《（年度报告）上海物资贸易中心股份有限公司九九四年年度简要报告》由会员分享，可在线阅读，更多相关《（年度报告）上海物资贸易中心股份有限公司九九四年年度简要报告（8页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、上海物资贸易中心股份有限公司一九九四年年度简要报告上海物资贸易中心股份有限公司一九九四年年度简要报告说明本公司按照公司法、公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)和上海证券交易所交易市场业务试行规则的规定,公布经立信会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年度财务数据及相关内容。并愿就报告的内容进行解释和承担一切责任。上海物资贸易中心股份有限公司一、公司简况1.公司法定名称:上海物资贸易中心股份有限公司公司英文名称:ShanghaiMaterialTradingCenterCO.,LTD.2.公司法定地址:上海市中山北路2550号3.公司法定代表人:曹新华4.公司电话号码:(021)25700
2、00传真号码:(021)2572563邮政编码:2000635.公司为股东提供咨询服务地址:上海市中山北路2550号503室电话:2570000转二、简化的财务报表及编制说明(三)财务状况变动表(金额单位:千元)项目流动资金来源:本年净利润32,017加:不减少流动资金的费用和损失6,515其它来源小计107,750流动资金来源合计146,282流动资金运用利润分配小计4,044其它运用小计37,179流动资金运用合计41,223流动资金增加净额105,059流动资产本年增加数:货币资金45,495短期投资及应收票据-7,925应收帐款净额及预付货款76,386其他应收款及待摊费用110,50
3、0存货净额25,744流动资产增加净额250,200流动负债本年增加数短期借款及应付票据133,570应付帐款及预收货款-78,061应付福利费-438未交税金及其他未交款-5,764其他应付款及预提费用91,706一年内到期的长期负债4,128流动负债增加净额145,141流动资金增加净额105,059(四)财务报表编制说明一、上述简化的财务报表中的相关数据取自立信会计师事务所周琪、朱培麟注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告(信会师报字95第614号)。二、主要会计政策:1、会计年度:实行公历制即每年1月1日至12月31日。2、公司执行股份制试点企业会计制度。3、公司以人民币为记帐本位
4、币。4、会计报表编制原则:公司对所属企业,在财务上实行独立核算,期末由公司汇总编制会计报表。在编制年度报表时,对所属企业相互间的内部往来、拨出拨入资金等已作调整抵销。5、长期投资:凡对外长期投资占被投资单位资本总额50%以下(含50%)采用成本法核算,50%以上采用权益法核算,年末编制合并报表。公司对子公司及关联企业的投资均在50%以下,唯有南光国际贸易公司占55%股权,但其主营业务收入不到母公司主营业务收入的10%,按上海市财政局有关规定不予合并。6、外币核算:公司对所有外币帐户的增加、减少按业务发生月月初的市场汇价的中间价折合人民币。期末按市场汇价中间价折合人民币与帐户原人民币的差额列为当
5、期损益。1994年1月1日外汇并轨,所有外币帐户均按该日的市场汇价(中间价)折合人民币,其差额转列待转销汇兑损益帐户分五年平均摊销。7、固定资产按实际成本计价,折旧方法采用直线法,除房屋及建筑物的残值为原值的10%外,其余均为原值的5%。折旧年限均按股份制试点企业会计制度的规定。8、存货计价原则:商品入库按实际成本核算,出库采用先进先出法。低值易耗品采用一次摊销法。9、税率:税制改革后,公司商品出售实行增值税,税率为17%;消费税为10%;营业税税率为5%;所得税税率为15%。10、坏帐准备:按年末应收帐款余额的3计提。11、存货变现损失准备:按年末存货余额的3计提。12、销售收入实现标志:在
6、商品已发出、劳务已提供同时收讫货款,或者取得索取价款的凭据时,确认为收入实现。13、递延资产摊销期限:按受益期摊销,开办费分五年摊销。三、报表数据变动幅度超过30%的数据分析:1、货币资金增加4,550万元,主要是发行B股股票增加了外币资金。2、短期投资增加1,918万元,主要是证券短期投资。3、应收票据减少2,710万元,是票据收回。4、应收帐款净额增加3,590万元,是下属单位应收帐款增加所致。5、预付货款增加4,048万元,是由于下属单位钢材、汽车进货预付款增加。6、其他应收款增加11,182万元,是由于年初数与其他应付款未作调整,实际增长率为21%。7、存货净额增加2,575万元,是下
7、属单位库存商品增加。8、长期投资增加3,730万元,是94年投资项目资本逐步投入所致。9、在建工程减少640万元,是原作“在建工程”的投资项目前期费转作长期投资。10、递延资产增加158万元,是下属单位开办装修费。11、短期借款增加13,380万元,是下属单位业务扩大,经营资金需求增加。12、应付帐款减少9,219万元,主要是供货单位要求采用即付货款形式。13、预收货款增加1,413万元,主要是由于公司预付货款增加,相应增加了预收客户货款。14、未交税金减少625万元,主要是增值税进项大于销项。15、其他未交款增加49万元,主要是期初余额中包含财政应退回93年多交的能交基金和预算调节基金75万
8、余元。16、其他应付款增加9,261万元,主要是年初数与其他应收款未予调整,实际增加1,075万元,主要是公司及下属单位与外单位的往来款。17、一年内到期的长期负债增加413万元,是长期借款中美元借款,95年3月到期。18、其他长期负债增加102万元,主要是汇率并轨,增加待转销汇兑损益。19、股本增加5,000万元,是94年3月发行B股5,000万元。20、资本公积增加5,506万元,是发行B股溢价收入。21、公益金增加502万元,主要是年初数有误予以调整。三、财务指标分析金额单位:千元指标项目1994年实际完成指标主营业务收入993,743净利润32,017资产总计790,322股东权益36
9、5,471股本收益率(加权)17.6%(摊簿)16.9%每股净资产1.92元股东权益比率46.2%净资产收益率8.8%四、公司董事、监事、经理持股情况姓名职务年末持股数曹新华董事长8000杨广晖副董事长8000俞省明副董事长兼总经理8000余国聪董事0王建明董事6000陈忠义董事兼副总经理6000董锡明董事兼副总经理6000伍贻忠董事兼副总经理6000李新董事6000孟宪卿董事兼总工程师6000吴永生董事兼副总会计师6000傅绍平董事6000李春华监事长0陆伯衡副监事长6000包璐琪监事0徐伟珠监事0王家名监事4000曹厚章监事4000吉真辉监事4000五、股本变化及股本结构情况1、股本变动情况及原因:公司于1994年3月份发行人民币特种股票5000万元,故公司股本由13987.25万元增至18987.25万元。2、股本结构及变动情况:股权类别94年末占总股本93年末占总股本上市时占总股本(%)(%)(%)国家股12087.2563.6612087.2586.4212087.2586.42法人持股900.004.74900.006.43900.006.43社会公众持股1000.005.271000.007.151000.007.15外资股5000.0026.33股本合计18987.2510013987.2510013987.25100备注:(1)年末已在上海证券交
