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1、财务部工作程序标准2007年11月第一部分：办公室一、岗位财务总监1 准时参加总经理组织召开的各种会议；1） 参加每周一至周五的晨会、例会；2） 参加每周的销售协调会议；3） 参加有关饭店经营管理的其它会议；2 参加财务、外汇、税务、物价、工商等部门召开的有关财务问题的会议；3 组织召开有关会议；1） 财务分析会议。有总经理及各职能部门参加，介绍经营情况，分析各种原因，提出改进意见，并要求有关职能部门组织实施；2） 餐饮经营会议。采购部、餐饮部有关负责人参加，研究原料购进、验货及成本控制等问题，加强管理，不断提高饮食经营效益；3） 客户信用会议。有营业部经理、信用主管参加，听取信用情况汇报，研
2、究饭店信用政策，制订各种催款措施，回笼，加速资金周转；4） 每月各部门经营状况分析会议。有部门会议核算人员和预算人员参加，通报各部门经营情况及预算完成情况，并研究采购相应的措施；5） 部门期它专业会议；A 验货会议；B 物资回收利用管理工作会议；C 结帐组服务质量、工作会议等；4 签批各种物资采购申请单，控制使用采购资金；5 筹集、调度资金，满足经营需要，按期归还各灯借款和解缴各种税金；6 编制年度财务预算，并实行检查监督；7 编制各种财务报表，保证按时、按质报送有关部门；审核财务日报表、月报表及年度报表；8 监督会计部、电脑部、采购部的业务操作；9 拟订部门工作计划并逐级组织落实；10 审定
3、饭店年度财务决算，并组织清理各种遗留帐目；11 做好年度工作总结和对主管进行考核评估。二、岗位 财务副经理1 监督成本控制部和收银部、日审、夜审的业务操作；2 协助财务总监起草各种财务管理制度，并监督检查各有关财务制度的执行情况；3 协助财务总监编写年度财务预算，调整财务预算；4 负责饭店的财产管理。监督各部门财产的使用和保管情况；5 监督审查饭店内部的财务收支情况，确保饭店一切营业收入、开支有关经济活动能按国家的有关法规和制度进行；6 财务总监不在岗时，代行总监职责；7 监督饭店电脑系统的维修保养、更新和管理工作，确保电脑系统正常运行。三、岗位 财务部秘书1 准时上班，搞好工作环境的卫生；2
4、 做好各种会议纪要；3 收、发、打印处理各种文件资料，及时下发、催办；1） 收、发文时必须使用收、发登记本；2） 将各种文件分类、编号、归档；4 每月按时计划和领用部门办公用品及员工福利用品并分发各点；5 接听部门工作电话，做好详细记录，并立即转达给有关人员；6 根据工作日程安排，及时提醒总监；7 月末汇总部门职工考勤等报人事部；8 年末整理文件资料，并装订归档；第二部分：采购部一、岗位 采购部经理1 每天到岗后，检查各工作岗位的安全和工作人员出勤情况；2 检查当日食品采购品种有无短缺现象，安排当日应急采购供应工作；3 参加每周五财务例会，汇报本周部门例会工作任务的完成情况，检查周采购计划的执
5、行情况；4 每十天审阅市场价格调查表并上报，掌握实际进货数量，控制食品采购价格及质量；5 根据使用部门年度要货计划和客源预测，于每年年底制定下年采购计划；6 审核各专业落实的部门采购单，报总监批准；7 按部门岗位职责及店规店纪，检查、考核各组的工作，建立员工业务档案；8 根据市场调研报告，调整和完善采购供应计划，总结上一年度工作，拟定下一年度工作计划；9 每月与兄弟饭店的采购主管联络一次，了解其货源、价格等情况，对照检查本组的采购工作，并建立价格档案；10 每周与主要协作单位、供货单位联络一次，了解掌握新的业务信息，向餐饮部推荐新品种或应市品种，并建立供货商档案；11 每天走访验收组、仓库保管
6、员、厨房、酒水部了解和检查采购工作的质量与效率；12 完成部门总监临时交办的事项；二、岗位 采购部主管1 合理安排下属工作班次，全面安排采购计划，保证采购工作的顺利进行；2 了解各部门物资需求及市场供应情况，民解市场信息，比值比价，降低费用开支；3 检查和监督进行物品的报关工作，严格执行索证程序，做到手续齐全，资料齐备，防止不合格的物资流入饭店；4 监督所属员工遵守财务制度，购进物资要尽量做到单据（发票）随货同行，不得随意拖帐挂帐；5 各部门急用物品应做到价廉物美，择优录取，严格把好质量关，对不符合质量要求的要坚决拒收，积极争取定货货源，保证货源充足；6 经常了解销售情况，以销定购，积极组织适
7、销对路的货源，防止盲目进货，尽量避免积压物品，提高资金周转率；7 根据饭店客源和物资消耗及库存情况，编制采购计划，经经理审批后，组织市场调查，确定最佳采购方案，落实采购计划；8 落实采购任务的执行，并严格控制采购的品种、质量、数量、价格和费用；9 在各部门物品采购上注明最优采购价格和交货日期，交经理审批；10 根据批准的采购单，安排采购、进货；11 安排应急物资采购，事后请使用部门补办申请采购手续；12 安排成批或周期性进货任务，并负责落实；13 在抽查采购的物资质量后，督促有关人员办理验收入库手续；14 每月与厂家、供应商联络两次，了解掌握业务信息，建立供应商、厂家供货品质、价格、信誉等方面
8、的业务档案；15 每天一次主动征求验收、保管、使用部门的意见，把握本组采购工作的质量与效率；16 根据市场信息，向部门推荐新产品，提高饭店服务规格，降低成本费用。三、岗位 食品采购助理1 跟进日常鲜活食品、饮品的采购任务，并加以监督和检查，其内容是：根据厨房或酒吧的次日要货订单及时要求供应商按时送货，并在比质比价后订购。18：30前完成次日采购工作；2 安排周期性采购食饮原料的任务。其程序是：1） 掌握食品仓库库存的品种和数量，了解厨房对食品品质的要求；2） 掌握酒水仓库品种和数量，了解酒吧对饮品品质的要求；3） 按照食品仓库、酒水仓库提报的采购申请单和厨房及酒吧的使用要求，编制采购计划，报部
9、门经理审核后执行；4） 亲自采购批量大、单价高、货源紧的食品时，严格把好质量、价格关。5） 采购一般食饮和当日的少量紧急采购，并审核其质量、价格、数量、交货时间等主要项目；3 发现所订购的食饮原料在质量、卫生、保质期、价格、数量等方面有错，必须及时采取措施，同时向部门经理汇报；4 所有到货食饮必须经过主管检查，然后再安排办理验收、入库或直接手续，主管还必须对票据费用进行审核；5 协助部门经理编制季度采购计划、月度采购计划以及用款计划；四、岗位 物品采购助理1 跟进日常零散物品的采购任务，调查三家以上供应商供货的价格和交货时间；2 进行市场调查记录进行比较分析，确定价廉物美、供货及时的物资供应商
10、报采购主管；3 在各部门物品采购单上注明最优采购价格和交货日期，交经理审批；4 根据批准的采购单，安排采购、进货；5 抽验到货物资的质量、价格、数量，对不符合饭店使用要求的物资要及时查明原因，并采取补救措施；6 安排应急物资采购，事后请使用部门补办申请采购手续；7 安排成批或周期性进货任务，并负责落实；1） 根据使用部门的年度要货计划，物资仓库补充物资计划以及实际库存及在途物资的情况，编制采购计划；2） 按采购计划，安排采购市场调查，并在采购计划上注明参考价格和供货时间，报部门经理审批；3） 根据经理的批示和实际要货时间安排业务洽谈，经过综合分析、比较后确定最佳采购方案；4） 将业务洽谈的主要
11、条款交部门经理审核，然后签订订货合同；5） 根据饭店客源和物品消耗的情况，调整合同的供货时间，避免积压物资或脱货；6） 采购物品到货后，按合同的规定或样品抽查其质量、规格、数量、价格；8 采购、订做工作服，程序是：1） 更新工作服的前一年，为客房部及使用部门提供各工种工作服的式样、质地和颜色，并确认样品；2） 根据客房部下达的制作单，安排采购员按原质地、颜色采购面料，并亲自参加业务洽谈；3） 联系三家以上的服装加工厂按已确定的款式制作工作服样品，样品经部门经理、总经理确认后亲自组织参加加工工作服的业务洽谈；4） 加工合同的主要条款经部门经理确认后，与厂家签订加工合同；5） 根据加工合同的规定和
12、样品，检查服装制作的质量和工艺；9 在抽查采购的物资质量后，督促有关人员办理收入库手续；10 每月与厂家、供应商联络两次，了解掌握业务信息，建立供应商、厂家供货品质、价格、信誉等方面的业务档案；11 每天一次主动征求验收、保管、使用部门的意见，把握本组采购工作的质量与效率；12 根据市场信息，跟进向使用部门推荐新产品，提高饭店服务规格，降低成本、费用；五、岗位采购部秘书1 准时上班，搞好工作环境卫生；2 做好各种会议纪要；3 收、发、打印处理各种文件资料；1） 收、发文件时必须使用收、发登记簿；2） 将各种文件、合同分类、编号、归档；4 接听部门工作电话，做好详细记录，并立即转达给有关人员；5
13、 根据工作日程安排，及时提醒经理；6 月末汇总部门考勤表报人事部；7 年末整理文件资料，并装订归档；8 完成经理交办的其它工作；第三部分：成本部一、岗位 成本主管1 整齐着装，按时上班，并对组员进行检查；2 检查验货工作程序执行情况：1） 凭采购申请或订单验收货物；2） 坚持标准，保证质价廉；3） 与厨师长或部门负责人协作，对采购原材料及物资进行质量检验；4） 每日检查验货日报，严格入库和领用手续；5） 每日检查收货、出库是否及时、准确录入电脑系统；3 督促饮食明细帐会计、物资明细帐会计及时核算每日、每月成本、费用；1） 检查食品、酒水、香烟、物资领用单的手续是否完备，并据此与电脑系统进行核对
14、，核算各点当日成本、费用；2） 检查食品、酒水、香烟调拨单、O/C单、免赠单、免费票据等核算单据的手续是否完备并及时、准确核算；3） 检查食品、酒水、香烟、物资明细帐会计每月编报“库存周转慢原材料及物资报表”，并提供财务总监、餐饮总监、行政总厨，防止积压浪费；4） 加强点单的审核；4 复核成本核算员编制的每周饮食收入、成本报告，并按时报送娱乐部总监、行政总厨、餐饮总监、财务总监、总经理。具体要求是：1） 反映真实成本，其中包括领料成本、直接成本、内部转帐成本、费用转出成本；2） 各项指标完整；3） 附有简单的成本分析；5 监督酒水控制会计的控制工作，堵塞酒水、香烟经营过程中的漏洞，做到：1）
15、定期盘查酒水香烟存货情况，计算出实际消耗数；2） 将实际消耗数与销售收入数进行比较，如出现短少，必须向财务总监汇报；6 对各经营点进行不定期巡查，检查服务人员、厨房人员、收银员等是否有违规行为，防止偷拿、偷吃及浪费现象的产生；7 严格审查饮食、物资采购计划，控制原材料及物资仓库的存货定额；8 审核饮食、物资的报损，查明原因填写报损单上报财务总监及总经理；9 制定费用开支标准，审核饮食经营费用；10 复核成本控制组制作的会计原始凭证，保证符合会计核算的要求；11 收集资料，掌握情况，制定餐饮标准成本卡，其程序是：1） 饮食经营的年有品种都必须先建卡，后销售；2） 与餐饮总监、行政总厨共同确定餐饮标准成本，确保成
