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1、第三章负债业务经营管理 银行负债的作用和构成商业银行的存款业务银行存款的经营管理短期借款的经营管理长期借款的经营管理 2020 4 8 1 第一节 银行负债的作用与构成 一 负债的概念负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务 负债基本特点必须是现时的义务 必须能用货币来计量 负债只能偿付以后才能消失 2020 4 8 2 二 银行负债的作用 1 负债是银行经营的先决条件 1 负债规模的大小决定资产规模的大小 2 负债结构 即负债的期限结构 利率结构 币种结构等决定资产运用的方向和结构特征 3 负债业务是银行开展中间业务的基础 2020 4 8 3 负债规模决定制约资产 中间业务规模以贷引存 促
2、进 2020 4 8 4 2 负债是保持银行流动性的手段 1 只有通过负债业务才能为银行聚集大量的可用资金 满足合理的贷款 提现 支付的需要 2 负债水平决定银行的盈利水平在资产价格水平一定的情况下 负债成本的高低决定银行盈利水平的高低 2020 4 8 5 3 银行负债是社会经济发展的强大推动力 06年末银行总负债41 7万亿 比上年同期增长16 5 各项存款余额34 8万亿 储蓄存款超过15 8万亿 09年末银行总负债74 3万亿 比上年同期增长26 8 各项存款余额60万亿 储蓄存款26 1万亿 2020 4 8 6 4 银行与社会各界建立广泛联系的渠道 5 银行竞争的焦点扩大负债规模扩
3、大信贷规模银行 蛋糕 做大 社会的闲散资金有限 各银行的规模 信誉 质量 效率对不同存款者有不同的吸引力 导致各行的负债业务发展不均衡 为拓展负债业务 各行在负债策略 方式 服务上创新发展 负债业务成为竞争焦点 2020 4 8 7 三 负债的构成 存款性负债 被动负债 75 80 种类非存款性负债 主动负债 15 20 一 活期存款 二 定期存款 三 储蓄存款 四 非存款性借款 2020 4 8 8 我国银行负债构成的变化 数据整理 国研网数据中心资料来源 中国人民银行金融机构信贷收支表 2000 2005 2009 2020 4 8 9 单位 亿美元 美洲银行1999年12月31日负债结构
4、表 2020 4 8 10 从增量看 08年9月居民户存款增长绝对额高达3 25万亿 是07年同期的4 28倍 央行的城镇储户问卷调查显示 在当前物价和利率水平下银行储蓄再次成为居民理财首选 从结构来看 9月份非金融性公司存款和财政存款的同比双双少增 居民户存款仍是存款增加的主要构成 2020 4 8 11 第二节存款业务 2020 4 8 12 银行统计上 我国传统按存款人的经济性质分类 企业存款 储蓄存款 活期 定期 定活两便存款 财政存款 机关团体存款 农村存款 包括乡镇企业 农民集体和个人存款 及其他存款等1996年开始分为 活期存款 定期存款 储蓄存款和其他存款 一 传统的存款业务
5、2020 4 8 13 2020 4 8 14 05年我国人民币存款品种结构 2020 4 8 15 2020 4 8 16 1 活期存款 currentaccount 支票存款 交易帐户 无确切期限 无须事先通知 可随时存取和转让的存款 存款者可用各种方式取款 可使用支票便利 活期存款在总存款中的比例 30 左右 2020 4 8 17 活期存款对商业银行的意义 1 由于其经营成本较高 银行一般不对此项存款支付利息 可有效降低资金成本 2 可以使用活期存款中形成较稳定的余额 3 与客户建立广泛的联系 2020 4 8 18 2 定期存款 timedeposits 客户和银行预先约定存款期限的
6、存款 利率高于活期存款 到期才能提取 特点 期限较长 存期稳定 流动性小 主要种类 可转让和不可转让存单 存折 2020 4 8 19 定期存款对商业银行经营意义 1 是银行稳定的资金来源 2 定期存款因稳定性好于活期存款 因此其资金利用率高于活期存款 3 营业成本低于活期存款 2020 4 8 20 08年存款定期化趋势明显 人民币定期存款占人民币存款总额的比例上升至47 7 居民储蓄定期化的趋势也十分明显 目前定期储蓄增速已经达到25 超过活期储蓄增速10个百分点 2020 4 8 21 3 储蓄存款 我国 指居民个人在银行的存款 政府机关 企业单位的所有存款都不能称之为储蓄存款 公款私存
7、则被视为违法 美国 存款者不必按照存款契约的要求 而是按照存款机构所要求的任何时间 在实际提取日前7天以上的时间 提出书面申请提款的一种账户 2020 4 8 22 4 西方银行存款创新产品 1 可转让支付凭证 即NOW帐户 NegotiableOrderofWithdrawalAccount 是一种计息的新型支票帐户 互助储蓄银行与储蓄贷款协会都可以经营 2020 4 8 23 2 超级可转让支付命令书 即超级NOW帐户不存在利率限制 但对存款底额有所限制 法定最低开户金额和平均余额位2500美元 否则按类似于NOW帐户的利率水平计息 2020 4 8 24 3 货币市场存款帐户 Money
8、MarketDepositAccount 缩写为MMDA 是储蓄帐户和定期帐户的混合产品 有一定限度的交易帐户方便 有日平均在2500美元的最低限制 银行自行决定利率 余额低于2500美元 适用NOW帐户的利率限制 2020 4 8 25 4 可转让定期存单 NegotiableCertificatesofDeposits 即CD 固定期限 较高利率 可在二级市场上转让的存单 CD的面额通常都在10万美元以上 并以100万面额最普遍 期限以3个月居多 一般不超过一年 2020 4 8 26 5 自动转帐服务帐户 电话转帐服务自动转帐服务协定帐户 2020 4 8 27 第三节银行存款的经营管理
9、 一 银行存款的稳定性分析根据存款的波动程度划分易变性存款 活期存款 准变性存款 定活两便 通知存款 稳定性存款 定期存款 可转让存单 2020 4 8 28 二 存款成本管理 利息成本营业成本资金成本 1 2 资金成本率可用资金成本可用资金成本率 2020 4 8 29 2020 4 8 30 案例 假设一家银行共筹资4亿美元 包括1亿美元支票帐户存款 2亿美元储蓄存款 5000万美元货币市场借款 以及来自所有者的5000万的权益资本 假如用于吸收支票存款的利息和非利息成本率为10 储蓄类和货币市场借款为11 成本率 权益资本为22 而各项准备金和存款保险费降低了银行可用资金总额 分别为支票
10、存款降低程度为15 储蓄类存款为5 货币市场借款为2 计算其可用存款资金成本率 2020 4 8 31 第四节 短期借款的管理 银行借款负债 非存款负债 主动负债短期借款 一般只用于调剂头寸 解决银行周转困难和临时性资金需求 其稳定余额也可以长期占用 2020 4 8 32 1 短期借款的主要渠道 1 同业借款金融机构之间的短期资金融通 满足短期性资金周转需要 同业拆借利率 LIBOR CHIBOR 2020 4 8 33 2 向央行借款再贷款 目前主要 再贴现 历史发展趋势3 转贴现4 回购协议商业银行在出售金融资产是签定协议 约定在一定期限以约定价格购回所卖证券 以获得可用资金的交易方式
11、期限短 金融资产 优质证券 2020 4 8 34 5 欧洲货币市场借款欧洲货币 泛指境外货币 以外币表示的存款帐户 欧洲美元 以美元表示的 存在于美国境外银行的美元存款 欧洲货币市场的特点 2020 4 8 35 2 短期借款的管理重点 1 主动把握借款期限和金额 有计划地把借款到期时间和金额分散化 以减少流动性需要过于集中的压力 2020 4 8 36 2 短期借款的管理重点 2 将借款对象和金额分散化 力求形成一部分可以长期占用的借款金额 3 正确统计借款到期的时机和金额 以便做到事先筹措资金 满足短期借款的流动性需要 2020 4 8 37 第五节商业银行的长期借款 商业银行的长期借款主要是通过发行金融票据 2020 4 8 38 主要种类 资本性金融债券一般性金融债券信用债券和担保债券固定利率债券和浮动利率债券普通金融债券 累进利率债券和贴现金融债券附息金融债券和一次性还本付息金融债券 2020 4 8 39 国际金融债券外国金融债券欧洲金融债券平行金融债券 2020 4 8 40
