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1、出口退税系统10.0版操作指南（外贸企业）一、安装、启动1、系统安装：执行安装文件（外贸退税申报10.0_setup.exe），按提示操作即可。在系统安装完成后，请重在系统安装完成后，请重新启动计算机。2、启动：点击桌面图标“外贸企业出口退税申报系统10.0版”，系统开始运行。3、使用退税申报系统：系统显示登陆界面后，输入系统默认的管理员用户名“sa”，密码为空，在“当前所属期”中输入本次申报期后，点击“确认”，即可进入系统主菜单。特别注意：“当前所属期”自动生成数据采集时的“申报年月”，为了操作方便并保证准确录入“申报年月”，建议在每次数据采集前，按本次申报资料中报关单日期最迟的日期，先确定
2、“当前所属期”。如：本次申报的20份报关单中，最大日期为2010年5月19日，则可将“当前所属期”录为201005或201006均可。二、系统配置与维护注意：只在首次使用时需要做且必须做。除下述步骤外，无需做其他操作，否则可能引起运行出错。建议：进入系统后或具体操作前，详细阅读帮助文件。1、系统初始化。在系统初装或正式使用之前，需进行系统的初始化工作。未做初始化的系统向内部运行时，将会出错。执行“系统维护系统配置系统初始化”进入编辑画面，输入字母YES ，按回车确认，系统将执行此功能，清理数据库并重建索引。其它的输入将不执行此功能。注意：系统初始化将删除所有退税记录并无法恢复，企业在申报年度内
3、无需做初始化，如果需要对数据进行重排和整理，可随时执行数据优化。2、修改系统配置执行“系统维护系统配置系统配置设置与修改”进入编辑画面，点击“修改”对系统配置字段作如下操作（以下未列字段可不操作）：企业代码：即本企业的10位海关代码，如33039100000；纳税人识别号：即本企业的税务登记号15位号码；企业名称：本企业的工商登记全称；计税计算方法：输入数字“2”，单票对应法；开户银行名称：可略银行帐号：可略换汇成本检查：选“T”；进货足额检查：选“2”，同时检查增值税、消费税；是否预申报：选“T”。是否分部申报：选“F”，不分部申报；是否财务挂钩：选“T”；退税机关代码：可略退税机关名称：可
4、略以上输入完毕后，确认正确的，点击“保存”并在提示信息中点击“是”，完成系统配置设置，按提示进行系统重入。发现错误的，继续修改。3、代码库更新第一步，登录浙江省国家税务局网站，点击下载最新税率库下载（CMCODE2010_20100201A）。第二步，下载成功保存后，进行解压缩（解压路径一定要存放在磁盘的根目录下，不要解压到桌面上，否则无法成功导入）；第三步，打开申报系统，在“系统维护”菜单“代码维护” “海关商品码” “代码读入” 选择解压缩后文件：cmcode.dbf文件；第四步，系统提示：确实要更新版本？选择“是”。第五步，系统提示：是否要清空代码库？选择“是”。第六步，系统提示：确认读
5、入？选择“是”。第七步，点击“自用商品” “设置自用代码” “当前筛选条件下所有记录” “设为自用代码”。第八步，选择“退出”即可。三、退税申报流程（一）基础数据采集1、出口明细数据采集：执行“基础数据采集出口明细申报数据录入”，进入操作窗口，点击“增加”进入编辑窗口进行数据录入，具体要求如下：（1）关联号：必录内容，一个年度内不能重复，一次申报可以有多个关联号。建议：a、企业按“4位年+2位月+4位顺序号”有规则编排关联号，必须保证每一个关联号下的进货和出口数量相等，并且换汇成本正常（外贸企业8）；b、对于一笔出口业务对应多笔进货的，应使用一个关联号；c、对于多条进货对应多条出口或者一笔进货
6、对应多条出口的，应根据出口笔数编排连续的关联号。(2)申报年月：本次申报的退税所属期，如“201005”，以本次申报报关单中日期最迟的月份为申报月份，如：本次申报有3份报关单，出关日期分别为“2010-04-15”、“ 2010-05-03”、“ 2010-05-19”，那么本次的申报年月为“201005”。为了操作方便并保证准确录入“申报年月”，建议在每次数据采集前，先对“当前所属期”进行更改。(3)申报批次：本月第几次申报，必须录入两位数字，如第一次输入“01”。审核系统允许外贸企业一个月申报多次，批次最大可至“99”。(4)序号：四位数字码，特别注意，序号一个关联号内不能重复。如果一个月
7、内有多次申报，可以按顺序连续编排；(5)出口发票号：即企业出口商品的出口发票号码；(6)报关单号：12位码，由报关单右上角“海关编号”后9位码“0”商品项号组成。注意：a、当报关单上只有一条记录时，录入“9位码0商品项号01”；b、当报关单上有多条记录时，有几条记录要逐条录入几次，在9位码后面第一条加“001”，第二条加“002”，以此类推；c、假如关单上有4条记录，第三条不申报退税，录入时则不录入“003”项，第4条记录仍应录“004”，其他不变。(7)出口日期：输入报关单中的出口日期。注意：该项目是计算90天、210天期限的原始依据，企业申报时不允许出现差错。(8)美元离岸价：录入FOB离
8、岸价，计算换汇成本的依据。(9)核销单号：9位码，见核销单右上角或报关单内的批准文号，如“123456789”，数字间不得留空格。(10)商品代码：可参见报关单中间左边“商品编号”，区分以下情况录入：1)商品编码：录入10位商品编码；同一商品名称相同，对应不同的征税税率，如征13的在10位商品编码后加1，征17则加2。提示：什么情况下录入11位码，如何加1或2，最基本的方法是：在录入10位商品编码后，光标不能移动，屏幕右上角出现“非基本商品”时，点击商品代码后的进入代码查询，区分情况点击相应的代码；2)商品名称、单位：系统自动生成，不须录入；3)出口数量：与系统内商品代码对应计量单位的关单上相
9、应数量，录入的数量只能等于或小于关单数量，如关单数量为1000件，实际申报退税950件，则录入950件。2、进货明细数据采集：执行“基础数据采集进货明细申报数据录入”，进入操作窗口，点击“增加”进入编辑窗口进行数据录入，具体要求如下：（1）关联号：操作同出口明细数据采集（2）税种：增值税选“V”；消费税选“C”；（3）部门代码：略；（4）部门名称：略；（5）申报年月：操作同出口明细数据采集。（6）申报批次：操作同出口明细数据采集。（7）序号：操作同出口明细数据采集；（8）发票代码、发票号码：无；（9）进货凭证号：增值税专用发票的发票代码发票号码共同组成的18位数字。（10）供货方纳税号：长度1
10、5位，开票方纳税人识别号。（11）分批批次：一般情况下该项目无需录入；（12）发票开票日期：增值税专用发票上的填发日期；（13）商品代码：查询报关单对应的商品代码，进行录入。（14）进货数量：与系统内商品代码对应计量单位的相应数量，录入的数量只能等于或小于关单数量并且与“出口数量”一致；进货凭证的计量单位与系统内商品代码对应计量单位不一致的，要按与系统内商品代码对应计量单位进行转换后，录入对应的数量； （15）计税金额及法定征税税率：计税金额即增值税专用税票上的“计税金额”；法定征税税率项目录入该产品的征税率，增值税为17或13；消费税从价定率的按小数点方式录入，如10，录入0.1；从量定额的
11、录入单位税额；（16）税额、退税率、可退税额均由系统自动生成，按回车进入下个字段；（17）申报标志：空 : 该记录处于未申报状态 R : 该记录已确认需要申报；3、设置申报标志（1）出口申报明细查询：进入出口申报明细录入，点击“审核认可” 标志，选择数据范围“当期筛选条件下所有记录”，选择操作“审核”。若符合申报条件，则自动设置可申报标志 “R”，对不符合申报条件的数据则标志为E，企业须对标志为E的数据进行调整并重新检查；（2）进货明细申报查询：进入进货申报明细录入，点击“审核认可” 标志，选择数据范围“当期筛选条件下所有记录”，选择操作“审核”。若符合申报条件，则自动设置可申报标志 “R”，
12、对不符合申报条件的数据则标志为E，企业须对标志为E的数据进行调整并重新检查；（二）数据加工处理1、进货出口数量关联检查：系统检查该申报数量与进货数量之间的关系，出现错误请进入“出口申报明细录入”或“进货申报明细录入”修改数量或商品代码。2、换汇成本检查：检查企业的换汇成本是否在税务机关指定的范围内（系统默认8），如果软件给出异常情况，企业可手工计算同一报关单内的总体换汇成本，手工计算结果在合理范围内的可跳过异常提示直接申报退税；3、生成预申报数据：输入本次申报最大的联号，或输入10个9，点击确定。默认路径为“C:A”目录，请自行修改生成路径，将生成产出的三个文件（sb_sysin.dbf、sb
13、_tsjh.dbf、sb_tssb.dbf）打包压缩成：“3301234567.ZIP” 文件（以公司海关代码命名的压缩文件）。已经开通网上预审核的企业可直接将生产的数据上传到浙江省国家税务网的预审核服务器进行实时预审。（1）登录“浙江省国家税务局”网站点击“预审”模块，“预审上传”进行数据上传。（2）点击“预审”模块，进入“预审疑点”，输入预审时间段，点击查询。待出现预审状态“04”， 信息“预审结束”后，重新点击“预审”模块，进入“预审疑点”，右键点击“下载”。（3）下载成功保存后，进行解压缩。（三）预审反馈处理1、退税申报预审信息读入：浏览选择解压缩的路径，点击确定。2、退税申报信息处理
14、：查询错误级别“E”和“W”，若有出现，返回（一）基础数据采集进行修改，修改完毕后，重复（二）、（三）1、2步骤。3、确认正式申报数据：执行“预审反馈处理确认正式申报数据”，数据将从采集区转移到申报区；（四）退税正式申报1、查询本次申报数据（1）分别进入“进货明细申报数据查询”和“出口明细申报数据查询”菜单项，执行“扩展功能”，预览无误后点击打印到EXCEL即可；（2）退税汇总申报录入：点击增加（填入申报年月和批次后会自动生成），执行“打印报表”，预览无误后点击打印到EXCEL即可；2、生成退税申报软盘：选择自定义路径后点“确定”。生成申报软盘共12个文件：分别为：sb_sdsk.bak、sb
15、_sdsk.dbf、sb_sysin.bak、sb_sysin.dbf、sb_tshzb.bak、sb_tshzb.dbf、sb_tsjh.bak、sb_tsjh.dbf、sb_tssb.bak、sb_tssb.dbf、sb_tssb_ba.bak、sb_tssb_ba.dbf。将这12个文件打包压缩成：“3301234567.ZIP” 文件（以公司海关代码命名的压缩文件）。企业执行“退税正式申报软盘”功能后，申报数据由本次申报转为已申报状态，转入申报系统历史数据库。该步骤完结后，系统操作全部完毕，点击退出-系统退出。3、电子数据正式申报：（1）登录“浙江省国家税务局”网站点击“正式申报文件上传”（2）录入申报年月、批次，点击浏览，选择存放正式申报的“3301234567.ZIP” 文件（内含12个文件，别跟预审的数据包搞混了），确认后导入。（3）出现“正式申报数据上传”信息后，即成功申报电子数据。（五）已完成退税电子数据的正式申报，企业办税人员还因将纸质申报资料上报到国税主管机关。1、出口货物报关单(出口退税专用)；2、出口商品外销发票；3、增值税专用发票缴款书；4、出口货物退(免)税申报表；5、出口退税货物进货凭证申报明细表；6、出口退税货物退税申报明细表；7、备案目录。番外篇：
