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1、财务分析与财务管理 XXX 20XX年X月 XX 1 财务分析 1 为什么要作项目分析 必要性 可能性 合理性 风险性 2 财务分析 2 几个有用的概念 货币 资金 的时间价值 贴现 现金流 动态分析 3 财务分析 3 F P 1 i t P F 1 i t 4 主要任务 赢利能力分析 清偿能力分析 现金流量分析 不确定性分析 财务分析 4 5 现金流量分析 现金流入 主要是销售收入 现金流出 固定资产投资 流动资金 经营成本 销售税金 现金流量 财务分析 5 6 财务分析 6 现金流量表 12345 现金流入 现金流出 净现金流量 现值 累计现值 7 财务分析 7 两个重要指标 NPV IR
2、R 8 财务分析 8 IRR i1 i2 i1 NPV1 NPV1 NPV2 9 财务分析 9 贴现率 贴现率的选择 大于同期银行利率 高于行业预期 10 财务管理 1 几个重要的财务报表 现金流管理 应收帐款的处理 企业内部财务控制 11 财务管理 2 几个重要的财务报表 资产负债表 损益表 现金流量表 其他辅助报表 12 财务管理 3 现金流管理 五大定律 良好的现金流商务模式 DSO值 合适定位 营业收入与资本运作 评估自己的抗风险能力 13 财务管理 4 应收帐款的处理 1 注意资金周转率 强化营销管理 14 财务管理 5 应收帐款的处理 2 应收帐款证券化 保理业务 15 财务管理 6 内部控制五要素 控制环境 风险评估 控制活动 信息与沟通 监督 16 财务管理 7 内部控制的关键点 审批 审核 收付 复核 记帐 核对 清点 清查 17 谢谢大家 18 此课件下载可自行编辑修改 供参考 感谢您的支持 我们努力做得更好
