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1、银行信贷管理学复习资料第一章1、信贷，是指债权人贷出货币，债务人按约定期限偿还，并支付给贷出者一定利息的信用活动。2、信贷资金的特点信贷资金具有资金所拥有的基本属性：预付、周转和增殖。但是，信贷资金又不同于一般的社会资金，其具有一些明显的特点“两权分离、到期归还本金与利息”，具体表现在：1）是一种所有权和使用权相分离的资金2）是一种有价格的资金 3）是一种有期限约定的资金4）是一种具有特殊运动形式的资金3、信贷资金的运动过程（一）含义：即指信贷资金从筹集、贷放、使用至最后归流到出发点的整个过程。通常表示为“双重支付双重归流”。APmg G W .PW G g（二）如何理解“双重支付、双重归流”
2、？第一重支付：gG，信贷资金由银行贷给使用者；第二重支付：GW(Pm,A)，信贷资金由使用者作为生产经营资金，用于购买材料和支付生产费用；第一重归流：WG ，使用者（企业）取得销货收入；第二重归流：G g ，使用者将贷款本金和利息归还给银行。“三重支付、三重归流”？如果把银行从存户手中吸收存款等形成银行的信贷资金来源作为第一重支付，而将银行支付存款的存款提取要求作为第三重归流，则我们可以将信贷资金的运动形式称为“三重支付、三重归流”。（三）如何理解“银行效益建立在企业效益之上”？信贷资金运动既处在生产过程之外，又处在生产过程之中。表面上看（也可以说仅从银行自身角度看），信贷资金运动与社会再生产
3、相分离，是独特的价值运动形式：gg实际上（从宏观方面，或从社会资金的运动过程来看），信贷资金是处在再生产过程中的货币资金运动，与再生产过程中的资金循环、周转具有密切联系。4、如何建立与健全社会信用制度？（1）加强社会信用制度建设的关键是建立社会信用体系。 （2）加强信用立法，建立完善信用法制体系。 （3）推进“社会信用网络工程”的建设，建立符合我国国情的信用网络体系。 （4）加强金融机构尤其是商业银行的信用自律，提高金融服务经济的能力，切实有效地防范金融机构及其从业人员的道德风险。 （5）强化信用机构的市场运作，逐步实现信用制度的市场化运作。 （6）强化信用意识和信用道德，并将其作为市场经济伦
4、理建设的重要内容。 5、银行信贷资金结构分析可以从宏观和微观两个层次进行分析：（一）宏观层次上的信贷资金来源与运用：1）含义：指从整个金融体系范围内考察信贷资金来源与运用结构。2）从宏观层次上考察信贷资金来源，主要由五大项构成：各项存款、债券、对国际金融机构的负债、流通中的货币、银行自有资金3）从宏观层次上考察信贷资金运用主要由五大项构成：各项贷款、证券投资、黄金、外汇占款、在国际金融机构的资金（二）微观层次上的信贷资金来源与运用1）含义：指仅就商业银行等经营性金融机构体系范围内考察信贷资金来源与运用结构。2）从微观层次上考察信贷资金来源，主要由五大项构成：各项存款、债券筹资、中央银行借款、同
5、业往来、银行自有资金3）从微观层次上考察信贷资金运用，主要由五大项构成：各项贷款、证券投资、缴存准备金、存放同业和同业拆出、本外币库存包括“库存现金”和“外汇占款6、银行信贷管理目标（一）银行信贷管理的目标银行信贷管理目标是银行信贷活动所应达到的预定标准和要求。（二）银行信贷管理目标的四个方面的要求：正确控制信贷资金的供应数量；合理确定贷款投向、切实保证信贷资金的充分利用；不断提高信贷资金的经济效益；充分发挥信贷的杠杆作用。7、信贷管理的任务信贷管理的任务，就是通过购买和出售信贷资金的信贷活动，实现市场价值最大化目标。其基本要点包括：正确决策，适时调节，完善服务，评估效益。决策是关键，调节和服
6、务是手段，风险管理是核心，效益是目标。8、银行信贷管理的内容（一）信贷关系管理。管理信贷关系指资金供求双方通过借贷方式建立起来的经济关系。（二）规模和结构配置管理。(1)贷款规模要适度；(2)贷款结构要合理。（三）贷款风险管理。贷款风险是银行信贷管理的一个核心内容。（四）资金定价管理。从宏观层面上看：利率是市场经济中引导资金流向，调节经济活动的杠杆；正确贯彻利率政策是银行信贷管理的重要内容。微观呢？（五）市场定位和营销管理9、银行信贷管理的中心问题，在于通过合理的制度安排，有效降低交易成本，发挥信贷功能，通过改变增长要素贡献率，促进经济增长。10、交易成本：在融资领域中，交易成本主要指借贷双方
7、完成交易所需要的费用，主要包括搜寻费用或信息费用、谈判费用、实施费用。11、我国信贷资金管理体制的历史演变（一）统存统贷（-1979）高度集中管理体制下的银行信贷资金管理体制。（二）存贷挂钩，差额包干（1979-1984）（三）“实贷实存” （1985-1993）（四）比例管理（1994-）指规定金融机构的资产与负债之间必须保持一定的比例，以保证信贷资金的安全性和流动性第二章1、银行存款的性质1）从存款者角度讲，存款是一种授信行为，是一种金融资产。2）从银行角度讲，存款是一种受信行为，是一种负债，是经营资金的主要来源。3）存款实质上也是一种货币，它与现金货币没有本质上的区别，都是购买力且可以相
8、互转化。2、银行存款的分类：（一）按存款的期限分类1）活期存款活期存款是指客户不需要预先通知即可随时存取和支付的存款。 2）定期存款定期存款是指由客户与银行预先约定存款期限的存款，到期才能支取的存款。 3）定活两便指不确定固定的存款期限，可以随时续存和提取，利率根据存期的长短自动升降的一种存款。（二）按存款的形成来源划分1）原始存款2）派生存款（三）按存款人的存款动机分类1）保本增殖型存款存款目的是为了增殖，弥补物价上涨、货币贬值的损失。保值储蓄，是国家根据物价上涨情况，对储户存入银行的3年期以上定期储蓄存款给予一定保值补贴的储蓄方式。保值储蓄补贴率=物价上涨指数一储蓄利息率2）计划消费型存款
9、目的不是为了增殖，而是为了将来或远期消费（如教育储蓄）。3）安全保密型存款目的是确保货币的安全性。4）方便支付型存款目的是取得货币收付方面的便利。3、银行的存款结构包括存款的期限结构、利率结构和种类结构。短期存款利率低，流动性强，稳定性弱；长期存款则利率高，流动性弱，稳定性强。存款利率结构的合理配置，也即利率高低不同的存款要保持合理的比例，这样可以降低银行的存款成本，实现信贷资金的盈利性。 存款期限与利率的关系？低息存款占银行存款总量比例低，有何影响？高息存款占银行存款总量比例低，有何影响？4、影响企业存款数量变动的因素（一）企业的内部因素1）企业产品销售收入与生产经营规模2）企业资金的周转速
10、度与资金清算状况 3）商业信用状况（企业作为授信人）4）此外，企业经营水平、资金来源构成、企业对个人的支出状况以及其他相关因素也都会直接或间接的影响企业存款的增减。 （二）企业外部因素1）市场银根松紧状况2）宏观背景（经济上，政策上）3）国家对企业的收入分配政策（分配自主权）4）季节性、临时性客观因素5、储蓄存款的政策和原则（一）我国的储蓄政策：保护和鼓励政策（二）我国的储蓄原则：存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密6、影响储蓄存款数量变动的因素（一）居民货币收入水平（二）居民消费水平和消费结构与消费习惯（三）市场供求状况与物价水平（四）社会福利保障制度 （五）金融市场发达程度与金融资产种
11、类 （六）存款利率水平与存款服务质量 7、储蓄存款实名制，是指个人在银行开立存款账户办理储蓄存款时，应当出示本人法定身份证件，使用身份证件上的姓名，银行按照规定进行核对，并登记身份证件上的姓名和号码，以确定储户对开立账户上的存款享有所有权的一项制度。8、组织存款的策略一、品种创新策略（一）含义：品种创新就是指银行不断创造出新的存款品种，以满足不断变化的市场要求。（二）开发存款新品种的实质就是如何适应客户，吸引客户的问题。（三）如何开发新品种二、优质服务（一）市场条件下，优质服务是竞争的重要手段。（二）树立服务观念，扩大服务范围，提高服务质量是银行拓展业务的重要途径。（三）搞好优质服务，既要求不
12、断拓宽服务领域，又要改善服务态度和质量。三、安全保障策略（一）客户存款最基本的要求是获得存款的安全保障。（二）如何理解存款安全保障化1、信贷资金运用安全这是基础2、银行技术、管理、手段四、利率浮动策略（一）存款是客户对银行的授信行为，还本付息是这种信用行为的基本特征。（二）利率浮动策略的含义：即银行存款利率应随着资金供求变化、物价水平变动以及其他客观条件的变化而上下浮动，使银行存款的实际利率保持正值，从而增进客户的安定情绪，降低投机心理，减少利益损失。（三）利率浮动的方式？根据我国的基准利率？按物价指数？市场利率？方式定期？五、存款自由策略含义：即指对客户存取款的行为应排除一切法律、制度和契约
13、规定以外的限制或制约。六、存款证券化策略含义：就是指允许银行存款的凭证存单和存折等自由转让，以此来吸引资金（花旗银行）。9、存款的成本构成1）利息成本 2）营业成本，也称其他成本或服务成本。营业成本又可进一步分为固定成本（如员工工资）和变动成本（如办公费用）两部分。3）资金成本，是指银行为吸收一定的存款而支付的一切费用，即利息成本与营业成本之和。它反映了银行为吸收一定的存款所付出的代价。资金成本率=4）可用资金成本可用资金成本是指银行可用资金所应负担的全部成本。可用资金成本也称为银行的资金转移价格，是确定银行盈利性资产价格的基础，也是分析存款成本的重点。可用资金成本率=5）相关成本 相关成本是
14、指与银行吸收存款有关的，但未包括在以上四种成本中的各项支出。其基本形式有两种：（1）风险成本。风险成本是指由于风险的存在和风险事故发生后银行所必须支出的费用和预期经济利益的减少。 （2）连锁反应成本。连锁反应成本是指银行为新吸收存款而增加的服务和利息支出，而引起的对原有存款增加的开支。如利率提高，导致原存款重新选择. 6）边际存款成本 边际存款成本是指银行在吸收的存款达到一定规模后，在新增一个单位的存款所要增加的成本。边际存款成本随市场利率、管理费用和该存款用于弥补现金资产的比例变化而变化。边际存款成本率= 10、存款总量与成本控制存款总量与存款成本间的关系可以归纳为以下四种不同的组合模式：1
15、、同向组合模式。即存款总量增加，存款成本也增加。这是可以接受的一种组合模式，但需进一步分析。2、逆向组合模式。即存款总量增加，存款成本下降。这是最佳的一种组合模式。3、存款单向变化模式。即存款总量增加，存款成本保持不变。这是比较理想的一种组合模式。4、成本单向变化组合模式。即存款总量不变，存款成本反而增加。这是应最大限度避免的一种组合模式。第三章1、同业拆借：是指金融机构之间的短期借款，是银行为解决短期资金余缺、调剂准备头寸而相互融通资金的一种重要方式。特点：1、同业性；2、短期性；3、协商性；4、利率低；5、不缴法定存款准备金。拆借资金量的确定应考虑本行可拆入资金量、中央银行控制要求、拆借资金的期限和利率、盈利性要求。2、金融债券：是银行开出的债务证书，债券的持有人享有到期收回本金和利息的权利。是银行筹集中长期资金的主要方式之一。发行金融
