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1、- 4 -山东省国家税务局企业所得税纳税申报系统季度申报操作说明1 系统登录山东省国家税务局企业所得税纳税申报系统目前已包含企业所得税季度申报功能，登录本系统后在左侧的功能列表中即可看到相应的申报功能。企业季度所得税包括“企业所得税申报 (A 类)”和“企业所得税申报 (B 类 )”。系统自动根据用户申报基础信息判断所属申报类别、应申报的类型，并显示相应的申报表及附表。2 报表填写企业所得税季度申报表设计风格与年度报表一致，报表中可填写项、自动计算项、功能按钮均与年度报表保持一致。2.1 登录主界面登录后界面所下所示：- 5 -下面以企业所得税季度纳税申报（A 类）为例说明报表的填写。2.2
2、报表填写用户登录后，在功能菜单左侧点击打开“2008 企业所得税季度申报” ，即可看到本单位季度申报所应申报表的各类报表，如下图所示，当前登录的企业需申报的报表有三个：季报中表间无取值关系，用户可分别填写保存各表。在此填写申报表在此查看申报状态- 6 -企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A 类） ，本表中分为三类，系统根据用户基础信息自动判断应申报类型，如当前登录的用户为符合“一、据实预缴” 类型，所有只开放此项目的填写功能，表中的“二、按照上一纳税年度应纳税所得税的平均额预缴” 、 “三、按照税务机关确定的其他方法预缴”不可进行操作。如用户有总分机构信息则需如实填写。用户根据企业实际情况填
3、写附表，如下图“汇总纳税分支机构分配表”：- 7 -本表适用于在中国境内跨省、自治区、直辖市设立不具有法人资格的营业机构，并实行“ 统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调节”汇总纳税办法的居民企业填报。上表中如用户有多个分支机构，可点击下面的 增加多行分支机构情况分别填写。企业所得税扣缴报告表适用于扣缴义务人填报。本表可根据实际情况通过 增加多条扣缴报告信息，如下图所示：注意纳税人识别号及纳税人名称要按实际情况详细填写，国家（地- 8 -区）本系统中为代码表，可直接选择。3 确认申报用户将所有的报表填写完成并保存成功后，即可执行“确认申报” ，点击 “确认申报”功能后，凡数据填写合法的
4、均可成功上传，数据上传后系统自动执行将报表写入综合征管系统。纳税人申报成功后，税务人员可在电子申报系统税务局端查询到申报数据及申报情况，也可以在综合征管系统中查询到申报情况。4 查询反馈用户在成功将申报表上传后，间隔一段时间，可再次登录本系统，在系统首页可查看到企业所得税季度申报表的申报状态。如下图所示：用户需确认申报状态下提示为“申报成功”才表示季报数据已成功写入国税征管系统，完成了申报数据的上传申报工作，之后可根据税务局要求完成纸质申报资料报送和税款缴纳工作。- 9 -5 打印及导出 EXCEL 文件用户季度所得税报表成功申报后，用户可将申报表打印出来留存，也可使用 导出电子表格备份。具体操作均同年度所得税报表中的按钮操作。
