《知名企业内控及业务计划流程详细案例》由会员分享，可在线阅读，更多相关《知名企业内控及业务计划流程详细案例（219页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、1 219 目 录 1 1KLKL 营销分公司业务流程图营销分公司业务流程图 5 5 1 1采购业务流程 6 1 1 1采购业务流程 7 1 1 1 1发中转仓采购业务流程图 7 1 1 1 2直发中转仓采购业务流程描述 9 1 1 2采购退货业务 10 1 1 2 1采购退货审核流程 10 1 1 2 1 1采购退货财务退货类型审核流程图 10 1 1 2 1 2采购退货 当月退发票 业务流程描述 11 1 1 2 2采购退货 总部未开发票 处理业务 12 1 1 2 2 1采购退货 总部未开发票发票 业务流程图 12 1 1 2 2 2采购退货 当月退发票 业务流程描述 14 1 1 2
2、3采购退货 退发票方式 业务 15 1 1 2 3 1采购退货 退发票方式 业务流程图 15 1 1 2 3 2采购退货 退发票方式 业务流程描述 17 1 1 2 4采购退货 折让证明方式 处理业务 18 1 1 2 4 1采购退货 折让证明方式 处理业务流程图 18 1 1 2 4 2采购退货 折让证明方式 业务流程描述 20 2 219 1 1 3采购暂估业务处理 21 1 1 3 1采购收货当月暂估处理 21 1 1 3 1 1采购收货当月暂估处理业务流程图 21 1 1 3 1 2采购收货当月暂估处理业务流程描述 22 1 1 3 2采购暂估单到冲回处理 23 1 1 3 2 1采购
3、暂估单到冲回处理业务流程图 23 1 1 3 2 2采购暂估业务流程描述 24 1 2销售业务 25 1 2 1销售业务流程 26 1 2 1 1正常商品销售业务流程 26 1 2 1 1 1正常商品销售业务流程图 26 1 2 1 1 2正常商品销售业务流程描述 28 1 2 1 2托付代销业务 29 1 2 1 2 1托付代销业务流程图 29 1 2 1 2 2托付代销业务流程描述 31 1 2 1 3自营店销售业务 32 1 2 1 3 1自营店销售业务流程图 32 1 2 1 3 2自营店销售业务流程描述 34 1 2 1 4售后直销业务 35 3 219 1 2 1 4 1售后直销业
4、务流程图 35 1 2 1 4 2售后直销业务流程描述 37 1 2 2销售退货业务流程 38 1 2 2 1销售退货审核流程 38 1 2 2 1 1销售退货财务退货类型审核流程图 38 1 2 2 1 2销售退货 当月退发票 业务流程描述 40 1 2 2 22000 年业务销售退货业务流程 41 1 2 2 2 12000 年业务销售退货业务流程图 41 1 2 2 2 22000 年业务销售退回业务流程描述 43 1 2 2 3未开发票销售退货业务流程 44 1 2 2 3 1未开发票销售退货业务流程图 44 1 2 2 3 2未开发票售退回业务流程描述 45 1 2 2 4退发票方式
5、销售退货业务流程 46 1 2 2 4 1退发票方式销售退货业务流程图 46 1 2 2 4 2退发票方式销售退回业务流程描述 47 1 2 2 5折让证明方式销售退货业务流程 48 1 2 2 5 1折让证明方式销售退货业务流程图 48 1 2 2 5 2折让证明方式售退回业务流程描述 49 1 2 2 6需定级销售退货处理业务流程 50 4 219 1 2 2 6 1需定级销售退货处理业务流程图 50 1 2 2 6 2需定级销售退货处理流程描述 51 1 2 3销售换货处理流程 52 1 2 3 1销售换货处理流程图 52 1 2 3 1 1销售换货处理流程描述 53 1 3仓存业务 5
6、4 1 3 1库存调拨业务流程 54 1 3 1 1分公司内部库存调拨业务流程 55 1 3 1 1 1分公司内部库存调拨业务流程图 55 1 3 1 1 2分公司内部调拨业务流程描述 56 1 3 1 2分公司间调拨调出方业务流程 57 1 3 1 2 1分公司间调拨调出方业务流程图 57 1 3 1 2 2分公司间调拨调出方业务流程描述 58 1 3 1 3分公司间调拨调入方业务流程 59 1 3 1 3 1分公司间调拨调入方业务流程图 59 1 3 1 3 2分公司间调拨调入方业务流程描述 60 1 3 2售后换货业务流程 61 1 3 2 1周转机售后领用业务流程 61 1 3 2 1
7、 1周转机售后领用业务流程图 61 5 219 1 3 2 1 2周转机售后领用业务流程描述 62 1 3 2 2三包机补差处理业务流程 63 1 3 2 2 1三包机补差处理业务流程图 63 1 3 2 2 2三包机换货价差业务流程描述 64 1 3 2 3三包机换货处理业务流程 65 1 3 2 3 1三包机换货处理业务流程图 65 1 3 2 3 2三包机换货业务流程描述 66 1 3 2 4等级品入库处理业务流程 67 1 3 2 4 1等级品入库处理业务流程图 67 1 3 2 4 2等级品入库业务流程描述 68 1 3 3售后收销售退货代管处理流程 69 1 3 3 1售后收销售退
8、货代管处理流程图 69 1 3 3 1 1售后收销售退货代管处理流程描述 70 1 4其他业务 71 1 4 1总部直发客户销售业务流程 71 1 4 1 1总部直发客户销售业务流程图 71 1 4 1 2总部直发客户销售业务流程描述 74 1 4 2分公司配送方式销售业务流程 75 1 4 2 1配送领货处理业务 75 6 219 1 4 2 1 1配送领货业务流程图 75 1 4 2 1 2配送领货业务流程描述 76 1 4 2 2配送销售业务 77 1 4 2 2 1配送销售业务流程图 77 1 4 2 2 2配送销售业务流程描述 78 2 2附件 流程图编制讲明 附件 流程图编制讲明
9、7979 2 1目的 79 2 2方法 79 2 3要求 79 2 4KL 营销公司业务流程图常用符号讲明 80 3 3KLKL 营销营销 ERPERP 系统项目业务流程确认系统项目业务流程确认 8181 3 1讲明 81 3 2双方项目组签字确认 81 7 219 1 1KLKL 营销分公司业务流程图营销分公司业务流程图 业务流程图编号 1 业务名称 营销分公 司总体功能图 功能域 采购治理 编制 陈尚全 日期 2001 05 30 审核 日 期 8 219 营销分公司总体业务 流程图 采购业 务 1 11 1 销售业 务 1 21 2 仓存业 务 调拨 换货 1 31 3 其他业 务处理
10、1 41 4 9 219 10 219 1 11 1采购业务流程采购业务流程 业务流程图编号 1 1 业务名称 采购系统 功能图 功能域 采购治理 编制 陈尚全 日期 2001 05 30 审核 日 期 11 219 商品采 购业务 流程 1 1 11 1 1 采购退 货处理 业务流 程 1 1 21 1 2 采购业务流程图 当月退 发票方 式采购 退货 1 1 21 1 2 1 1 跨月退 发票方 式采购 退货 1 1 1 1 2 22 2 退货证 明单方 式采购 退货 1 1 21 1 2 3 3 12 219 1 1 11 1 1采购业务流程采购业务流程 1 1 1 11 1 1 1发中
11、转仓采购业务流程图发中转仓采购业务流程图 业务流程图编号 1 1 1 1 业务名称 直发中转 仓采购业务 13 219 功能域 采购治理 编制 陈尚全 日期 2001 05 30 审核 日 期 直发中转仓采购 开始 营销总 部 14 219 填送货单实收数 开手工入仓单 验收入库 物流专 员 仓管员 物流专 员 仓管员 发货开送货单 分公司 总部发货反馈表 1 1 2 2 3 3 1 1 启下页 15 219 16 219 核 销 物流专 员 财务部 4 4 5 5 6 6 8 8 承上页 17 219 采购收货单 发票录入 凭证处理 结 束 财务科 财务科 财务科 收货汇总表 暂估入 库明细
12、表 物流专 员 7 7 9 9 8 8 销售发票 18 219 1 1 1 21 1 1 2直发中转仓采购业务流程描述直发中转仓采购业务流程描述 业务流程编号 1 1 1 2 业务名称 直 发中转仓采购业务 编制 陈尚全 日期 2001 05 30 审核 日期 序号 处 理 讲 明 责任单位 责任人 19 219 营销总部开单 送货单 发货 并将发货发馈表送分公司物流 治理员 营销总部 分公司仓库到货验收 依照实收数开手工入库单 登记仓库实 物帐 物流专员 仓管员 物流专员依照发货反馈表与仓管员进行到货核实 物流专员 物流专员确认仓库收货后 依照仓库手入库单在 ERP 系统中录 入 物流专员
13、采购收货单 物流专员按规定时刻统计收货汇总表 ERP 采购治理暂估入库 明细表 物流专员 并附原件上报营销财务部 营销财务部依照分公司传回的收货统计表及原件开发票 营销总部 分公司收到营部总部采购发票后在 ERP 系统中录入采购发票 财务科 在 ERP 系统中进行采购发票与采购收货单进行核销 20 219 财务科 分公司会计人员依照凭证模板作生成机制凭证 财务科 21 219 1 1 21 1 2采购退货业务采购退货业务 1 1 2 11 1 2 1采购退货审核流程采购退货审核流程 1 1 2 1 11 1 2 1 1 采购退货财务退货类型审核流程图采购退货财务退货类型审核流程图 业务流程图编
14、号 1 1 2 1 业务名称 采购退 货财务退货类型审核 功能域 采购治理 22 219 编制 陈尚全 日期 2001 05 30 审核 日 期 23 219 1 1 2 1 21 1 2 1 2 采购退货 当月退发票 业务流程描述采购退货 当月退发票 业务流程描述 财务退货类型审 核开始 结 束 分公司 财务科 查原采购收货单 1 1 退货申请 是否已 向总部 开收货 汇总表 是否 能退 原发 票 否否是是 是是否否 未开发票退货 并在退货申 请上注明退货 类型 退发票方式退 货 并在退货申 请上注明退货 类型 折让证明退货 并在退货申 请上注明退货 类型 2 2 3 33 3 2 2 财务
15、 科 财务 科 财务 科 24 219 业务流程图编号 1 1 2 1 业务名称 采购退货 财务退货类型审核 编制 陈尚全 日期 2001 05 30 审核 日期 序号 处 理 讲 明 责任单位 责任人 分公司开退货申请 财务科依照退货申请在采购治理中查原采 购收货单 分公司 财务科推断是否作统计发货汇总表并上报营销财务部 假如条 25 219 件为否 财务科 则为未开发票采购退货 在采购退货申请是注明未开发票 方式退 货 同时注明原采购收货单号 假如条件为是 则转 财务科推断是否可退发票 假如能退回原发票 则为退发票方 式退货 财务科 在采购退货单上注明退发票方式退货 并注明原发票号码 假如
16、 条件为否 在采购退货单上注明折让证明方式退货 并在 当地税 务机关输折让证明 26 219 讲明 1 分公司采购退货增加退货类不的推断是为满足营销财 务部正常开发票的需要 也已便于分公司自身单据的核销 并为总部 合并报表及以后新开发报表提供必要的条件 同时也利于加强内部操 纵与治理 2 营销财务部对分公司不同类型的采购退货进行分开统计 针 对不同退货类型分类开发票 具体为 采购收货单 包括蓝字与红 字 开蓝字采购发票 采购退回单退发票开红字发票冲原蓝字发票 然后依照退货后余额重新开蓝字发票 采购退回单折让证明开红字 发票 3 以上处理方式分公司采购收货单汇总表幸免出现负数 27 219 1 1 2 21 1 2 2采购退货 总部未开发票 处理业务采购退货 总部未开发票 处理业务 1 1 2 2 11 1 2 2 1 采购退货 总部未开发票发票 业务流程图采购退货 总部未开发票发票 业务流程图 业务流程图编号 1 1 2 2 业务名称 采购退 货 发票 业务 功能域 采购治理 编制 陈尚全 日期 2001 05 30 审核 日 期 28 219 采购退货开始 分公司 1 1 退货申请
