现空洞的可能性转变成现实。这反映的风险是（）。A、技术风险B、自然环境风险C、法律风险与合规风险D、产业风险7、甲公司是一家集团企业，正在考虑收购一家房地产公司，以进行多元化经营。公司管理层需要对此决策的风险进行评估。在评估可能面对的产业风险时不需要考虑的因素是（）。A、产业（产品）生命周期阶段B、产业波动性C、产业集中程度D、政策影响
4、8、下列各项中，不属于操作风险的是（）。A、不符合劳动健康、安全法规所引起的赔偿要求B、交易数据输入错误C、未经批准访问客户账户D、现有业务流程操作运行情况的监管引发的风险9、Y公司是一家豆油生产企业，每隔三个月需要与供应商签订下季度的购货协议，签订协议时Y公司同时买入大连交易所三个月以后到期的大豆合约。Y公司进行金融衍生品交易的类型是（）。A、远期合约B、互换交易C、期货D、期权10、某公司在识别企业面对的风险时采用了一种方法，请知悉风险情况的专业人员和外部专家集体展开讨论，畅所欲言，最终企业相关人员将探讨意见分类并进行整理。该种方法是（）。A、德尔菲法B、头脑风暴法C、情景分析法D、风险评
5、估系图法11、甲公司计划向市场推出一款新产品，公司历史上从未销售过类似产品。为降低产品上市失败的可能性，公司搜集了一些其他公司类似产品上市后的销售数据进行分析。根据以上信息可以判断，甲公司采用的这一方法是（）。A、旁推法B、后推法C、前推法D、正推法12、下列关于失效模式影响和危害度分析法的相关说法中，不正确的是（）。A、只能识别单个失效模式，无法同时识别多个失效模式B、可对其他风险识别方法提供数据支持C、识别单点失效模式以及对冗余或安全系统的需要D、设计初期不会发现问题，从而增加了开支较大的设备改造13、下列关于风险管理解决方案的说法中，不正确的是（）。A、风险管理解决方案中的外部解决方案一
6、般指外包B、内部控制和风险理财措施属于风险管理解决方案中的内部解决方案C、关键风险指标管理指的是仅仅管理影响企业主要目标的多个主要风险D、对于关键风险指标的分解要注意职能部门和业务单位之间的协调14、风险管理基本流程的第一步是（）。A、进行风险评估B、制定风险管理策略C、收集风险管理初始信息D、提出和实施风险管理解决方案15、下列关于风险管理的描述中，正确的是（）。A、风险管理基本流程的第一步是判断企业存在哪些风险B、风险评估应由企业组织风险管理部门员工实施C、对于关键风险指标的分解要注意职能部门和业务单位之间的协调D、企业内审部门应至少每半年一次对风险管理工作及其工作效果进行监督评价16、下
7、列有关风险管理的表述中，正确的是（）。A、风险评估主要应采用定量方法B、风险分析应包括风险之间的关系分析C、分解关键风险指标的出发点是使风险最小化D、内部控制系统针对的风险是不可控纯粹风险17、下列关于风险管理资源配备的描述中不正确的是（）。A、由于全面风险管理覆盖面广，资源的使用一般是多方面的、综合性的B、企业应当统筹兼顾，将资源用于管理需要优先管理的重大风险C、企业可以使用内部和外部的资源D、许多资源可以从外部获得，如信息、知识、经验、技术等18、乙公司是一家上市公司，在风险管理过程中非常注重风险管理工具的使用。下列表述中属于风险承担的是（）。A、对于已经辨识出的风险，从成本效益角度考虑，
8、风险管理的成本较高B、该公司拒绝与信用不好的交易对手进行交易C、放松交易客户的信用标准D、与银行签订应急资本协议，当风险发生时，公司可以从银行获得一定的应急资本金19、某公司历史上一直购买灾害保险，但经过数据分析，认为保险公司历年的赔付不足以平衡相应的保险费用支出，而不再续保；同时，为了应付可能发生的灾害性事件，公司与银行签订了应急资本协议，规定在灾害发生时，由银行提供资本以保证公司的持续经营。根据以上信息可以判断，该企业所采用的风险对策为（）。A、风险补偿B、风险规避C、风险转移D、风险控制20、甲企业为了走向国际化，欲采取并购国外一家企业的方式实现该战略，各董事就并购带来的风险分别发表了如
9、下不同的看法：钱某：并购会带来一定的风险，该风险发生的后果严重程度不确定李某：并购一定会有风险，只要风险存在，就一定有发生损失的可能王某：风险是威胁，一定要想办法去规避谢某：要想走向国际化，不管采取什么措施，都会有风险，但风险总是与机遇并存对上述看法，你认为哪个董事发表的看法不正确？（）A、钱某B、李某C、王某D、谢某二、多项选择题1、甲公司是一家上市公司，其管理者正在梳理公司可能面临的财务风险，在讨论过程中，以下说法正确的是（）。A、总经理认为，财务部应该负责采用有效的方法，杜绝财务风险发生B、销售经理认为，公司多采用赊销方式销售，产品从销售到收回的过程存在资金回收的财务风险C、财务经理认为
10、，公司当前资产负债率过高，主要财务风险来自债务的到期还本付息压力D、项目经理认为，目前拟上马的一个新项目，是否能够达到预期收益效果未知，可能影响企业盈利水平，也存在财务风险2、甲公司是一家环保设备制造商，2010年，甲公司把以投资建设环保项目为由从银行取得的贷款转而投入了房地产开发。几年后，由于政府宏观调控政策出台和房地产业的收缩，甲公司投入房地产开发的大部分资金无法收回，经营陷入危机。上述案例所涉及的风险有（）。A、法律和合规风险B、产业风险C、操作风险D、政治风险3、随着医疗保险制度的逐步到位，药品价格改革的降价效应得到了进一步显现。今后，药品企业自主定价权力的扩大和政府的药品降价政策将使
11、国内药品的总体价格水平不断下降。甲公司是一家生物制药公司，公司已形成规模销售的产品今后将面临着激烈的市场竞争和强劲的竞争对手，因而本公司产品降价趋势明显，这将对公司的盈利能力产生一定不利影响。根据以上信息可以判断，甲公司可能面对的风险包括（）。A、市场风险B、替代品竞争风险C、运营风险D、信用风险4、4月份，某空调厂预计7月份需要500吨阴极铜作为原料，当时铜的现货价格是每吨53000/吨，因目前仓库库容不够，无法现在购进。为了防止铜价上涨，决定在上海期货交易所进行铜套期保值期货交易，当天7月份铜期货价格为53300元/吨。到了7月1日，铜价大幅度上涨，现货铜价为56000元/吨，7月份铜期货
12、价格为56050元/吨。如果该厂在现货市场购进500吨铜，同时将期货合约平仓，则该空调厂在现货市场及期货市场的盈亏是（）。A、现货市场亏损1500000元B、现货市场盈利1500000元C、期货市场盈利1375000元D、期货市场亏损1375000元5、下列风险管理方法中，既可以进行定性分析也可以进行定量分析的方法有（）。A、马尔科夫分析法B、敏感性分析法C、失效模式影响和危害度分析法D、情景分析法6、甲公司是一家集团企业，正在考虑收购一家航空公司，以进行多元化经营。公司管理层需要对此决策的风险进行评估。在评估可能面对的产业风险时需要考虑的因素包括（）。A、生命周期阶段B、波动性C、集中程度D
13、、政策影响7、某公司风险管理部门与高层管理人员正在商议如何确定风险管理有效性标准，下列说法正确的是（）。A、风险管理有效性标准应当用于衡量全面风险管理体系的运行效果B、风险管理有效性标准应当在企业的风险评估中应用，并根据风险的变化随时调整C、风险管理的有效性标准要针对企业的全部风险，能够反映企业全部风险管理的现状D、量化的企业风险管理的有效性标准与企业风险承受度有相同的度量基础8、下列关于风险管理策略检查的表述中，正确的有（）。A、一个好的风险管理策略往往要到解决方案完善后才能完成B、风险管理策略要随着企业经营状况的变化、经营战略的变化，外部环境风险的变化而调整C、风险管理策略定期检查的频率依
14、赖于企业面临的风险D、制定风险管理策略要注意整个全面风险管理体系的配合9、下列属于风险管理策略组成部分的有（）。A、风险偏好和风险承受度B、风险管理的工具选择C、全面风险管理的资源配置D、全面风险管理的目标10、某矿业集团近期收购了厄瓜多尔铜矿，集团风险管理部派李辉驻该铜矿担任中方管理人员，并负责该铜矿的风险管理工作。根据该国现有情况，李辉建议集团采取以下措施：向国际保险公司对该项目政治风险投保，在原料、零配件的采购上适当以当地企业优先。李辉用以应对该铜矿风险的措施有（）。A、风险控制B、风险规避C、风险转移D、风险保留11、甲公司是一家净化器生产企业。下列关于风险管理的措施中，属于风险规避的是（）。A、甲公司停止生产可能存在安全隐患的产品B、甲公司与银行签订应急资本协议，当火灾发生时，由银行提供资本保证公司的持续经营C、甲公司不与质次价高的供应商合作D、甲公司为降低风险，开始实施多元化经营12、企业要有效地选择最佳和可行的风险管理策略。下列选项中，针对企业风险管理策略描述错误的有（）。A、风险转移可以在低成本或者无成本的情况下达到目的B、各方面相似的企业即使处于不同行业，其风险偏好也是相似的C、重大风险的风险偏好是企业的重大决策，应由总经理决定D、风险偏好和风险承受度应定量13、董事会在全面风险管理方面主要履行的职责包括（）。A、审议并向股东（大）会提交企业全面风险管理年
