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1、 财务计划书（3100字）书轮滑鞋网店班级：11财管1班团队成员：许多 吴珊珊 詹少敏 孙碧瑶日期：20xx年6月7日目录1背景? （ 3 ）2项目概述? （ 3 ）3财务? （ 3 ）3.1 财务预算? （ 3 ）4投资分析? （ 6 ）4.1.现金流量预算? （ 6 ）4.2 投资决策指标分析?（ 7 ）5.筹资计划?（ 7 ）5.1筹资数额? （ 7 ）5.2筹资渠道和方式? （ 8 ）6.营运资本管理计划? （ 8 ）6.1.企业的营运资本筹集政策和投资政策? （ 8 ）6.2.企业的信用政策? （ 8 ）7利润分配计划? （ 8 ）8、附件? （ 9 ）21、背景目前，随着我国经济的
2、高速发展以及人民生活水平的不断提高，人们的思想观念也在不断进步，对健康、对高品质生活的追求不断提升，轮滑行业已经渐渐深入人心，不仅对儿童具有很大的吸引力，目前又正在开拓面向成人的市场，因此这项新潮而又健康充满挑战的户外运动，正在吸引大量人群来关注和参与。当前国际经济环境呈偏紧态势，对我国出口增长形成较大压力，而国内发展环境总体上仍处于适度宽松状态，有利于宏观经济增长和微观经济的调整优化。因此我们要利用好这一客观环境，充分进行市场分析，做出最终决策。通过我们队轮滑行业的调查和分析，目前我国轮滑行业正处于快速成长期，随着人们对生活品质的不断追求，轮滑行业将迎来广阔的市场，发展前景大好，其销量在20
3、xx年与20xx年相比呈倍数增长，门店和经销商也逐渐增多，轮滑行业也存在下列发展趋势:1、外观以消费者需求为据点。由于目前我国轮滑行业的主要消费对象还是儿童，为了适合消费者的习惯和感知，其外形也会成为一个重点。2、注重环保、节能、安全功能突破。轮滑不仅要成为健身工具，也要成为出行的交通工具，日后，轮滑将越来越重视低碳、环保、节能的功能型特点，跟随时代潮流。3、开发延伸品，丰富产品系列。由于这项户外运动还是存在一定风险和挑战的，尤其针对儿童，父母对其安全也是一个重要的考虑因素，因此发展与轮滑鞋一系列的安全防护用品也是为未来的一个发展趋势。因此，可以说轮滑行业的发展前景大好，正是我们加入的最佳时机
4、，但其目前的竞争也是很激烈的，因此还需谨慎。所以我们决定利用电子商务这一平台，进行网络销售。2、项目概述我们所面向的对象主要还是儿童，还有一部分轮滑发烧友等，毕竟目前市场还是以儿童为主。而且20xx年的夏天已经来临，这是轮滑行业的旺季，我们将利用好这一契机开启我们的市场。然而进入市场还是有很大难度的，这将是我们最大的挑战。因此我们在初期将代理目前行业里在电子商务方面做得比较好的品牌，借助其品牌的良好口碑和发展平台，然后再逐渐拓展市场。而在竞争者方面，目前竞争激烈，各大品牌在网上均有官网商城以及在淘宝等网站的旗舰店和众多代理商，其实体店以及俱乐部的发展带来的体验式营销也将是一大威胁。因此，面对诸
5、多竞争，我们要想占据市场份额，就必须做出特色，针对不同品牌、不同系列和款式、不同消费者提供独特的销售套餐以及优惠方式，尽可能地满足消费者需求，以良好的服务态度以及售后服务赢得顾客口碑，不断发展壮大。3、财务计划3.1财务预算（1）销售预算3表3.1 销售收入预算表（20采购预算表3.2 采购预算表一单位： 套单位： 套表3.2 采购预算表二表3.2 采购预算表三4（3）付现成本预算 职工薪酬预算表3.2 职工薪酬预算表采购成本预算表3.3 商品采购成本预算表单位:元付现成本预算（汇总全部付现成本）表3.2 付现成本预算表单位：元54.投资分析 4.1.现金流量预算 4.1.1投资现金流量预算固
6、定资产投资:由于本项目是网络销售，对于固定资产没有过多要求，只需要电脑、单反摄像机流动资产投资：电费，店铺租金，办公费用，仓库费，工资 4.1.2营业现金流量预算（假设无纳税调整事项）4.1.3现金流量预算汇总现金流量预算汇总表（单位：元）64.2 投资决策指标分析4.2.1本项目投资净现值NPV1=8191.5*（P/F,8%,1）+ 29491.5*（P/F,8%,2）+ 62191.5*（P/F,8%,3）+49516.5*（P/F,8%,4）+66886.5*（P/F,8%,5）-8700=155524.0314.2.2本项目内含报酬率内含报酬率=30%+1.1379*（35%-30%
7、）=35.6895%关于贴现率的说明：计算方法：利用资本资产定价模型计算出必要报酬率作为贴现率。（结果可保留至百分位） 参考数据：长期国债利率（无风险收益率）为4%证券市场平均收益率9%各行业值如下表：4.2.3 投资决策由上述预算分析可以看出，本项目所需投资额少，而收入可观，并且在经营期内持续盈利。本项目很有投资的必要。5.筹资计划5.1筹资数额第一年四个合伙人每人筹集2.5万元，另外向银行取得贷款15万元。在第二年度分配所有利润之后，每人再出资2.5万元，以后三个年度每人出资3.5万元。75.2筹资渠道和方式通过合伙人共同出资和银行贷款方式。5.3筹资计划6.营运资本管理计划6.1.企业的
8、营运资本筹集政策和投资政策我们采用的是配合型筹资政策，尽可能贯彻筹资的匹配原则，从而降低利率风险和偿债风险。而对于投资方面，我们采用适中的流动资产投资政策，由于我们资金有限，同时也为了降低经营过程中的风险，按照持有成本和短缺成本总计的最小化的原则，使持有成本和短缺成本相等时作为最佳投资规模。6.2.企业的信用政策（1）信用期间：30天（2）信用标准：由于我们是开网店，顾客是先付款到支付宝账号，待确认收货后货款将直接打入店家账户，所以这方面的影响比较小。（3）现金折扣政策：在节假日以及双十一等特别日期采用“买两双包邮”“买三双总价减十元”等优惠活动，吸引顾客购买。7利润分配计划注：此金额是扣除投
9、资者每年重新投入资金后所获利润。88、附件附件1：9附件2：小组成员分工及评分表10 第二篇：财务计划书主要内容 2900字 第一部分：摘要摘要是风险投资者首先看到的部分。通过摘要，风险投资者对你和你的书形成第一印象，所以摘要必须形式完美，叙述清楚流畅。 第二部分：公司及未来这部分要使风险投资者对你公司的几个主要项目及未来的发展战略有一定程度的了解，各专题既要独具特色，又要构成一个相关的整体。 1.概述：只要你提供的公司名称、地址、电话号码、联系人等资料皆清楚无误，则风险投资者将不会提出任何问题。如果可能，可提出行业分类标准，请注意，千万不要给人无法收到的电话号码，如果你不在，应建立接转电话的
10、服务机构或请朋友代转。 2.公司的自然情况：这里，你要力求用最简练的一段话描述公司的业务情况。更重要的是，要用最简短的一句话使风险投资者可以概略认识你的公司。如果你公司已是计算机网络成员，则你对公司的描述应与在计算机中的描述一致，这样，风险投资者可以依据你的行业分类目录概略认识你公司，如果你的文字欠简明扼要，则对方可能要求你解释，以确认你公司所属行业。 3.历史情况：这里，风险投资者主要寻求一个概略性的认识。即使对方已读过公司历史这节，他可能还要求你描述公司的历史，他们欲详细了解过去发生了哪些事件。这节似乎很难确定问题的基本类型，但对方很可能提出与公司特殊历史事件相关的问题。其中一类典型问题可
11、能是：“为什么你人帮了这件事或做了那件事？”另一类典型问题则可能是：“你公司发展历史上有哪些重要的里程碑？为什么有实现这些历史转折？” 4.公司管理：该部分主要介绍公司的管理情况，领导者及其他对公司业务有关键影响的人。通常，小公司不超过三个关键人物。风险投资对关键人物十分关心。你应该从最高层起，依次介绍，而且注意，关键人物不等于有成就者。主要包括董事和高级职员、关键雇员、管理者之职业道德、薪金等方面。 5.公司未来的发展规划：这里，风险投资者还是寻求有关公司未来可完成的里程碑的信息。他们可能提出涉及及未来 关键阶段的问题，其基本问题可能是：“你如何完成书规定的关键指标？” 6.唯一性（管理唯一
12、、产品服务唯一或投资基础唯一等）：这里，你必须回答的问题是：“本公司独特的原因何在？”这个问题变换说法为：“与世界上所有小公司比较，有哪些因素使你公司兴旺发达？”在公司总体范畴之内，大公司通常优越于小公司，如果认为这条规律有一定道理，那么，在你不得不与大公司竞争时，如何保证你公司必胜？为使风险投资者满意放心，你必须明确提出本公司之不寻常的优势，可以确保成功。如果你只是“此外，我也差不多”式的回答，对方很可能听听睡着了。 7.产品或服务介绍：这里，风险投资者要了解你出售什么，以及市场上需要什么样的产品和满意的服务；他要努力评估你产品的可销售程度和创新程度；他还关心你公司产品处于产品生命周期的哪一
13、阶段。他的问题可能是：“为什么这种产品或服务有实用价值？它为用户提供哪些功能？用户的购买动机是什么”本产品寿命周期如何？何时可能被新产品取低？有无出新产品或以现存的产品冲出你的产品市场？这种冲出有利还是有害？你的产品责任是什么？若用户使用你的产品而受到伤害，你要承担哪些责任？你的产品价格受到哪些限制？价格弹性多少？产品耐用性如何？如何进行产品技术改进？在产品生命周期曲线中，你产品处于哪个阶段？ 8.行业情况：这里，风险投资者钭千方百计分析认识你的行业。他的问题可能是：你在你行业中成功之关键何在？如何保证你公司和产品与你行业协调一致？此外还有一些基本问题，像你如何了解确认你行业之总销售额与增长速率？你行业基本发展趋势如何？哪些行业变化对你公司盈利水准影响最大？你行
