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1、建筑企业融资管理制度 1目的为规范大连建筑企业工程有限公司经营运作中的融资行为，降低资本成本，减少融资风险，提高资金效益，依据相关法规，特制定本制度。2范围本制度适用于公司本部各基层单位、机关部室及分公司、全资子公司。3引用文件3.1 大连港集团内部贷款融资管理办法（暂行）4管理内容4.1范围4.1.1本管理办法所称融资，包括权益资本融资和债务资本融资。4.1.2权益资本融资是指融资后增加了公司权益资本的融资，是由公司所有者投入或由公司发行股票的融资方式。4.1.3债务资本融资是指融资后增加了公司负债的融资，是公司以负债的方式借入并于到期时偿还的融资方式，包括短期借款、长期借款，应付债券，长期
2、应付款等方式融资。4.2融资的原则4.2.1符合有关法律法规，符合公司章程规定，符合大连港集团公司要求。4.2.2所有融资由公司统一筹措。4.2.3根据公司战略和业务发展的需要以及资本市场的情况在不同时期采取不同的融资政策。4.2.4综合权衡，降低成本，合理确定公司资本结构。4.2.5适度负债、防范风险。4.3融资责任部门及程序4.3.1权益资本融资公司管理层依照法律、法规的规定，根据经营和发展的需要，提出融资需求和建议，经公司董事会、集团相关部门审批后可采用下列方式增加权益资本：a增加新股东和新股本。b向现有股东增加股本。c寻求上市融资。4.3.2债务资本融资公司债务资本融资由公司管理层授权
3、财务部统一负责，其他任何单位不得擅自融资。公司财务部应及时确定公司资金需求，融资需求要以保证公司正常生产经营需求为前提，编制资金需求计划报送管理层，由管理层讨论并确定融资需求后，财务部制定融资方案，由公司管理层审批后报送董事会、集团相关部门审批。财务部主要负责以下事项：a制订公司融资事项管理办法。b提出融资事项具体方案，并负责落实。c提出或审查公司重点项目的长期负债融资方案。d负责对公司所有筹集资金的使用管理。其他各职能部门、基层单位应协助财务部做好融资管理工作，分析资本市场资金供给状况，为公司制定合理的融资政策提出建设性意见，协助建设、维护公司资本市场、金融机构的公共关系。4.4融资方式的选
4、择4.4.1融资政策应结合公司发展状况、资金需求、经营业绩、风险因素、外部资金市场供给情况、国家相关政策法规要求制定。4.4.2公司调整时期，应采取保守的融资政策，尽可能减少银行借款等负债融资。4.4.3公司发展时期，应采取稳健的融资政策，可通过增加银行借款等负债融资，改善资本结构、降低资本成本。4.4.4公司迅速扩张时期，可采取激进的融资政策，选择多种融资方式积极筹措资金，充分利用财务杠杆作用适当增加负债比例。4.5融资的风险评价4.5.1融资风险的评价由财务部负责。风险评价的原则：a以投资和资金的需要决定融资的时机、规模和组合。b充分考虑公司的偿债能力，全面衡量收益情况和偿债能力，做到量力而行。c负债率和还债率要控制在一定范围内。d融资要考虑税款减免及社会条件的制约。4.5.2公司财务部依据公司经营状况、现金流等因素合理安排借款的偿还期和归还借款资金的来源。5附则5.1本制度由财务部负责解释。
