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1、XXXX设备股份有限公司2009年度财务报表的审计报告XX会计师事务所Ascenda Certified Public Accountants81 第 页审 计 报 告审（2010）GF字第020053号XXXX设备股份有限公司全体股东：我们审计了后附的XXXX设备股份有限公司（以下简称盾安环境公司）财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2009年度的利润表和合并利润表、2009年度的现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是盾安环境公司管理层的责任。这种责任包括：（
2、1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关
3、的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，盾安环境公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了盾安环境公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。中国注册会计师XXXX会计师事务所有限公司中国注册会计师中国 北京报告日期： 2010年3月6日XXXX环境设备股份有限公司2009年度财务报表资产负债表编制单位：XXXX设备股份有
4、限公司 2009年12月31日 金额单位：人民币元资产附注五合并附注十一母公司2009年12月31日2008年12月31日2009年12月31日2008年12月31日流动资产：货币资金1526,520,295.08330,102,654.67235,202,755.02133,324,212.06结算备付金-拆出资金-交易性金融资产-应收票据2318,765,093.12295,481,193.69121,861,808.0841,072,220.70应收账款3458,408,325.85281,993,319.241223,224,813.9874,767,157.81预付款项425,846
5、,590.1281,132,274.193,850,814.781,081,716.03应收保费-应收分保账款-应收分保合同准备-应收股利-98,353,796.19应收利息5316,750.0068,200.00316,750.0068,200.00其他应收款6107,054,373.1930,276,487.6427,668,467.238,048,558.11买入返售金融资产-存货7497,034,132.78330,882,591.30-一年内到期的非流动资产-其他流动资产81,184,000.00-流动资产合计1,935,129,560.141,349,936,720.73592,1
6、25,409.09356,715,860.90非流动资产:发放贷款及垫款-可供出售金融资产9462,460,902.90169,772,725.00462,460,902.90169,772,725.00持有至到期投资-长期应收款-长期股权投资-3906,138,535.06452,630,043.79投资性房地产108,864,243.789,198,360.74263,590,639.24263,364,356.95固定资产11439,844,806.15342,325,135.9525,840,086.7024,908,810.01在建工程1223,315,430.9026,736,64
7、7.43-5,960,602.90工程物资-固定资产清理-生产性生物资产-油气资产-无形资产13236,548,669.11218,024,395.266,715,158.698,512,020.84开发支出-商誉-长期待摊费用144,191,643.39706,299.29119,250.00-递延所得税资产157,786,883.187,345,052.535,188,065.593,089,333.83其他非流动资产-非流动资产合计1,183,012,579.41774,108,616.201,670,052,638.18928,237,893.32资产总计3,118,142,139.5
8、52,124,045,336.932,262,178,047.271,284,953,754.22法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 编制单位：XXXX设备股份有限公司 2009年12月31日 金额单位：人民币元负债和股东权益附注五合并附注十一母公司2009年12月31日2008年12月31日2009年12月31日2008年12月31日流动负债：短期借款1770,000,000.00321,000,000.0070,000,000.00160,000,000.00向中央银行借款-吸收存款及同业存放-拆入资金-交易性金融负债-应付票据18244,399,614
9、.86179,319,093.18112,457,000.0022,395,694.76应付账款19469,475,032.40237,601,337.21195,636,099.8591,685,389.82预收款项2022,257,483.6716,498,823.044,875,890.316,183,473.86卖出回购金融资产款-应付手续费及佣金-应付职工薪酬2127,696,578.0613,527,322.292,584,697.383,637,190.32应交税费22-711,837.7327,020,677.502,446,674.33-767,496.69应付利息23196
10、,075.00711,031.60196,075.00329,587.50应付股利2462,940,128.7763,778,799.58-其他应付款2539,978,928.2156,274,378.663,830,057.334,498,831.20应付分保账款-保险合同准备金-代理买卖证券款-代理承销证券款-一年内到期的非流动负债-其他流动负债-1,026,400.00-流动负债合计936,232,003.24916,757,863.06392,026,494.20287,962,670.77非流动负债：长期借款2650,000,000.00-50,000,000.00-应付债券-长期应
11、付款27-1,217,107.44-专项应付款-预计负债-递延所得税负债1547,555,212.075,033,632.1747,377,612.075,033,632.17其他非流动负债-非流动负债合计97,555,212.076,250,739.6197,377,612.075,033,632.17负债合计1,033,787,215.31923,008,602.67489,404,106.27292,996,302.94股东权益：-股本28372,363,730.00322,363,730.00372,363,730.00322,363,730.00资本公积291,033,978,897.00357,862,430.181,250,865,635.77557,527,859.55减：库存股-专项储备-盈余公积3056,039,938.9144,232,974.3135,393,078.6323,586,114.03一般
