年上半年审计工作总结和下半年审计工作意见

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1、 年上半年审计工作总结和下半年审计工作意见 年上半年审计工作总结和下半年审计工作意见篇一：审计部半年总结及建议 内部审计部上半年工作总结 内部审计部是公司为适应上市工作需要，以及为加强公司内部管理而新成立的一个部门。半年来，我部在公司各部门的配合下，顺利的开展了各项内审工作，尽最大可能地发挥内控监督、审查核实的作用，积极维护公司利益，加强内部控制，规范经济行为，提供合理化建议。现就上半年工作做一简单总结。 一、主要工作和不足 1、制定各项内审工作制度 因为内审部是新成立的部门，公司以前没有相关的可行制度、运行模式来指导我们的工作。所以，组建初期，在董事长亲自指导下，借鉴外单位经验，我们对部门的

2、工作职责、工作程序等制度进行了探讨和制定，先后编写了内部审计制度、内部审计工作规范及操作流程（讨论稿）。 2、认真仔细完成各项内审工作 今年上半年我部主要工作是对全公司费用进行审计。经统计，上半年共审计营业、管理费用计1719万元，工资605万元，外包劳务2500万元，原材料采购4600万元。在审计过程中，我们严格按照审计程序，遵循财经制度，对照公司各类规章制度，把好关、严把关，做到公正、公开、公平。据不完全统计，共核减退收各类费用、票据30多万元。 3、积极配合公司内控工作开展内部控制制度是公司一项极其重要的制度，内部控制也是内审部一项重要职能。在公司上市办公室的指导下，我部认真学习证劵交易

3、所对上市公司的内控制度指引，积极配合券商对我公司内控制度的调查和制度制订工作。我部首先在公司财务部开展了内控检查工作。 4、上半年工作中的不足 由于我部人员较少，知识水平有限，上半年工作主要放在对费用的审计审核中，未能很好的将董事长要求将审计工作做到公司各项工作中去的指示贯彻到位；内审工作还停留在审核的初级职能上；内控检查监督未能全面开展；对子公司的审计还是空白；未能及时向公司管理层提供合理化建议和参考等。 二、下半年工作计划 1、充分发挥内审职能，将内审深入做到公司每一项工作中。 下半年在继续做好费用审核的同时，我部计划对生产定额做重点审计；组织对总公司及子公司固定资产、低值易耗品进行一次专

4、项审计；加强对项目工地费用使用情况审计； 2、加强内控制度检查监督，防范风险发生 下半年，我部将加强对关键部门关键岗位内控工作落实的检查，组织相关部门学习对应的相关内控制度，防范管理风险，维护经营成果； 3、完善内审制度，理顺内审程序，提高内审效率 继续对内审制度进行完善；结合公司不断出台的管理制度，适时修改内审程序，除必要的控制环节，简化内审手续，提高内审工作效率，使公司核算准确化、及时化。 4、加强业务学习，努力提高业务素质，更好的开展内审工作 其实我们总结过去，在总结中发现工作中欠缺，是为了使我们在今后的工作做到更好。我们也希望，通过我们不断努力更好的工作，使我们象王公司的明天更加美好。

5、 二O一二年六月三十日 附：对今后公司经济工作发展的建议和看法 附： 对公司下半年经济工作平稳、快速发展的几点建议 （内部管理部分） 1、 费用支出向营销倾斜，鼓励和提高营销员跑业务的热情。对有 价值的业务，公司可以适当报销点费用，不必等到业务员完成全年业务后才考虑报销费用。 2、 项目工地费用建议严格控制，是否可以进行费用包干，比如这 个项目工程总价多少，按比例核算费用，少了不补，多了不退，这样项目经理就会精打细算，公司成本核算也好进行。各部门、科室也可参照。 3、 提倡节约，有的费用可以集中管理。比如：公司快递费、办公 耗材等可以由办公室一个部门负责，也可以成立一个专门的文印室，进行文件打

6、印、复印（包括图纸），利于公司文件保管保密，节约纸张、耗材等，大力提倡使用OA系统，进行无纸化办公。 4、 管理模式变成一级抓一级，晨会不必要那么多人参加，董事长 给副总布置工作，副总再往下布置。有什么要协商的问题，能否由总项目部（这是总项目部职责）负责。 5、 制度严谨，奖罚分明。公司管理制度在出台前，需进行论证， 看是否切实可行，别今天一个文、明天又改了。一旦成文，上下一致遵守，不搞特殊化。各部门职责要明确，是谁的责任，谁就应该负责。工作中，该奖的透明的奖，该罚的公开的罚。6、 建立首问负责、限时解决问题的机制。各部门对涉及到本部门 的问题限时给予答复，对没有下文的，找的谁谁负责任。 7、

7、 计划的编排需要合理可行，责任明确。发货计划需要专人复核， 多发少发要追究责任。 8、 外部投资需有论证评估。 9、 我们公司应培养自己专业的钢结构加工团队。 10、 努力降低财务筹资成本。年上半年审计工作总结和下半年审计工作意见篇二：财务审计部年上半年工作总结及下半年的工作打算 稽核审计部 2014年上半年工作总结和2014年下半年工作打算 在公司领导对内部审计工作给予 高度重视和支持之下，稽核审计部根据公司经营管理情况制订了部门工作职责和审计工作计 划，确定重点监督、审计的项目和范围，逐步完善了内部审计工作制度和工作指引，内部审 计工作逐步走向程序化、正规化，监督服务职能得到了进一步的加强

8、。下面总结汇报一下稽 核审计部2014年上半年的工作成果、存在的困难和2014年下半年的工作目标及打算。 一、2014年上半年工作成果 1.完成吉安南大道改造提升景观二级养护工程审核，送审金额347888.30元，审减率： 0.00%。 2.完成吉安市吉安南大道绿化带移栽补苗工程审核，送审金额295854.87元，审定金额 288494.11元，审减金额7360.76元，审减率2.5%。 3. 完成吉安市科技馆及青少年活动中心幕墙工程审核，送审金额78840806.54元，审定 金额66419670.07元，审减金额12421136.47元，审减率15.74%。 4. 完成河东滨江排涝泵站挡土

9、墙工程审核资料，送审金额150867.36元，审定金额 131143.9元，审减金额19723.46元，审减率13.1%。 5. 完成体育路与体育北路交叉口维修工程工程审核，送审金额148592.05元，审定金额 134575.46元，审减金额14016.59元，审减率9.4%。 6. 完成吉安市城南新区路网三期（厦荷路、秋桂路及商业街）工程审核，送审金额 17170968.74元，审定金额14932413.82元，审减金额2238554.92元，审减率13.04%。 7. 完成吉安市井冈山大道二期（吉州区段）绿化给水管道工程审核资料，送审金额 5924400元，审定金额4170107.97元

10、，审减金额1754292.03元，审减率29.61%。 8. 完成河东滨江排涝泵站亮化工程审核资料，送审金额147250.92元，审定金额为 142512.54元，审减金额为4738.38元，审减率为3.2%。以上为我部上半年工作成果，为公司节约资金壹仟陆佰肆伍万玖仟捌佰贰拾贰拾元整 （16459822.61元）。 二、存在的问题和困难 从本年度的工程审计情况来看，我公司目前普遍存在的问题是： 1.工程管理制度不太健全，子公司及各项目部上报的文件资料自控性不强或内容不完善， 很难满足全面审计的要求； 2.大部分申报项目难于进行现场审计，现场管控全靠现场各级人员自律进行； 3.加之目前子公司及各

11、项目部、稽核审计部工程造价专业人员不足，给审计工作带来了 一定的难度。 4.项目部和施工单位提供资料不齐全，补充资料缓慢，严重导致我部审核的质量和进度。 5.材料询价难度大，给审计工作和质量带来一定的难度。 三、2014年下半年工作目标及打算 下一步工作目标： 1. 完成市民广场2014年春节景点布置工程审核。 2. 完成吉安南大道维修改造工程审核。 3. 完成吉安市阳明西路、正丙角等道路工程审核。 下一步部工作打算： 1.继续完善内部审计工作流程和制度，提高审计工作质量； 2.高度负责、审时度势、转换思路，不断改进工作方法。 3.不断改进工作方法，主动发现问题，严格控制不良势头，提高内部审计

12、工作质量，争 取更好成绩。 稽核审计部2014年7月14日篇二：财务部2012年上半年工作总结及下半年工作计划- 财务部2012年上半年工作总结及下半年工作计划正是荆条开花的季节,我们结束了上半年的工作，这半年我们遇到了很多新问题，正是由于问题的暴漏，促使公司不断的改进,对各部门管理工作都提出 了更高的要求。这半年来，财务部在公司领导的支持和帮助下，在其他部门的有效配合下， 以企业效益为中心，围绕部门年度工作目标和重要任务，全体财务人员共同努力，力求做到 及时准确完成核算工作，为公司经营发展做好监督服务；真实反映公司财务状况、经营成果， 为领导经营决策提供依据。现就上半年度实际工作总结汇报如下

13、： 一、认真完成公司日常各项财务核算工作，严格遵守财务会计制度和税收法规，认真履 行职责，严格按照公司有关规定程序和审批权限办理。每月能按时按质完成凭证编制复核， 按时编制报送财务报表，及时反映公司经营状况。 二、防范经营风险，特别(转载于:wwW.xmsJoB.coM 厦 门 培训考试 网:年上半年审计工作总结和下半年审计工作意见)是防范税务风险，促进公司稳健经营。建立了良好的银企关系 和税企关系；定期与国税地税业务沟通，认真听取对方意见和建议，使工作能更快速、更有 效得完成。按时办理纳税申报，及时足额交纳各项税款。 三、积极做好汇算清缴工作在规定的时间内向税局报送年度企业所得税纳税申报表，

14、并汇算清缴，结清应缴应退税 款。报送的资料包括年度企业所得税纳税申报表纸质资料和电子数据。 四、高新技术企业复审的相关工作 为通过高新技术企业复审，我们接受了事务所针对高新技术企业 复审的专项审计，对事务所提供了09-11年的申报资料，包含研发的材料、人工、固定 资产折旧、收入等。 五、积极践行公司企业文化及各种规章制度。实行每天召开早会的制度，每位员工在早 会上及时汇报工作完成情况以及安排计划当天的工作内容，即达到了团队间有效的沟通，又 使工作得到更好的衔接。对于新进员工，根据每个人的特点进行及时合理的安排及调整，使 之得到更多锻炼机会；同时积极参加公司的各种文体活动，使之增强团队凝聚力。定

15、期召开 分享会，把对具体事件的理解、观点与大家一起分享，分享快乐、分享成果。 六、不断完善会计电算化，使财务工作又上一个新的台阶 为建立规范的公司帐套体系，对会计科目、核算项目、费用项目的设置根据各个部门的 实际情况进行设置，为今后税务部门、审计部门进行帐务检查做好前期工作。目前财务人员 都熟练掌握了软件账务处理模块的应用与操作，固定资产模块、采购模块、销售模块及存货 模块也在逐步应用，并且采购与销售部门也开始学习应用，这样信息流逐步实现数据共享， 这不仅为财务人员节约了时间，提高工作效率，还可以使采购销售针对自己的业务范围及需 求，进行数据查询统计， 使我们的工作上了一个新的台阶。 七、认真做好常规性财务工作。每天的采购入库核算，销售开单发货工作、每月工资的发放工作；每天费用报销、记账、 票据审核工作，同时配合采购部核数、销售公司核价等工作；做好大量的会计报表资料、银 行资料、以及税务申报的资料；每月凭证的整理归档保管等工作，在这最平常最繁琐的工作 中，财务部能够轻重缓急妥善处理各项工作，及时为各项经济活动提 供有力的支持和配合，满足了各部门对财务部的工作要求。对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、条理清晰、账实相符。从原始发 票的取得到填制凭证，从会计报表编制到凭证的装订和保存，从经济合同的归档到各种