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1、荆州科信电脑培训中心荆州科信电脑培训中心 金金 蝶蝶 标标 准准 版版 培培 训训 教教 案案 2012 年 01 月 荆州科信电脑培训中心 目目 录录 金蝶软件 KIS 标准版培训实例 1 实训一 初始化设置 建立帐套 1 任务一 创建企业帐套 1 任务二 操作员设置 1 任务三 操作员权限设置 1 任务四 登陆密码的更改 2 实训二 初始化设置 财务系统 2 任务一 帐套选项的设置 2 任务二 货币类别的设置 3 任务三 核算项目的设置 3 任务四 会计科目的建立 4 任务五 其他设置 8 实训三 初始化设置 初始资料的录入 8 任务一 初始资料类别的设置 8 任务二 核算项目档案的录入
2、9 任务三 期初余额的录入 11 任务三 帐套的启用 14 实训四 日常账务处理的一般程序 14 任务一 凭证处理 凭证输入 14 任务二 凭证处理 凭证审核 19 任务三 过账 19 实训五 日常业务处理 工资和固定资产核算 20 任务一 工资核算业务日常处理 20 任务二 固定资产核算业务日常处理 22 任务三 出纳业务日常处理 23 实训六 期末处理 24 任务一 设置自动转账分录 24 任务二 工资核算业务期末处理 24 任务三 固定资产核算业务期末处理 25 任务四 出纳业务期末处理 25 任务五 其他核算业务期末处理 25 实训七 会计报表的编制与财务分析 27 任务一 资产负债表
3、的编制 27 任务二 利润表的编制 27 任务三 财务分析 27 附录 常用快捷键介绍 27 金蝶标准版财务软件教程 第 1 页 共 33 页 金蝶软件金蝶软件 KIS 标准版培训实例标准版培训实例 软件下载地址 选择 金蝶 KIS 标准版下载安装 说明 材料中列举的是荆州市科信电脑有限公司 该公司是一家经营办公设备和电器的中小型商品流通 企业 效益不错 主营业务是进行批发业务 同时有进出口业务 该公司采用新企业会计准则来建立预 设科目表 启用日期为 2012 年 1 月 1 日 实训一 初始化设置 建立帐套 说明 打开金蝶 KIS 标准版 直接登陆 任务一任务一 创建企业帐套创建企业帐套 帐
4、套文件名科信电脑 帐套名称荆州市科信电脑电脑有限公司 行业性质新企业会计准则 建立预设科目表 本位币人民币 会计科目编码级次12 位 4 2 2 2 2 会计期间界定方式自然月份 会计期间1 月 1 日 12 月 31 日 启用日期2012 年 1 月 1 日 任务二任务二 操作员设置操作员设置 为科信电脑公司新增一个用户组 操作员组 新增 3 名操作员 操作方法操作方法 在操作员组下新增用户在操作员组下新增用户 用户名分别为杨芳 马林和陈莲 安全码分别为 111111 222222 和 333333 说明 工具 用户管理 新增 用户组或用户 任务三任务三 操作员权限设置操作员权限设置 操作员
5、组 的 3 名操作员的权限设置如下所示 杨芳 系统管理员 具有财务会计 核算和管理的全部权限 马林 出纳员 负责有关现金和银行存款的收支工作 陈莲 主办会计 操作员 根据具体负责分管的内容汇总相应业务的原始单据 并按照原始凭证编制会 计凭证 负责输入记账凭证和原始凭证等会计数据 输出记账凭证 会计账册 报表和进行部分会计数 据处理工作 具体权限如表 2 所示 表 2 操作员具体权限设置 操作权限报表权限科目权限授权范围 杨芳所有操作权限 授予所有权限所有报表权限所有科目权限所有用户 马林 出纳管理 的所有操作权限 除了 科目日报表 的库存现金 银行存款 其当前用户 荆州科信电脑培训中心 第 2
6、 页 共 33 页 总课时约 15 个课时联系电话 15671384303授课 苏老师 引入数据 权限查看和打印权限他货币资金和应收票据 陈莲所有操作权限 除了以下的权限 除了以下的权限 账务处理 下 凭证 的 凭证审 核 固定资产 的 改变折旧方法 往来管理 的 合同审批 出 纳管理 的 引入数据 系统维护 的所有权限 只有各类报表的查 看和打印权限 所有科目权限当前用户 说明 授权范围 所有用户 本组用户 当前用户 授权范围是指该用户的操作权限所能作用的范围 当前用户 只能查看 处理本人所经办的业务 本组用户 只能查看和处理本组用户经办的业务 所有 用户 可处理所有用户经办的业务 且不论这
7、些业务是属于哪个用户组的处理范围 检查科目权限 不选可使用和查看所有科目 并且系统性能会大大提高 任务四任务四 登陆密码的更改登陆密码的更改 如表 3 所示 对操作员的登陆密码进行更改 表 3 操作员的新登陆密码 操作员登陆密码 杨芳11 马林22 陈莲33 说明 文件 更换操作员 以操作员登陆 工具 修改密码 初始密码由 Manager 设置 以后操作员进 入系统时自己修改 备份 1 2012 01 01 AIB 实训二 初始化设置 财务系统 说明 2012 年 1 月 1 日以杨芳 密码 11 身份登陆 KIS 标准版软件进行初始化业务设置 任务一任务一 帐套选项的设置帐套选项的设置 1
8、凭证 选项卡及其他相关资料的设置 凭证 选项卡的设置如表 9 所示 表 9 凭证 选项卡的设置 输入外币凭证时由本位币自动折算原币 凭证需要凭证字 凭证过账前必须经过审核 凭证借贷双方都必须有 凭证 选项卡的设置 检测单条分录凭证 2 账簿 选项卡的设置 科信电脑公司的 账簿 选项卡的设置如下所示 账簿余额方向 与科目余额方向保持一致 余额数值可以有负数 账簿排列顺序 按日期 凭证字号排序 可以在明细账中打印日记账 金蝶标准版财务软件教程 第 3 页 共 33 页 3 税务 银行 税务登记号 330103 720908 074 开户银行及账号 工商银行富阳高桥支行 888 888 888 88
9、8 电话 13588855800 地址 荆州市沙市区红门路 40 号 2 号实训楼 2441 出纳系统启用期间 2012 年第 1 期 是否进行银行对账 是 4 帐套选项的 高级设置 科信电脑公司帐套选项的高级设置除了选用系统的默认设置 其他设置如下所示 其他设置如下所示 系统 允许核算项目分级显示 凭证 凭证输入时不能输入非明细核算项目 固定资产 固定资产折旧时将减值准备的值计算在内 出纳 编辑日记账记录时 检测凭证字号是否重复 出纳 编辑出纳日记账记录时可以自动从账务引入数据 出纳 可以从凭证引入现金日记账 出纳 可以从凭证引入银行存款日记账 出纳 从凭证引入日记账时覆盖出纳中相同的记录
10、任务二任务二 货币类别的设置货币类别的设置 科信电脑公司的外币核算设置如表 6 所示 表 6 外币核算设置 操作方法 单击增加 保存设置 关闭 币别代码USD 币别名称美元 期初汇率1 美元 6 834 6 人民币 任务三任务三 核算项目的设置核算项目的设置 科信电脑公司的核算项目有往来单位 部门 职员 供应商 客户和库存商品 6 个核算项目 说明 需要新增供应商 客户和库存商品 3 个核算项目 核算项目 增加类别 输入表 4 或表 5 的内容 供应商供应商和客户客户的属性设置如表 4 所示 库存商品的属性设置如表 5 所示 表 4 供应商和客户的属性设置 属性名称属性类型 地址文本 邮编文本
11、 电话文本 传真文本 联系人文本 荆州科信电脑培训中心 第 4 页 共 33 页 总课时约 15 个课时联系电话 15671384303授课 苏老师 开户银行文本 账号文本 表 5 库存商品的属性设置 属性名称属性类型 规格型号文本 存放地点文本 计量单位文本 任务四 会计科目的建立 对照系统中预置的会计科目 如表 7 所示 设置会计科目 表 7 会计科目设置 需删除的会计科目 只删除只删除 1404 材料成本差异科目 其他材料成本差异科目 其他 只可以不删除 保留不用 只可以不删除 保留不用 1403 原材料 1404 材料成本差异 5001 生产成本 5101 制造费用 5201 劳务成本
12、 需修改的会计科目附录中涉及辅助核算的会计科目 需增加的会计科目各明细核算项目 说明 一般预置的标准会计科目不允许删除 但可以修改 以保证后续的扩展性 本题为练习本题为练习 科信电脑公司的部分会计科目及 2012 年初余额如表 8 所示 未列示的项目 默认系统预置未列示的项目 默认系统预置 表 8 部分会计科目及 2012 年期初余额 操作方法 增加操作方法 增加 关闭 关闭 科目代码科目名称核算类型方向期初余额 1001库存现金结算类科目借2560 00 100101人民币现金日记账 结算类科目 现金类科目借2560 00 100102美元现金核算单一外币 期末调汇 日记账 结算类科目 现金
13、类科目 借0 00 1002银行存款借306 743 2 100201人民币存款日记账 结算类科目 银行类科目借207 422 80 100202美元存款核算单一外币 期末调汇 日记账 结算类科目 银行类科目 14532 汇率 6 8346 借99 320 40 可以修改尾差 1012其他货币资金借50 300 00 101201外埠存款借50 300 00 1101交易性金融资产 1121应收票据客户核算 往来业务核算借210 600 00 112101银行承兑汇票客户核算 往来业务核算借210 600 00 112102商业承兑汇票客户核算 往来业务核算借0 00 1122应收账款客户核算
14、 往来业务核算借184 275 00 1123预付账款供应商核算 往来业务核算借20 000 00 1221其他应收款借13 800 00 122101应收职工借款职员核算借12 000 00 122102财产保险费借1 500 00 122103报刊费借300 00 金蝶标准版财务软件教程 第 5 页 共 33 页 1231坏账准备贷921 40 1401材料采购 也可设置为库存商品核算 数量金额辅助核算 借65 234 00 1405库存商品库存商品核算 数量金额辅助核算借1 670 924 00 1471存货跌价准备借8 354 60 1601固定资产借2 405 000 00 1602
15、累计折旧借735 648 00 1604在建工程借24 583 00 1605工程物资借3 115 40 160501专用材料借3 115 40 1901待处理财产损溢借0 00 190101待处理固定资产损溢借0 00 190102待处理流动资产损溢借0 00 2001短期借款贷300 000 00 200101人民币借款贷300 000 00 200102美元借款核算单一外币 期末调汇 贷0 00 2201应付票据供应商核算 往来业务核算贷214 110 00 220121银行承兑汇票供应商核算 往来业务核算贷214 110 00 220122商业承兑汇票供应商核算 往来业务核算贷0 00
16、 2202应付账款供应商核算 往来业务核算贷271 440 00 2203预收账款客户核算 往来业务核算贷30 000 00 2211应付职工薪酬贷72 314 00 221101工资贷52 314 00 221102职工福利费贷20 000 00 221103社会保险费贷0 00 221104工会经费贷0 00 221105职工教育经费贷0 00 221106非货币性福利贷 221107辞退福利贷 221108股份支付贷 221109其他贷 2221应交税费贷129 575 60 222101应交营业税贷2 314 00 222102应交所得税贷8 243 00 222103应交城建税贷13 452 00 222104应交增值税贷0 00 22210401进项税额借 22210402已交税金借 22210403减免税款借 22210404出口退税抵减内销产品应 纳税额 借 22210405转出未交增值税借 22210406销项税额贷 22210407出口退税贷 22210408进项税额转出贷 荆州科信电脑培训中心 第 6 页 共 33 页 总课时约 15 个课时联系电话 156713
