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1、目录G40资本充足率汇总表1G4A合格资本情况表5G4A-1(a)贷款损失准备情况表（权重法）17G4A-2少数股东资本情况表20G4A-3 二级资本工具情况表29G4B-1表内信用风险加权资产计算表(权重法)34G4B-2表外信用风险加权资产计算表（权重法）44G4B-3交易对手信用风险暴露风险加权资产汇总表（权重法）52G4B-3（a）场外衍生工具交易对手信用风险计算表(权重法)55G4B-3（b）证券融资交易对手信用风险计算表（权重法）78G4C 市场风险资本要求情况表97G4C-1 市场风险标准法资本要求汇总表100G4C-2(a) 季度内最大单日损失情况表110G4C-1(a)市场风
2、险标准法资本要求情况表（利率特定风险）112G4C-1(b)利率一般市场风险工作表到期日法118G4C-1(c)利率一般市场风险工作表久期法130G4C-1(d)市场风险标准法资本要求情况表（股票风险）135G4C-1(e)市场风险标准法资本要求情况表（外汇风险）138G4C-1(f)市场风险标准法资本要求情况表（商品风险）141G4C-1(g) 市场风险标准法资本要求情况表（期权简易法-存在基础工具对冲）143G4C-1(h) 市场风险标准法资本要求情况表（期权简易法-只存在期权多头）145G4C-1(i) 市场风险标准法资本要求情况表（期权得尔塔+法_利率期权）147G4C-1(j) 市场
3、风险标准法资本要求情况表（期权得尔塔+法_股票期权）151G4C-1(k) 市场风险标准法资本要求情况表（期权得尔塔+法_外汇及黄金期权）153G4C-1(l) 市场风险标准法资本要求情况表（期权得尔塔+法_商品期权）155G4D 操作风险加权资产情况表157G40资本充足率汇总表第一部分：引言本报表依据商业银行资本管理办法（试行）（以下简称办法）制定。本报表集中反映信用风险、市场风险和操作风险不同方法的暴露情况，以及核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的计算结果。第二部分：一般说明1报表名称：资本充足率汇总表2报表编码：银监统0037号3填报机构：国家开发银行、国有商业银行、股份制
4、商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行、外资法人银行、外国银行分行(仅报人民币账户数据)、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司和邮政储蓄银行。4报送口径、频度及时间：法人汇总数据（季报）为季后18日内、合并报表数据（半年报）为半年后40日内。5报送方式：以电子报表形式报送银监会。6数据单位：万元，百分比。7四舍五入要求：金额保留两位小数，百分比保留两位小数。8填报币种：本表要求以本外币合计人民币数据填报。除权益类项目外，银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇
5、价进行折算。根据财政部金融企业会计制度的有关规定，权益类项目按历史汇率折合为人民币，不同时期汇率之间形成的差额，按相应规定进行会计处理。美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率，以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。第三部分：具体说明本表1.核心一级资本净额、2.一级资本净额和3.资本净额与G4A合格资本情况表的相关项目保持一致。4.信用风险加权资产：为4.1表内风险加权资产、4.2表外风险加权资产以及4.3交易对手信用风险暴露的风险加权资产之和。其中：4.1.1表内风险加权资产(权重法或内评法未覆盖）：是指
6、填报机构采用权重法计算的表内风险加权资产，包括只能采用权重法计算信用风险资产的填报机构，本项目填报采用权重法计算的风险加权资产总额；对于通过内评法审批的填报机构，本项目填报虽然采用了内评法，但因为内评法无法覆盖的部分仍然使用权重法计算的风险加权资产的总额。其中：4.1.2表内风险加权资产(内评法覆盖）：指填报机构采用内部评级法计算的表内风险加权资产。其中：4.2.1表外风险加权资产(权重法或内评法未覆盖）：是指填报机构采用权重法计算的表外风险加权资产，包括只能采用权重法计算信用风险资产的填报机构，本项目填报采用权重法计算的风险加权资产总额；对于通过内评法审批的填报机构，本项目填报虽然采用了内评
7、法，但因为内评法无法覆盖的部分仍然使用权重法计算的风险加权资产的总额。其中4.2.2表外风险加权资产(内评法覆盖）：指填报机构采用内部评级法计算的表外风险加权资产。8.因应用资本底线而导致的额外风险加权资产（资本计量高级方法银行适用）：按照资本管理办法规定，银监会对获准实施资本计量高级方法的商业银行设立并行期，在并行期内需按照规定计算资本底线要求。本项目反映填报机构因实施资本计量高级方法应用资本底线导致的额外风险加权资产，额外风险加权资产（RWA-RWAa）=Max（Cs- Ca，0）/CAR，其中Cs和Ca的计算方法详见办法附件14。如果没有采用资本计量高级方法的银行此项目以“0”填报。第四
8、部分：核对关系（1）表内核对关系4.=4.1+4.2+4.34.1=4.1.1(全部采用权重法的填报机构适用)4.1=4.1.1+4.1.2（采用内评法的填报机构适用）4.14.1.14.14.1.24.14.1.34.1.3=4.1.3.1+4.1.3.24.2=4.2.1(全部采用权重法的填报机构适用)4.2=4.2.1+4.2.2（采用内评法的填报机构适用）4.24.2.14.24.2.24.24.2.34.2.3=4.2.3.1+4.2.3.24.3=4.3.1+4.3.25.=5.1+5.25.5.15.5.26.=6.1+6.2+6.36.6.16.6.26.6.37.=4.+5.
9、+6.9.=7.+8.10.=1./9.*100%11.=2./9.*100%12.=3./9.*100%（2）表间核对关系以下表间核对关系均为在同一报送口径下的相互检验，即数据同为法人数据或同为法人合并数据（含附属公司）。（不适用于外国银行分行填报营运资金加准备金等之和中的人民币份额与其风险资产中的人民币份额的比例）1.A=G4A_8.1A2.A=G4A_8.2A3.A=G4A_8.3A4.1.1A=G4B-1_16.S( 资产全部采用权重法的填报机构适用)4.1.1A=G4E_2.B （采用内评法的填报机构适用）4.1.2A=G4E_1.B4.1.3.1A=G4B-1_13.S4.1.3.
10、1A=G4E_2.13B （采用内评法的填报机构适用）4.1.3.2A=G4E_1.5B4.2.1A=G4B-2_12.G ( 资产全部采用权重法的填报机构适用)4.2.1A=G4E2.E （采用内评法的填报机构适用）4.2.2A=G4E_1.E4.2.3.1A=G4B-2_11.G4.2.3.1A=G4E_2.13E （采用内评法的填报机构适用）4.2.3.2A=G4E_1.5E4.3.1A=G4B-3_4.B4.3.1A=G4E_2.G （采用内评法的填报机构适用）4.3.2A=G4E_1.G5.A=G4C_5.C5.1A=G4C_5.A5.2A=G4C_5.B6.A=G4D_3.A8.A
11、=G4F_4.AG4A合格资本情况表第一部分：引言本报表收集填报机构的各级合格资本及资本扣减项目的数据情况。本报表依据商业银行资本管理办法（试行）（以下简称办法）制定。本报表应与贷款损失准备情况表、少数股东资本情况表、二级资本工具情况表，以及反映信用风险、市场风险和操作风险资本要求的相关报表一并阅读。外国银行分行填报营运资金加准备金等之和中的人民币份额与其风险资产中的人民币份额的比例，具体按照本填报说明第五部分对部分项目进行调整。第二部分：一般说明1报表名称：合格资本情况表2报表编码：银监统0038号3填报机构：国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银
12、行、农村信用合作社、村镇银行、外资法人银行、外国银行分行(仅报人民币账户数据)、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司和邮政储蓄银行。4并表口径：并表口径依据办法。5. 频度及时间：法人汇总数据（季报）为季后18日内、合并报表数据（半年报）为半年后40日内。6报送方式：以电子报表形式报送银监会。7数据单位：万元，百分比。8四舍五入要求：金额保留两位小数，百分比保留两位小数。9填报币种：本表要求以本外币合计人民币数据填报。除权益类项目外，银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。根据财政部金
13、融企业会计制度的有关规定，权益类项目按历史汇率折合为人民币，不同时期汇率之间形成的差额，按相应规定进行会计处理。美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率，以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。第三部分：具体说明1.1 实收资本可计入部分本项目反映填报机构实收资本中符合办法附件1中核心一级资本要求的部分。如果填报机构是股份有限公司，则指普通股股本;如果不是股份有限公司,则指等同于普通股的实收资本。填报机构收到投资者投入的资金，超过其在注册资本所占份额的部分，作为资本溢价或普通股股本溢价，在“资本公积”科目核算，
14、不计入本项目。1.2 资本公积可计入部分本项目反映填报机构取得的资本公积（包括可转换债的权益部分）中符合办法附件1中核心一级资本要求的部分。资本公积中与其他一级资本工具和二级资本工具相关的溢价部分不计入本项目，而应计入相应层级的资本工具中。1.3 盈余公积本项目反映填报机构从利润中提取的盈余公积,包括法定盈余公积、任意盈余公积以及法定公益金。1.4 一般风险准备本项目反映填报机构按金融企业准备金计提管理办法（财金201220号）要求按照风险资产一定比例从净利润中提取,用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。1.5未分配利润 本项目反映填报机构历年积存的未分配利润(或未弥补亏损)。填报机构本年税后利润中应分未分部分，不需进行扣除。1.6 少数股东资本可计入部分 3.2 少数股东资本可计入部分 5.3 少数股东资本可计入部分填报机构有资本监管要求的附属公司,其少数股东资本可部分计入各级监管资本,具体计入方法按照办法执行。项目与G4A-2少数股东资本情况表有校验关系。1.7 其他
