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1、 第一节:企业资金的来源u刑资本公积金盈余公积金部来源|-盈余公葛金E外部来源未分配利添股本E贵款EEg国55负债资本(他人资本)i三:资本金资本金,注册资本,法定资本金,总投资三.资本公积金1.投资者实际缴纳的出资超过其资本金的差额EEE3:资本汇率折算差额085.股票发行利息收入uEss盈余公益金:税后利润的1096g二.额度授信在信贷业务中,有以下的额度接信概伊玟进出口贸易融资等各项业务都是对客户的授信。2.额度掉信:根据银行的信贵政策和客户条件对法人客户确定授信控制总量,以达到控制风险,提高效率为目的的一种管理制度.3.授信额度:通过额度授信对客户确定的授信控制总量2授信额度,以实现对
2、单一客户从授信总量上控制信用风险目标的一种额度授信形式.在用于内部控制的授信额度内可以对客户进行固定资产贵款,固定资产性质的房地产开发贷款,流动资金贷赫,票据贴现,票据承兑,信贷证明,信用卡透支,保证业务进出口贸易融资,银团贷款,境外筹资转贵款等全部表内外形式的本外币接信5.公开额度授信:是银行对客户确定用于一般授信个度的基础上对征合规定条件的客户,可以将部分或全部授信额度向客户做出公开承诺,寄给予公开授信额度的一种额度授信形式6,公开捆信额度是在从对客户确定的用于内部控制的授信额度内扒除玟地产开发贷款和境外筹资转贷欲的信用需求量,再结合考虑银行的信贷政策后确定的公开承诺的授信总量7逐笔审批-
3、接信E觉无大的变化,原掉信额度可继续使用,但不得长于3年-EEBulagatyeyt支持企业的正常生产经营2.固定资产贷款:利率,结息,贴息与展期.3:封闭贷款:1999年7月推出“封闭贵款管理办法“国有企业亏损,负债率高,部分产品有销路饪乏流动资金支持有销路的产品也无法生产E国sssE刹企业不允许用专户款项支付老的欠款,工资费用银行不允许从专户款项中扒除老的欠款和欠息E河洁仁仁李btea企业债券管理条例E技人BE2.适用:只对客户生产经营周期和资金占用时间短的国际贸易活动提供对于长期占用资金的国际贸易活动,入大型设备的进出口业务,一航列入国际收支中的资本往来项目,要纳入我国的外债管理3分类-
4、信用证项下的融资;信用证开证,迹口押汇,提货担保,出口押汇,打包贷款“非信用证项下的融资:进口托收押汇,出口托收挺汀,票据贴现0E渡an厂巳cn片b河p融资方:降低风险gLIBOR:伦敦同业拆放利率(LondonInterbankOfferedRate)医刑一伟沥人肉0厂育CIRR:商业利息参考利率(CommercialInterestReferenceRates),是OECD为约定成员国的官方支持的出口信贷采用利率,每月变动一次,至多120天必须变动,类型境外融资机构出口信贷“国外出口信贷购买提供出口E商业贺款_国外商业银行发债境外机构投资E政府贷款“国外政府贷款机构贴息贷款“国外商业银行贷款用逸E资金Ep出口商账户i或不指定用途E不限定l沥发行费借款人账户玟2设备般无费用出口人账户指定用于购买5-15“低利率,承谱费_直接贷记Eg出口人账户9国对外出口信贷是指国家为支持我国产品出日,采取提供保险,补贴利息等方式,鼓励我国金融机构对我国出日商,外国进口商或迹口国银行提供的优惠贷款。出口买方信贷:借款人是迹口方的银行或有较强实力的机构如财政部出口卖方信贷:借款人是出口方的生产企业或外贸公司
