融资融券知识点精编版PPT课件

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1、融资融券业务培训 融资融券业务部 2 第一章融资融券交易的定义 3 融资融券交易的定义 一 定义融资融券交易 即证券信用交易 是指客户向公司提供担保物 借入资金买入上市证券或借入上市证券并卖出的行为 4 融资融券交易的定义 二 融资融券业务中证券公司与客户的法律关系委托买卖关系特定的财产信托关系借贷关系因借贷产生的债权债务的担保关系 第二章征信 评级与授信 征信 评级与授信 一 准入标准不是证券市场禁入的个人和法人在公司开立账户时间18个月 含 以上个人客户证券资产规模50万元 含 以上 机构客户证券资产规模100万元 含 以上客户风险承受能力中等及以上融资融券知识测试80分及以上 征信 评级

2、与授信 二 征信的内容 客户基本信息 客户证券资产 客户其他金融资产和收入状况 客户交易历史 客户信用状况 营业部对客户信用状况的判断 注意 客户的其他金融资产及收入状况须提供资信证明 否则不予采信 7 征信 评级与授信 三 提供材料个人客户必须提交的征信材料 融资融券业务申请表 个人 本人有效身份证明文件原件 普通证券账户卡原件客户在申请日临柜打印的普通证券账户对账单客户填写的 客户风险承受能力调查表 客户填写的 融资融券业务知识测试问卷 客户持有限售股及作为上市公司董高监情况申报表可选择性提交的征信材料收入证明文件资产证明文件中国人民银行征信中心个人信用记录 征信 评级与授信 征信 评级与

3、授信 机构客户必须提交的征信材料 融资融券业务申请表 机构 营业执照副本原件及加盖公章的复印件组织机构代码证书原件及加盖公章的复印件税务登记证原件及加盖企业公章的复印件法定代表人授权委托书法定代表人身份证明书 法定代表人的有效身份证明文件原件委托代理人的有效身份证明文件原件 签字样本普通证券账户卡原件客户在申请日临柜打印的普通证券账户对账单客户填写的 融资融券业务知识测试问卷 经具备资格的中介机构审计的最近一期财务报告客户持有限售股情况申报表可选择性提交的征信材料经具备资格的中介机构审计的最近三年财务报告外部信用评级报告中国人民银行征信中心机构信用记录 征信 评级与授信 征信 评级与授信 四

4、评级标准客户基本情况 包括个人客户年龄 学历 婚姻状况 单位类别 机构客户成立时间 规模与竞争力 行业情况 是否为上市公司 该类评分要素最高分值占总评分的15 客户财务状况 包括个人客户金融资产中银行存款 个人收入状况 家庭财务状况 机构客户总资产规模 净资产收益率 资产负债率 速动比率 经营活动净现金流占流动负债比率 该类评分要素最高分值分别占个人和机构客户总评分的15 和20 客户证券投资经验与风险偏好 包括客户的投资年限 风险承受能力 个人 普通证券账户资产情况 研究能力 投资活跃程度 投资稳定性 投资收益水平 该类评分要素最高分值分别占个人和机构客户总评分的55 和50 客户诚信记录

5、根据外部信用机构信用记录及内部保证金追加和平仓情况进行评分 其中当发生不良信用记录时 分数可为负值 构成对客户信用级别的扣分项 该类评分要素最高分值占总评分的15 征信 评级与授信 征信 评级与授信 五 信用级别的划分 征信 评级与授信 六 授信上限不得大于公司规定的单一客户最大授信额度 客户最大授信额度目前为13000万元不得大于公司净资本的一定比例融资授信额度不得大于公司净资本的2 融券授信额度不得大于公司净资本的1 不得大于公司授信规模的5 不得大于客户金融资产的二分之一或不得大于客户总资产的四分之一不得大于评估额度不得大于客户申请额度 七 额度管理客户实际发生融资额与融券额之和不得大于

6、其融资融券授信额度发生的融资额不得大于融资授信额度发生的融券额不得大于融券授信额度系统自动通过授信额度控制客户信用交易 征信 评级与授信 征信 评级与授信 八 额度调整客户可在开户所在营业部申请调整授信额度 调低额度的处理客户本人携带有效证件临柜提交 授信额度调整申请表 营业部融资融券业务账户管理岗接受客户申请材料 由营业部客服主管审核 营业部负责人审批后 将 授信额度调整申请表 扫描后通过OA发送至融资融券业务部 同时将客户提交材料录入影像系统 征信 评级与授信 调高额度的处理客户本人携带有效证件临柜提交 融资融券业务申请表 选择调高额度营业部将相关表格影像后邮寄至融资融券业务部 19 第三

7、章信用账户 20 信用账户 公司账户体系采用 看穿式 二级账户的模式一 公司开立的账户客户信用担保证券账户 是指公司以法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立的用于记录客户委托公司持有的 担保公司因向客户融资融券所生债权的证券的证券账户 客户信用担保资金账户 是指公司以法人名义在具有存管资格的商业银行开立的用于存放客户委托公司持有的 担保公司因向客户融资融券所生债权的资金的资金账户 融券专用证券账户 是指公司以法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立的用于记录公司持有的拟向客户融出的证券和客户归还的证券的证券账户 融资专用资金账户 是指公司以法人名义在具有存管资格的商业银行开立的用于存放公

8、司拟向客户融出的资金及客户归还的资金的资金账户 21 信用账户 二 客户开立的账户客户信用证券账户 是指客户委托公司开立的 用于记载客户委托公司持有的担保证券明细数据的证券账户 是公司客户信用交易担保证券账户的二级账户 客户信用资金账户 是指公司按照有关规定为客户开立的实名信用资金账户 用于记载客户交存的担保资金明细数据 是公司客户信用交易担保资金账户的二级账户 22 信用账户 三 相关资金账户及证券账户的勾稽关系 客户信用资金账户余额 客户信用交易担保资金账户余额 客户信用证券账户证券明细 客户信用交易担保证券账户证券明细 信用账户 24 信用账户 25 第四章合同管理 合同管理 一 合同期

9、限合同有效期限为一年 合同到期前30天 融资融券业务部通知客户 合同管理 二 合同到期的处理个人客户客户为自然人的 如果通知后不同意延续合同 须在合同到期前到营业部办理合同终止手续客户如无异议 公司视为客户同意延续合同 则合同在原期限基础上再延续一年 合同管理 机构客户如果延续合同 须在合同到期日之前 由机构法定代表人或其授权代理人携带经年审的营业执照 副本 及其他有关证明文件 前往开户营业部办理延续合同手续 否则 公司视客户不同意延续合同 合同到期自动终止 合同管理 三 合同提前终止在合同的有效期内可前往账户开户营业部提交终止合同申请 提前终止融资融券业务合同 在合同有效期内 如果客户的资信

10、状况发生变化 且不再符合作为公司融资融券客户的标准 公司可要求客户提前清偿债务并提前终止合同 公司提前终止客户合同的 将提前2个交易日通知客户所在营业部 涉及司法处置的不在此规定的范围内 30 第四章保证金与担保物 31 保证金与担保物 一 保证金保证金是指公司向客户融资融券 按一定比例向客户收取的担保资金或可充抵保证金的证券 客户以公司认可的证券充抵保证金 在计算保证金余额时对证券市值所用的折算比例 称为折算率 32 保证金与担保物 二 担保物的转入现金的转入由客户通过银证转账从客户信用资金账户对应的第三方存管银行结算账户直接转入 可充抵保证金证券的转入通过登记公司非交易过户完成证券的转入为

11、T 1日到账 委托当日可以撤单 33 保证金与担保物 三 可充抵保证金证券的范围及折算率的确定 在实际业务开展过程中 可充抵保证金证券范围及折算率由公司在此基础上调整 34 保证金与担保物 四 可充抵保证金证券的管理公司不接受公布的可充抵保证金证券范围以外的证券转入不接受停牌证券或暂停上市证券转入证券被调整出可充抵保证金证券范围的 在调整实施前已作为充抵证券的依然有效 但其折算率按零计算被实施特别处理 预定进入终止上市 已进入终止上市程序的证券 市值按零计算停牌的证券 在停牌之前已作为充抵证券的依然有效 但停牌时间超过1个交易日的 其折算率按零计算 保证金与担保物 停牌10个交易日以内 其市值

12、按停牌前一日的收盘价计算 停牌10个交易日以上的 其市值按以下方式计算 停牌证券属于沪深300指数成分股的 根据沪深300指数同期涨跌幅调整 具体计算公式为 停牌证券市值 停牌证券数量 停牌前一交易日收盘价 1 沪深300指数同期涨跌幅 停牌交易证券非沪深300指数成分股的 根据相应中证协基金行业股票估值指数同期涨跌幅调整 具体计算公式为 停牌证券市值 停牌证券数量 停牌前一交易日收盘价 1 相应中证协基金行业股票估值指数同期涨跌幅 35 保证金与担保物 个人客户的限售股份 包括解除和未解除限售股份 机构客户的未解除限售股份 不得作为担保物转至其信用证券账户机构客户的已解除限售股份在一个月内转

13、至其信用证券账户的数量以及通过证券交易所集中竞价交易系统出售的数量之和不得超过该上市公司股份总数的1 36 37 保证金与担保物 五 担保物的范围客户提交的保证金 融资买入的全部证券和融券卖出所得的全部资金及上述资金 证券所产生的孳息等 整体作为担保物 担保公司对客户的融资融券债权 融资期间 客户 客户信用证券账户 用于担保的有价证券 在担保期间内发生的分红 包括红股和红利 送股 配股 均作为担保物 38 保证金与担保物 六 超额担保物转出当客户的维持担保比例超过300 时 客户可以转出超出部分的担保物中的保证金中的现金或可充抵保证金的证券客户提取担保物后的维持担保比例不得低于300 39 保

14、证金与担保物 七 维持担保比例维持担保比例 是指客户担保物价值与其融资融券债务之间的比例 其计算公式为 维持担保比例 现金 信用证券账户内证券市值 融资金额 融券卖出证券数量 当时市价 利息及费用 40 保证金与担保物 八 保证金比例融资保证金比例 是指客户融资买入时交付的保证金与融资金额的比例 其计算公式为 融资保证金比例 保证金 融资买入证券数量 买入价格 100 融券保证金比例 是指客户融券卖出时交付的保证金与融券金额的比例 其计算公式为 融券保证金比例 保证金 融券卖出证券数量 卖出价格 100 41 保证金与担保物 九 公司规定的保证金比例 公司按以下方式确定融资保证金比例或融券保证

15、金比例 融资保证金比例 融资基准保证金比例 1 证券折算率 融券保证金比例 融券基准保证金比例 1 证券折算率 目前 公司融资基准保证金比例为60 融券基准保证金比例为70 42 保证金与担保物 十 保证金可用余额保证金可用余额是指客户用于充抵保证金的现金 证券市值及未了结融资融券交易产生的浮盈经折算后形成的保证金总额 减去客户未了结融资融券交易已占用保证金和相关利息 费用的余额 客户的可用保证金余额根据公司公布的最新可冲抵保证金证券的折算率或保证金比例进行实时计算 客户融资买入或融券卖出时所使用的保证金不得超过其保证金可用余额 43 保证金与担保物 十一 保证金可用余额的计算保证金可用余额

16、现金 充抵保证金的证券市值 折算率 融资买入证券市值 融资买入金额 折算率 融券卖出金额 融券卖出证券市值 折算率 融券卖出金额 融资买入证券金额 融资保证金比例 融券卖出证券市值 融券保证金比例 利息及费用公式中 融券卖出金额 融券卖出证券的数量 卖出价格 融券卖出证券市值 融券卖出证券数量 市价 融券卖出证券数量指融券卖出后尚未偿还的证券数量 融资买入证券市值 融资买入金额 折算率 融券卖出金额 融券卖出证券市值 折算率 中的折算率是指融资买入 融券卖出证券对应的折算率 当融资买入证券市值低于融资买入金额或融券卖出证券市值高于融券卖出金额时 折算率按100 计算 44 保证金与担保物 十二 保证金可用余额计算案例案例1 信用资金账户初始转入现金10000元 忽略手续费 印花税等 10000 现金 5000 8 0 7 证券充抵的保证金 1000 18 1000 17 0 7 融资交易浮盈 1000 17 0 8 融资债务占用的保证金 0 利息及费用 25100 保证金可用余额 45 第五章交易管理 46 交易管理 一 委托申报的模式信用买入 是指客户通过其信用证券账户申报买入证券