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1、社会保障概论公共管理学院董西明 第9章老年社会保障 上 第一节老年社会保障的概念和重要性第二节老年社会保障的历史回顾第三节现代老年社会保障的基本类型第四节现代老年保险的原则与实施方式 一 老年社会保障的概念与对象1 定义 1 广义 老年社会保障是指对退出劳动领域或无劳动能力的老年人实行的社会保护和社会救济的措施 2 狭义 国家依法为进入老年行列而退出劳动岗位的劳动者进行工资补偿 建立的社会保险制度 也称年金制度 3 养老保险制度 是国家和社会根据一定的法律和法规 为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限 或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度 第一节
2、老年社会保障的概念和重要性 2 养老社会保险的要点 责任主体 政府 保险对象 法定范围内的社会成员 资金来源 三方共担 受益条件 法定退休年龄 退出劳动领域 2 老年社会保障的内容 包括经济 医疗 社会服务等方面 具体 收入保障 医疗保障 最低生活保障 住房保障 生活服务 保健服务 3 养老保险制度的基本内容 答 养老保险制度的基本内容包括 制度的适用对象 即覆盖范围 养老保险基金的筹集 运营 管理和使用 养老保险金的享受条件和待遇标准 养老保险的管理和监督机制 5 老年社会保障的对象 1 对象 老年人 2 国家规定的退休年龄标准 男 女 3 资料 老年人的标准 礼记 曲礼 记载 六十曰耆 指
3、使 七十曰悼 而传 八十九十曰耄 悼与耄虽有罪 不加刑焉 百年曰期颐 论语 皇侃疏说 老 五十岁以上 文献通考户口考 说 晋以六十六岁为老 隋以六十岁为老 唐以五十五岁为老 宋以六十岁为老 老年人权益保障法 第二条规定 本法所称老年人是指六十周岁以上的公民 第五次人口普查统计 2000年底中国大陆60岁及以上老年人已达1 29亿 老年人口占总人口的比重已经达到10 5 关于加强老年人优待工作的意见 指出 国家财政支持的各级各类公益性文化设施应向老年人免费或优惠提供 以60岁为限发放老年证 社会保障所指的退休年龄一般以日历年龄为标准 退休年龄的起点一般是由国家或政府法定的 其标准在各国有一定差异
4、 二 养老社会保险的特点p981 以人的生理年龄为保险受益的重要条件 其他社会保险形式 均以受保人的特定行为及其结果作为保险受益的条件 如生育行为 医疗行为等 养老保险的基本前提则是受保者达到规定的年龄 2 受益对象是达到统一规定的年龄 其他社会保险的受益对象 一般是不同年龄层次的社会成员 养老保险的受益对象 要达到统一规定的退休年龄 都是60岁之上的老年人 3 保险资金的积累与使用之间有较长的时间差 4 保险受益的长期性和稳定性 养老保险费缴付 给付的时间较长 养老保险具有哪些特征 答 普遍性 养老保险日益演变成为最普遍的社会风险 养老保险亦成为最普遍性的社会保障制度需求之一 重要性 一方面
5、 老年风险的普遍性决定了这种风险的影响面 波及层的广度和深度 而 安度晚年 一直是中国传统文化和道德规范下公认的理想晚年生活方式 这决定了老年风险是应得到最重视的一种风险 另一方面 养老保险因待遇较高 领取养老金的时间长 基金收支规模庞大 这一点也决定了养老保险是最重要的社会保险项目 长期积累性 一是缴费时间长达数十年 二是领取养老金的时间也长达十多年到数十年 复杂性 完整的养老保险制度不仅包括了旨在保障个人基本生活水平的基本养老保险层次 也包括进一步提高个人老年生活的补充保险层次 还有一些满足个人个性需求的个性保险 二 建立老年社会保障的意义1 是社会保障的核心内容 老年意味着永久性 失业
6、是一种确定性风险 保障人数最多 资金需要量最大 待遇的享受时间最长 各国养老金支出为社会保障支出的主要份额 国际上 常以此作为衡量一个国家和社会保障制度的广度和深度的标准 2 社会进步的必然要求 全面小康社会和新农村建设 提高生命质量和人民生活水平 转变 养儿防老 的传统观念 促进计划生育政策的落实 有利于减轻农民对土地的依赖 促进土地规模经营 2 解决人口老龄化的需要 3 有利于社会的健康发展 代际之间关系的协调 家庭养老建立在道德观念基础之上 家庭收入水平高低不一 家庭养老增加后代经济负担 养老社会保险的意义 1 保障老年人的基本生活 维护社会的稳定和发展 2 强调劳动者的自我保障意识 使
7、养老从家庭代际反哺方式转向自我保障 3 养老社会保险 在应对人口老龄化趋势作用特别 养老保险的功能是什么 答 保障功能 稳定功能 公平功能 发展功能 文化功能养老保险的目标 答 作为社会保险的一个组成部分 养老保险目标是增强劳动者抵御养老风险的能力 通过提供养老金或相关服务来消除劳动者对老年生活的担忧 使其不会因年老劳动能力或劳动机会的丧失生活陷入困难 绝望的境地 因此 使劳动者 老有所养 是养老保险最直接 最根本的目标 第二节老年社会保障的历史回顾一 古代的老年社会保障内容 一 中国古代的老年社会保障内容1 经济上 国家规定了亲属的扶养义务 2 从财产制度上 对老人提供物质保障的法律规定 如
8、家产的管理和处置由老年人决定 分给老年人土地等 3 实行官员退休 致仕 制度 二 西欧古代社会养老的内容与方式1 瑞典 1 古代瑞典的 仁杖 传递习俗 木杖上刻有 乡邻们 当仁杖传到您家时 请对贫病者给予帮助和照顾 2 上述习俗形式又发展为 保健储蓄箱 即乡邻们每月从收入中抽出少许钱投入其中 以作为救济贫病之用 2 中世纪欧洲的 退休供养 做法 公元6世纪 退休后到修道院养老 与世隔绝 显示高贵 二 近代社会养老保障制度的建立与发展1 建立 真正社会化意义的老年保障制度是德国1889年通过的 Old AgeandDisabilityInsuranceLaw 养老和残障社会保险法 内容 对工人和
9、普通官员一律实行养老和残疾社会保险 保险基金来自国家 企业主和工人三方 企业主和工人各交保险费的一半 国家提供一定的补贴 退休者的退休金收入 根据原在职时工资收入等级而定 交足5年保险费 确属失去谋生能力者 才有权享受残障待遇 年满71岁 缴满保险费30年 始有权享受全额养老金待遇 2 发展 德国之后 西欧和北欧国家先后建立了老年社会保障制度 3 近代社会养老保障制度的发展成就 1 1940年 57个国家和地区 1995年 165个 2 20世纪80年代 OECD国家94 的老人具有公共养老金 3 世界银行资料表明 发达国家的老年保障比例较高 发展中国家则较低 4 日本学者1988年研究提出
10、家庭养老比例高的日本 老年人幸福感较低 社会化养老比例很高的美国 老年人生活质量却较高 OECD 经合组织 是经济合作与发展组织的简称 是由30个市场经济国家组成的政府间国际经济组织 建立于1961年 总部设在巴黎 旨在共同应对全球化带来的经济 社会 政府治理等方面的挑战 并把握全球化带来的机遇 各国养老保险制度的共同特点和经验 1 基金来源 多渠道 2 筹资模式 现收现付制逐步变为部分积累制 一些国家已经形成了以积累制为主的筹资模式 3 形成了多层次的养老保险制度 多层次的养老保险体系构成了完整 安全的养老保险网络 4 政府逐渐退出社会保障的实施工作 主要制定社会养老保障政策和计划 以行政
11、经济手段宏观调控养老保险的运作 监督养老保险的实施 养老保险是如何产生的 答 养老保险制度的产生于德国 有其深刻的社会 经济和政治背景 社会背景 工业社会 家庭结构的变化 保障功能的弱化和人口平均寿命的延长 构成了社会养老保险产生的最直接的原因和最强的推动力 经济背景 社会化大生产与物质财富增长 社会财富的增加是推动社会养老保险制度产生的重大因素 它构成了社会养老保险制度的物质基础 政治背景 工人阶级斗争 在镇压工人的同时 给工人一些好处 将社会保险作为 消除革命的投资 依此来维护社会的稳定 这就是养老保险产生的政治根源 影响养老保险的因素是什么 答 文化传统 家庭结构和功能影响着养老保险的价
12、值取向 人口类型和人口政策影响养老保险的模式选择 劳动就业制度和人均预期寿命影响养老保险的具体规定 管理体制和组织模式影响养老保险的实施效果 第三节现代老年社会保障的基本类型一 投保资助型的养老保险模式1 定义 社会共同负担 社会共同共享的模式 2 特点 1 保障对象 工薪劳动者 未在职的普通公民 2 保险费用 三方负担 雇主 雇员为主 不在职的社会成员 也必须缴纳一定的保险费 3 津贴的多少与个人工资水平直接相关 津贴多少通常是根据劳动者的工资收入水平 就业年限 交费期限 收入替代率及调节系数等基本要素确定 4 具有较强的收入再分配功能 5 养老金的层次性 第一层次 普遍养老金 每一老人 人
13、人有份 只要达到退休年龄 且缴纳过一定的保险费 第二层次 雇员退休金 企业雇员按规定投保 并达到法定退休年龄之后即可享受 企业主或公务员没有这一保险 第三层次 企业补充退休金 企业自行投保的附加险 二 福利国家的养老保险模式1 特点 普遍享有 待遇高 缴费与收入关联度小 主要依靠财政 2 缺陷 政府的负担过重 政府财政收入的相当部分用于了社会保障支出 同时 政府必须采取高税收政策 这加重了企业和纳税人的负担 社会成员普遍享受养老保险待遇 缺乏对个人的激励机制 只强调公平而忽视效率 英国 第一个支柱 国家养老保险 基本养老金BSPs国家附加养老金s2p 第二个支柱 职业养老金 个人养老金第三个支
14、柱 个人自愿补充养老保险 不可兼得 3 英国养老保险制度的三个支柱理论 1 第一个支柱是现收现付的国家养老保险 由两部分组成 一部分是每个符合领取养老金条件的退休人员都可以得到等额的基本养老金 basic statepensions BSPs 1946年建立的 通过国民保障税筹集资金 纳入财政收支计划 现收现付式的制度 另一部分是 国家第二养老金 计划 statesecondpension S2P 也被称为附加国家养老金 布莱尔工党上台后提出的一项养老金改革计划 目的在于取代始于1978年的 国家收入关联养老金 计划 stateearning relatedpensionscheme SERP
15、s S2P的主要目标人群是中低收入者以及看护长期患病或身体残疾者的从业人员 任何已缴纳了国家基本养老金保费 同时又没有职业养老金或私人养老金的雇员 将自动具有享受S2P的资格 2 第二个支柱由职业养老计划 OccupationaiPensions 和强制性的个人养老年计划 personalpensions 构成 op由雇主 雇员共同交纳 pp为自营的雇员 或没有参加职业年金计划的雇员提供 3 第三个支柱为个人自愿性的退休储蓄计划 可以向op做额外供款 也可以通过pp做额外的补充商业保险 中西方社会养老保险的比较分析 孙斯亮 1983 女 河北省秦皇岛燕山大学西校区1318号信箱燕山大学经济管理
16、学院行政管理学硕士研究生 13603350511 sunsiliang 英国第二支柱养老保障体制研究及其借鉴 复旦大学硕士论文 张瑞仪 英国养老制度市场化改革的影响 郑秉文等 英国养老保险的普适性 贝弗里奇原则与政治经济的取舍 雷晓康 西北大学公共管理学院 上海经济研究 2009 05 第一个支柱 公共养老金 由政府提供 第二个支柱 企业年金 主要由企业提供 第三个支柱 个人养老金 由个人提供 1 传统的三支柱划分方法 这种根据资金来源的划分方法对养老金的提供者来说的 使它们能够直观地区分不同的市场 养老保障体制的三支柱理论简介 1994年的三支柱方案 第一个支柱 公共管理 以税筹资的养老制度第二个支柱 私人管理 完全积累制的养老制度第三个支柱 自愿储蓄为补充 以满足较高水平的保障需要 2 世界银行的三支柱方案 教材p41 世界银行在1994年终于形成了一个多支柱养老保障体制的研究报告 主要内容 为避免单一制度存在的问题 将储蓄功能与再分配功能相分离 在两个不同的强制性支柱下 用不同的筹资模式 管理模式去完成 2005年的五支柱方案 零支柱 非缴费的国民养老金第一支柱 基本养老金第二支
