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1、NC财务管理 集中管理模式的解决方案 主要内容 NC ERP的总体介绍 NC 集团财务管理的应用方案 a应用目标 为企业经营管理提供网络化的管理平台 为企业 的信息化管理提供全面应用解决方案 帮助企业构建经营管 理的新模式 体现现代化经营管理的理念 NC的目标定位 a目标用户 面向基于多组织模式运做的中大型企业 用友用友NCNC新世纪管理软件新世纪管理软件 协协协协同商同商务务务务 集中管理集中管理 NC的核心理念 5 最佳运作模式 工作流 商业智能系统 决策支持 数据仓库 财务分析 业务分析 EDI Web 电子商务 员工自助 预警机制 FI CO SCM CRM 应用系统 高层决策 KPI
2、 服务生产运营 K P I 经营分析 协同商务 业务处理业务处理 企业业务需求 用友解决方案 指标分析 持续改进 财务 营销 NC的总体设计思路 NC的总体架构 NC的应用特点 a 真正的个性化应用 F业务流程可配置 F应用组件可配置 F用户菜单可配置 F业务控制点 控制内容的可配置 F单据格式 报表格式 打印格式自定义 a 可扩展的应用 F动态会计平台 F提供二次开发产品和与外围产品的挂接功能 NC的应用特点 a国际化应用 F多语言方案 F多币种方案 a严密的权限机制 F功能权限 F菜单 按钮 F数据权限 F数据对象 业务字段 F业务权限 a采用B S结构 F浏览器 WEB服务器 应用服务器
3、 数据库服务器组成 a支持多数据库 FSQL DB2 ORACLE SYBASE a支持多操作系统 FNT UNIX LINUX a支持多应用模式 F集中式 离线式 移动计算 NC的技术特点 a 基于J2EE标准的EJB服务器 a 应用平台 F工作流平台 流程配置 审批流程 F动态会计平台 F管理会计平台 F预警平台 F数据交换平台 F数据仓库平台 NC的技术特点 主要内容 NC的总体介绍 NC集团财务管理的应用方案 主要内容 NC会计核算集中监控 NC集中财务管理 对子公司监控不力 不能严格贯彻统一会计制度 信息失真 管理成本据高不下 但收效不理想 为什么要实行会计核算集中监控 报表经过层层
4、加工 内容失真 多地点办公 跨地域经营 信息滞后 NC是如何实现会计核算集中监控的 1 集中管理的模式 3 科学合理的审批流机制 2 财务业务的一体化方案 4 完整的财务核算内容 企业决策者 企业智囊团 管理层 控制层 公司1数据 公司2数据 公司3数据 总帐 固定资产库存 存货 购 销预算 资金 总帐 固定资产库存 存货 购 销预算 资金 总帐 固定资产库存 存货 购 销预算 资金 业务层 集团账套 集中管理的模式 集团可以制定统一的基础数据 a 整个账套全部统一 由集团来制定 下级单位只能查询 币种会计期间存货分类地区分类采购组织销售组织计量档案 a 集团编制部分数据 下级单位能否新增通过
5、参数控制 开户银行结算方式收支项目会计科目工资项目人员类别 a 档案分级管理 每个层次管理内容不同 客商档案存货档案项目档案 a 完全由单位设置 无须集团统一 部门职员仓库 集中管理的模式 参数可以选择在任一级进行控制 上级单位控制下级单位的参数 集团公司 子公司子公司子公司 孙公司孙公司孙公司 财务核算政策 资产折旧政策 销售政策 工资政策 集中管理的模式 多单位的查询统计分析 a 查询统计基本都提供了多单位选择 a 通过严密的权限管理 控制只能对授权单位进行查询 a 可以按任意维度进行汇总统计分析 集中管理的模式 科学合理的审批流机制 主要内容 NC会计核算集中监控 NC集中财务管理 财务
6、分析工作难以展开 预算体系还不健全 预算控制形同虚设 为什么要进行集中的财务管理 资金管理分散 监控不利 成本居高不下 核算不全面 主要内容 全面计划预算 完整资金管理 财务分析 a 多层次计划预算 a 对业务活动进行预算控制 a 全面计划预算体系 为企业提供全面的计划与预算体系 a 分析预算和执行 销 售 计 划 采 购 计 划 费 用 计 划 资 金 计 划 损 益 计 划 长期规划 年度计划 短期计划 职能部门 职能部门 职能部门 全面的计划预算体系 业务计划 财务预算 销售计划 库存计划 生产计划 采购计划 设备计划 设备计划 专项计划 人力计划 成本计划 费用预算 资金预算 资产负债
7、预算 损益预算 各计划预算之间存在者因果 关系和联动关系 完整的模 拟和反映出企业未来一段时 期内的经营状况 收 入 费用与成本 现金流量 利 润 专 项 预算内容预算内容 a 企业的短期计划 a 可以到周 a 指导短期执行 多层次计划预算 长远规划 a 企业的战略计划 a 3 5年长期计划 年度计划 a 企业的年度计划 a 可以按年 季 月编制 a 考核控制的依据 短期计划 对业务活动进行预算控制 预算管理 预算 哪里去了 生产 制造 市场 销售 采购 外协 运营与投资 预算执行和分析 a 多期间预算分析 a 多单位预算分析 a 多版本预算比较 a 执行与预算差异分析 a 图形化分析 PRO
8、D 预算 元 素 对 象 时 间 多 维 预算内容 预算类型 预算元素 预算对象 预算周期 影响因素 销售库存生产采购 人力资源 费用 设备 成本 资金资产负债损益 其他 预算内容 预算类型 预算元素 预算对象 预算周期 影响因素 不同的预算类型可以有不同的预算对象 部门职员 销售渠道 地区 存货设备科目 预算内容 预算类型 预算元素 预算对象 预算周期 影响因素 不同的预算类型可以有不同的预算元素 可以是数量 单价 也可以是金额 可以是本位币金额 也可以是各种外币金额 预算内容 预算类型 预算元素 预算对象 预算周期 影响因素 年 季 月 周 日 不同的预算类型可以有不同的预算周期 预算内容
9、 预算类型 预算元素 预算对象 预算周期 影响因素 不同的预算类型可以有不同的影响因素 单价 BOM 收款政策 参考成本 提前期 编制方法 a 零基预算 a 基数加因数预算 a 基于预测的预算 a 比率预算 a 内置业务规则预算 a 公式定义法 a 手工录入 编制方法 a 由上至下分解 a 由下而上汇总 部门预算 部门预算 费用预算 销售计划 产品销售计划 地区销售计划 汇总 修改 分解系数 分解系数 预测模型 a 百分比法 a 计算百分比法 a 移动平均法 a 线形近似值法 a 回归分析法 a 指数平滑法 a 综合法 滚动预算 时间 期间1期间2期间3期间n 期间 n 1 预测模型 a 选择
10、不同版本的预算数 就可形成预算控制数 a 上级单位可以设定 a 对财务与业务的执行情况实现动态控制 F 费用预算 F 资金预算 a 控制关系的定义可以灵活地使预算控制以多种方式予以实现 F严格 提示 F总额控制与分项控制 预算控制 预算预警 a 重大事件 例外事件 vs a 与任何电子邮件 短信系统相连 a 自动提示信息 主要内容 全面计划预算 完整资金管理 财务分析 全面计划预算 应收管理应付管理报账中心筹投资管理 动态会计平台 总账 资金管理全面解决方案 债权管理 应收管理 a 债权的确认 a 收款的处理 a 及时的催款对账处理 a 精确的账龄分析 销售管理 应收单 收款单 总账 催款 收
11、款 债务管理 应付管理 a 债务的确认 a 付款的处理 a 资金支出控制 采购管理 应付单 付款单 总账 付款 a 请款的处理 资金平台 报账中心 a 员工费用报销 借款管理 a 资金和费用的预算控制 a 资金流入流出平台 报账中心应收应付 筹投资 a 现金流量分析 a 资金预测 筹投资管理 a 筹资合同 投资合同 a 资金占用成本计算 应付系应付系 统统 资金管理资金管理 应收系统应收系统 资金预测资金预测 销售系统 采购系统 现金流入流出项目从当前日期开始 以天 周为单位在时间轴上展开 10月1日10月2日10月3日 经营类流入 经营类流出 小计 投资类流入 投次类流出 小计 资金预测 结算中心模式 结算中心外部结算流程 结算中心内部结算流程 主要内容 全面计划预算 完整资金管理 全面成本管理 财务分析 报表分析 资产负债表 损益表 现金流量表 能力评价指标 绩效评价指标 EVA指标 偿债能力 获利能力 运营能力 杜邦分析体系 沃尔比重体系 指标分析 财务指标 运营指标 客户市场 人力资源 基于SCOR 的指标体系 公司1总帐库存销售预算资金 公司2总帐库存销售预算资金 公司3总帐库存销售预算资金 财务业务数据 数据仓库 财务分析体系 管理驾驶仓
