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1、XX仪器仪表公司办公费用管理制度 办公费用管理制度办公费用管理制度1日常办公经费管理规定1日常办公经费管理规定1.1定义日常办公经费是指用于购买日常办公使用的笔、墨、纸张、文具等与工作有关的物品的支出，包括打印机纸、复印纸、打印机碳粉等费用。 通常单件物品的价格不能高于30元，打印纸和碳粉等除外。 1.2经费总额根据公司人数，平均每人每月办公用品支出定额为15元，财务专用的工具和帐本不在此经费内报销。 1.3经费使用程序每个月初5号以前，由办公室负责人根据统计情况提出本月办公用品采购使用计划，报行政副总经理批准后生效。 1.4采购由办公室主任或者委托公司其他人员到批发市场或者超市根据月初批准计
2、划购买，尽量用支票付款，必须开具正规发票。 1.5保管采购回来的物品由仓库保管员或者指定的其他员工验收并保管，所有物品必须办理入库手续。 1.6领用需要某种办公用品的员工必须到办公室主任处申请登记，办公室主任签字同意后才能到库管处领取所需物品，并签字办理出库手续。 如果仓库中没有所需物品，则需要登记所需物品名称，按采购程序申请购买。 1.7限额每个月的采购总额不能超支，单件物品的总额也不能超出前面的限额。 总额超出部分要从下月的总额中扣除。 1.8报销采购办公用品的发票背面必须有经手人和验收人同时签字后才能到行政副总经理处办理手续，经行政副总经理签字同意后到财务办理报销手续。 1.9特例如果工
3、作确实需要采购价格高于30元限额的物品，必须由申请人书面提出采购理由和物品性能、参数、生产厂家的描述，经行政副总经理批准后才能采购和领取。 但是每月办公用品采购总金额仍不得超过预定的月度限额，如果超过月度总限额后就必须报总经理批准。 1.10注意事项采购物品要尽量到规模较大的文具用品批发市场或者正规的超市购买，货比三家。 在同类产品中要尽量选择性价比高的产品，有可能的话可以长期定点到几个固定的厂家购买。 2工具和低值易耗品管理规定2.1定义工具低值易耗品是指产品开发、测试、试验、维护、生产过程中经常使用到的一些简单工具、辅助材料和元器件，通常单价不超过50元。 这些物品不是生产的主要原料，可以
4、多次使用，但会在生产过程中逐步消耗掉。 2.2经费总额总额不按月给定，根据生产情况和实际需要，由负责生产或研发的副总经理提出需求清单，列明所需物品名称、数量、厂家、价格等信息，报总经理批准后执行。 易耗品的采购金额原则上要与所对应的工程项目合同额或者科研项目的投资额相对应，比例不大于5。 2.3提出需求申请需要采购工具或者易耗品的员工要到相关副总经理处提出申请，由副总经理汇总后到总经理处办理采购手续。 总经理签字同意后才能采购和报销。 2.4采购小批量采购可以由提出需求的副总经理或者委托其他人员直接到市场购买，开具正规发票报账，力争开具增值税发票。 如果采购数量较大或者总金额超过1000元，则
5、应该尽量联系生产厂家，从厂家或其大代理商处直接购买。 由提出需求的副总经理联系生产厂家，协商价格和交货期限等事宜，尽量签订供货合同，并且尽量使用转帐方式付款。 1000元以上的工具或者低值易耗品采购必须开具增值税发票。 2.5保管采购回来的物品必须有仓库保管员验收并保管，所有物品必须办理入库手续后才能领取使用。 2.6领用工具或者易耗品采购回来后，需要的员工要填写领料单，经主管副总经理签字批准后到保管员处办理领取登记手续。 2.7限额单件工具的价格以不超过50元为限。 2.8特例如果工作确用到价格比较高的仪器和设备，例如万用表、示波器、电钻等，则由主管副总经理提出申请，必须由经理办公会讨论决定
6、。 大宗的低值易耗品采购事项一次金额超过1000元的也要由经理办公会决定。 2.9注意事项采购物品要尽量到规模较大五金批发市场或者正规的超市购买，货比三家，注意要尽量选择性价比高的产品。 3招待费用管理规定3.1定义为了扩大市场、宣传产品、联络客户感情的目的而赠送客户的礼品支出和餐饮费用称为招待费，也包括客户到我公司考察和旅游等产生的由我方支付的部分费用。 3.2招待费分类市场招待费与市场销售、服务活动直接相关的招待费用。 公关招待费与相关部门或者客户联络感情、洽谈合作等过程中发生的费用。 3.3经费和限额市场招待费由市场部经理或者业务员个人暂付，年底公司考核决算时从业务人员提成部分中扣除。
7、公关招待费由公司行政经费中支出，现阶段每月限额800元，今后根据情况调整。 公关招待费按月考核限额，不得超支，结余也不能累计到下月继续使用。 3.4经费使用批准市场招待费使用由市场部经理批准使用；低于100元的小额支出可以由业务员自行决定；一次支出大于500元的支出必须事先报请负责市场的副总经理批准；一次支出大于1000元的必须事先报请总经理批准。 申请手续无法当面办理时可以先电话或者口头申请，事后不办申请手续，没有按规定实行申请手续的费用支出不予报销。 公关招待费由主管公关的副总经理批注使用，只能用于规定目的和场合。 3.5报销程序礼品和餐饮等支出必须开具正规发票，发票上要填写清楚日期和我公
8、司名称等必要信息，发票上还要有开票单位的财务专用章或者发票专用章。 礼品发票报销时要附上礼品清单和接受人姓名单位等信息，餐饮发票报销时要附带参加人员的名单和饭店名称等信息。 所有发票背面必须由经手人签字。 3.6特例处理有些情况下商店没有发票，可以先开具收款单等收据，然后与财务协商解决方法。 如果有大型市场活动等计划外的招待费支出，可以由经理办公会讨论批准专项经费支出，不记入月度考核限额内。 3.7超支处理市场招待费超支是指市场营销费用大于业绩提成部分，超支部分应该由市场部经理或者具体业务人员个人承担。 如果超支部分数额较大，可以留待次年从业务提成中优先扣除。 公关招待费超支后，负责公关的副总
9、经理必须写出超支理由的详细说明，由经理办公会讨论通过后，可以从下月费用中抵偿。 4车辆使用及费用管理规定公司车辆要优先保证用于公司的业务工作，市场部和售后服务部门有车辆的优先使用权。 4.1车辆使用管理车辆钥匙由办公室主任保管，各个部门要使用时需要填写申请单并由主管副总经理签字批准才能使用。 每次使用前要核对车辆的里程表读数并检查车辆状况，使用结束后填写里程表读数，钥匙交还办公室主任。 公司指定专人负责车辆的维护保养工作，包括洗车、加油、定期保养、车辆年检、事故处理等。 4.2安全管理公司没有驾驶执照的职工不许驾驶车辆，发现无照驾驶后每次罚款200元，并给予警告处分。 职工无照驾驶或者把车辆交
10、给外单位人员驾驶而发生事故的，由其个人承担因此而引起的一切法律和经济后果。 如果发现职工三次以上无照驾驶公司车辆的，做辞退处理。 4.3费用管理公司车辆使用费用实行分类限额管理方式，即每个月公司的车辆使用费限额管理，不能超出，超出部分从下月费用中扣除。 车辆的运行费用包括四个主要部分，保险和车船使用税，维修费，汽油费，过路过桥费、停车费。 其中第 一、二项费用由公司承担， 三、四两项费用则分类负担。 各个部门使用车辆时必须详细记录车辆行驶里程，根据里程和汽油价格核算出每公里需要的费用，车辆折旧不计算在内。 费用类型承担方式费用额度核算周期费用类型承担方式费用额度核算周期公司其他部门保险和车船使用税公司全年维修费公司2000全年累计汽油费过路过桥停车费使用部门500不限每月4.4责任追究事故责任追究公司车辆发生事故后，如果驾驶人员没有责任，则事故处理费用除保险公司赔偿外按有关规定处理。 如果是驾驶员个人责任的，则个人负担事故处理费用的50。 如果因私使用车辆则所有事故处理费用全部由个人负担。 如果个人私自使用公司车辆的则除事故费用全部由个人负担外，还要根据情节对使用者处以2002000元罚款，并给予纪律处分。 内容仅供参考
