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1、金 融 法 学 1 1 课程意义 金融法学金融法学 2 2 金融法通论 强力 主编 高等教育出版社2010年版 3 3 4 4 5 5 Finance Public Finance Corporate Finance Personal Finance 1 1 1金融的概念与分类 金融是货币资金融通的简称 6 6 银行业 保险业 信托业 证券业 金融功能理论 Zvi Bodie and Robert C Merton 1993 p清算和支付结算的功能 p聚集和分配资源的功能 p在不同时间和不同空间之间转移资 源的功能 p管理风险的功能 p提供信息的功能 p解决激励问题的功能 7 7 金融市场金融
2、市场 要素要素类型类型 市场主体市场主体 l l交易主体交易主体 l l中介主体中介主体 l l监管主体监管主体 交易对象交易对象 l l货币市场货币市场 l l资本市场资本市场 l l外汇市场外汇市场 l l黄金市场黄金市场 l l保险市场保险市场 交易对象交易对象货币资金货币资金交割期限交割期限 l l现货市场现货市场 l l期货市场期货市场 交易工具交易工具 范围地域范围地域 l l国内市场国内市场 l l区域性市场区域性市场 l l国际市场国际市场 交易价格交易价格利率利率 8 8 金融工具金融工具 特点特点类型类型 期限性期限性接受性程度接受性程度 l l一般接受性一般接受性 l l
3、有限接受性有限接受性 流动性流动性融资期限融资期限 l l短期工具短期工具 l l长期工具长期工具 l l不定期工具不定期工具 收益性收益性发行者身份发行者身份 l l直接信用工具直接信用工具 l l间接信用工具间接信用工具 风险性风险性持有人权利持有人权利 l l债权凭证债权凭证 l l所有权凭证所有权凭证 创新程度创新程度 l l原生工具原生工具 l l衍生工具衍生工具 9 9 金融机构金融机构 调控机调控机 构构 中央银行中央银行 监管机监管机 构构 金融监管机构金融监管机构 l l银监会银监会 l l保监会保监会 l l证监会证监会 交易机交易机 构构 银行类金融机银行类金融机 构构
4、l l政策性银行政策性银行 l l商业银行商业银行 l l信用合作机构信用合作机构 非银行金融机非银行金融机 构构 是不是金融机构 1993年中国人民银行 关于加强典当行管理的通知 典当行是以实物质押形式 为个体工 商户和城乡居民提供临时性贷款的非银行金融机构 其主管机关是中国人民银行 任何地方政 府和其他部门不得批准设立典当行 1996年中国人民银行 典当行管理暂行办法 典当行是以实物占有权转移形式为非国有中 小企业和个人提供临时性质押贷款的特殊金融企业 2000年中国人民银行和国家经济贸易委员会 关于典当行业监管职责交接的通知 为适应 我国经济和金融改革发展的需要 规范典当业的管理 经国务
5、院同意 决定对典当行监管体制 进行改革取消典当行金融机构的资格 将原由人民银行监管的典当行业作为一类特殊的工商企 业 交由国家经贸委统一归口管理 2005年商务部 公安部2005年第8号令 典当管理办法 1010 1 2 1 金融与法律 p保护公众投资者 金融消费者 p防范系统风险 p提高效率 p再分配政策 p政治的考虑 1111 金融法是调整金融关系的法律规范总称 金 融 法 金融调控法金融监管法金融组织法金融交易法 经济法 宏观调控法市场规制法 1212 金融自律性规范 金融法律 金融行政法规 金融地方性法规 金融规章 金融国际条约 1 2 3 4 5 6 1313 2 1货币概述 2 2
6、人民币法律制度 2 3中央银行组织法 2 4货币政策法律制度 2 5反洗钱法 1414 Money or Currency 2 1 1货币起源与职能 1515 二战期间 在纳粹的战俘集中营中流通着一种特殊的商品货币 香烟 当时的红 十字会设法向战俘营提供了各种人道主义物品 如食物 衣服 香烟等 由于数 量有限 这些物品只能根据某种平均主义的原则在战俘之间进行分配 而无法顾 及到每个战俘的特定偏好 因此这种分配显然是缺乏效率的 战俘们有进行交换 的需要 许多战俘营都不约而同地选择香烟来扮演这一角色 1616 Gresham s Law 劣币驱逐良 币 1717 p货币一旦交付即发生所有权的转移
7、取得货币之占有即取得货币的所有权 而 丧失货币的占有即丧失货币的所有权 p货币所有权的移转实际就是货币占有的移转 而占有为一种事实 因此货币所 有权移转为事实行为 受让人无须具有行为能力 亦可因取得货币的占有而获得 所有权 p原则上 货币上不得存在间接占有 但是以封金等方式使货币丧失流通机能时 除外 p既可以说货币无须适用善意取得制度 也可以说货币绝对适用善意取得制度 货币属于其占有者 大陆法系 货币所有与占有同一原则 英美法系 高度替代性的种类物 典型的消费物 1818 2 2 1人民币的法律地位 中国人民银行法 第16条 中华人民共和国的法定货币是人民币 以人民币支 付中华人民共和国境内的
8、一切公共的和私人的债务 任何单位和个人不得拒收 无限法偿能力 员工在一家企业辛辛苦苦干了4个月 老板不仅不想支付工钱 甚至连员工自 己的电脑也扣押下来 在劳动保障部门 的干涉下 老板终于同意归还电脑 发 放工资 但令执法人员震惊的是 这名 蛮横的老板竟然将该发放给员工的2520 元工资全部兑换成硬币 然后将这半袋 子硬币撒在工厂门口 指着员工的鼻子 这就是你的工资 自己去点吧 1919 p人民币发行的原则 l经济发行原则 l计划发行原则 l集中统一发行原则 p人民币的发行机关 l 中国人民银行法 第18条 人民 币由中国人民银行统一印制 发行 p人民币发行的程序 l人民银行确定年度货币供应量
9、l国务院审批货币供应量计划 l人民银行发行库调拨发行基金 l普通银行业务库办理日常现金收付 l机构的设置不同 l保管的货币性质不同 l业务的对象不同 l收付款项的起点不同 发行库业务库 货币发行 货币回笼 2020 p现金管理机构 人民银行 p现金管理对象 p现金使用范围 l工资 工资性津贴 l个人劳务报酬 l颁发给个人的各种奖金 l各种劳保 福利费用以及国家规定的对个人的其他支出 l收购单位向个人收购农副产品和其他物资的价款 l出差人员必须随身携带的差旅费 l结算起点 1000元 以下的零星支出 l需要现金支付的其他支出 p开户单位库存现金限额 p开户单位现金收支 p两户的现金管理 p大额现
10、金支付登记备案 p坐支控制 p现金管理禁止规则 其他各项在支付给个人的款项中 支付现金 每人不得超过1000元 超过限额的部分根据 提款人的要求 在指定的银行转存为储蓄存 款或以支票 银行本票予以支付 确需支付 现金者 应经开户行审查后予以全额支付 2121 2000年 人民币管理条例 第25条 禁止非法买卖流通人民币 纪念币的买卖 应当遵守中国人民银行的有关规定 第26条 装帧流通人民币和经营流通人民币 应当经中国人民银行批准 2222 中国人民银行法 第20条 任何单位和个人不得印制 发售代币票券 以代 替人民币在市场上流通 第45条 印制 发售代币票券 以代替人民币在市场 上流通的 中国
11、人民银行应当责令停止违法行为 并处二十万元以下罚款 2007 年文化部 公安部 信息产业部等14个部委 联合印发 关于进一步加强网吧及网络游戏管理工 作的通知 规定 中国人民银行要加强对网络游 戏中的虚拟货币的规范和管理 严格限制网络游戏 经营单位发行虚拟货币的总量以及单个网络游戏消 费者的购买额 严格区分虚拟交易和电子商务的实 物交易 网络游戏经营单位发行的虚拟货币不能用 于购买实物产品 只能用于购买自身提供的网络游 戏等虚拟产品和服务 消费者如需将虚拟货币赎回 为法定货币 其金额不得超过原购买金额 严禁倒 卖虚拟货币 违反以上规定的 由中国人民银行按 照 中国人民银行法 相关规定予以处罚
12、l购物券 lQ币 2323 中国人民银行法 第19条 禁止伪造 变造人民币 禁止出售 购买伪造 变造 的人民币 禁止运输 持有 使用伪造 变造的人民币 禁止故意毁损人民币 禁止在宣传品 出版物或者其他商品上非法使用人民币图样 2424 中国人民银行法 第21条 残缺 污损的人民币 按照中国人民银行的规定兑 换 并由中国人民银行负责收回 销毁 2525 2 3 1中央银行的法律性质 中国人民银行的法律性质 2 3 2中央银行的法律形式 中国人民银行的法律形式 2 3 3中央银行的法律地位 中国人民银行的法律地位 Independenc e 美联储 欧洲中央银行 英格兰银行 日本银行 意大利银行
13、中国人民银行法 第2条 中国人民银行是中华人民共和国的中央银行 中国人 民银行在国务院领导下 制定和执行货币政策 防范和化解金融风险 维护金融稳 定 2626 2727 中国人民银行法 第4条 中国人民银行履行下列职责 一 发布与履行其职责有关的命令和规章 二 依法制定和执行货币政策 三 发行人民币 管理人民币流通 四 监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场 五 实施外汇管理 监督管理银行间外汇市场 六 监督管理黄金市场 七 持有 管理 经营国家外汇储备 黄金储备 八 经理国库 九 维护支付 清算系统的正常运行 十 指导 部署金融业反洗钱工作 负责反洗钱的资金监测 十一 负责金融业的统计
14、调查 分析和预测 十二 作为国家的中央银行 从事有关的国际金融活动 十三 国务院规定的其他职责 2828 行长 p法律地位 中国人民银行实行行长负责制 行长领导中国人民银行的工作 副行长协助 行长工作 p任免程序 中国人民银行行长的人选 根据国务院总理的提名 由全国人民代表大会决 定 全国人民代表大会闭会期间 由全国人民代表大会常务委员会决定 由 中华人民共和国主席任免 中国人民银行副行长由国务院总理任免 历任中国人民银行行长 南汉宸 1949 10 1954 10 曹菊如 1954 11 1964 10 胡立教 1964 10 文革期间 陈希愈 1973 5 1978 1 李葆华 1978
15、5 1982 5 吕培俭 1982 5 1985 3 陈慕华 1985 3 1988 4 李贵鲜 1988 4 1993 7 朱镕基 1993 7 1995 6 戴相龙 1995 6 2002 12 2929 p法律依据 中国人民银行法 第12条 中国人民银行货币政策委员会条例 p法律地位 中国人民银行货币政策委员会应当在国家宏观调控 货币政策制定和调 整中 发挥重要作用 咨询议事机构 p货币政策委员会的组成 p货币政策委员会委员资格 p货币政策委员会委员任免 p货币政策委员会委员的权利与义务 p货币政策委员会的工作程序 3030 3131 办公厅 党委办公室 条法司 货币政策司 汇率司 金融
16、市场司 金融稳定局 调查统计司 会计财务司 支付结算司 科技司 货币金银局 国库局 国际司 港澳台办公室 内审司 人事司 党委组织部 研究局 征信管理局 反洗钱局 党委宣传部 党委群工部 3232 中国人民银行 上海总部 3333 p中国人民银行的全部资本由国家出资 属于国家所有 p中国人民银行实行独立的财务预算管理制度 中国人民银行的预算经国务院财 政部门审核后 纳入中央预算 接受国务院财政部门的预算执行监督 p中国人民银行每一会计年度的收入减除该年度支出 并按照国务院财政部门核 定的比例提取总准备金后的净利润 全部上缴中央财政 中国人民银行的亏损由 中央财政拨款弥补 p中国人民银行的财务收支和会计事务 应当执行法律 行政法规和国家统一的 财务 会计制度 接受国务院审计机关和财政部门依法分别进行的审计和监督 p中国人民银行应当于每一会计年度结束后的三个月内 编制资产负债表 损益 表和相关的财务会计报表 并编制年度报告 按照国家有关规定予以公布 3434 2003年10月28日十届全国人大常委会第五次会 议审议通过 国务院关于规范处理1995年以前 中央财政向人民银行借款问题的报告 会
