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1、县商品粮基地建设项目竣工财务决算报告说明书是典型的农业大县，也是南方制种大县，在20XX年的国家大型商品粮基地建设工程中被确定为良繁基地建设县。在上级主管部门的监督指导下，县政府认真组织实施，经过一年多项目乡镇干部群众的共同努力，完成了市计委下达的建设任务及投资计划，20XX年3月全面竣工。现将竣工财务决算报告如下：一、项目工程概况县国家商品粮基地建设工程项目经国家计委立项，按照市计委下达的投资计划和经市基地办批准的县作业设计进行建设施工，项目总投资为810万元，国家投资560万元，地方配套250万元，建设规模5000亩，涉及到金溪、河舒两个片区的5个乡镇10个村。二、项目的管理1、组建机构，
2、落实责任。为了保证良繁工程建设的顺利实施，县委、政府高度重视良繁工程建设，为了把良繁工程建成富民工程、后劲工程、德政工程、形象工程。成立了以县长为组长，发展计划局局长为办公室主任，从计划、农业、水利部门抽调的专业技术人员组成了基地办公室。办公室主任全面负责该项目的具体实施。2、施工队伍，依法组建。在全县范围内对有条件的施工单位一律实行公开报名，实行阳光作业，杜绝暗箱操作，采取“亮资质、看实绩、重信誉、论经验、查实力、比承诺”的方法，择优选择了10家有资质，技术质量强，施工质量好，重合同、守信誉的施工队伍、分片驻进了施工现场，基地办的领导和工作人员定点联系和负责一个或几个施工队，全面进行良繁工程
3、的建设。3、七个统一，确保质量。针对此项目时间短、要求高、管理严的特点，我县对基地办的人员进行了统一培训，坚持做到了七个统一，即：坚持统一规划范围，统一工程发包，统一施工方案，统一工程质量标准，统一检查验收口径，统一验收标准和计算方法，统一检查验收记录。严格把好质量关，做到不合格材料不进场，进场的不合格材料不使用，对施工队伍不按操作程序施工的，及时指出，并限时或现场整改，整改不合格的仍不予验收。对工程中出现的问题，现场解决，当场拍板，及时纠正。三、财务管理1、财务核算，专人管理。基地办主任龙星名同志对该工程的所有财务资料进行负责把关、签字，会计由张建平兼任，出纳由程玲兼任，会计、出纳都取得了会
4、计从业资格证，会计按规定严格执行，按时做帐、结帐、上报报表，会计财务记载清晰，核算管理有条不紊。出纳做到结帐时手续完备，票据规范，资金调配使用合理，现金无差错。2、层层把关，严格财纪。一是工程开始实施时，在国拨资金尚未到位之前，我们一方面发动项目乡镇群众投工投劳，另一方面采取施工单位垫一点的办法，较好地解决了前段工程资金投入问题，保证了工程建设的顺利进行。二是加强资金管理、严格实施资金报帐制。在资金管理方面，严格执行南充市国家大型商品粮基地建设资金管理办法，封闭管理，专款专用，对每一项工程初验后，必须当场填好工程开支经费验收单，由工程承包人、工程技术人员、分片领导三方签字，方可作为工程报销依据
5、，再由基地办主任审签，确定付款比例，再由工程承包人完清手续，统一到县良繁办审核列报，不下拨到项目乡镇，不按部门切块使用，保证了资金的专款专用。3、两专两单，封闭运行。为了使国家投资的使用形成新的实物工程量，不被其他占用。根据规定，实行专门银行、专户储存、单独建帐、单独核算、封闭运行。良繁工程的基建拨款存入我县工商银行专户帐上，工程户没有现金支付，一律实行银行转帐支付。四、会计帐务处理本项工程是实行报帐制，会计采用如下帐务处理：1、在收到市基地办的拨款时，财务人员在“其他应付款”科目进行反映，并设明细科目，同时相对应的“银行存款”统一反映到位资金。2、施工单位工程完工后，在县基地办报帐或拨付工程
6、款时，财务人员在“预付工程款”科目进行反映，并按工程类别设明细，同时减少“银行存款”科目金额或增加“应付工程款”科目金额，并按施工单位设明细。3、群众的投工投劳折资后，在“预付工程款”、“其他应付款”科目中反映，市基地办验收同意报帐后，转入“建筑安装工程投资”、“设备投资”、“待核销基建支出”科目，冲抵“预付工程款”，同时将“其他应付款”转入“基建拨款科目”，并设明细。4、工程完工时经县基地办验收后，再申请市基地办验收、核实，同意报帐，按乡镇分工程项目分别在“建筑安装工程投资”、“设备投资”、“待核销基建支出”、“待摊投资”科目中核算，同时冲减各单项工程的“预付工程款”，同时将“其他应付款”转
7、入“基建拨款”科目。5、工程竣工决算时，财务人员的“建筑安装工程投资”和“设备投资”中形成资产的部分，转入“交付使用资产”科目，同时将“待摊投资”按比便摊入“交付使用资产”。五、项目计划和实际完成情况按建设内容分：下达计划810万元，实际完成万元。1、蓄水池计划修建205口，蓄水量61500m3，计划投资万元；实际修建205口，蓄水量，完成投资万元，其中国补万元。2、排水渠计划修建50405m，计划投资万元；实际修建，完成投资万元，其中国补万元。3、机耕道计划修建10500m，计划投资41万元；实际修建10515m，完成投资万元，其中国补万元。4、山坪塘整治计划整治2口，蓄水量78000m3，
8、计划投资34万元；实际完成整治3口，蓄水量64520m3，完成投资万元，其中国补万元。5、提灌设施计划修建13处，计划投资57万元；实际修建10处，灌溉面积2150亩，完成投资万元，其中国补万元。6、喷灌设施计划完成300亩，计划投资10万元；实际完成58亩，完成投资万元，其中国补万元。7、沉沙池计划修建220口，计划投资万元；实际修建208口，完成投资万元，其中国补万元。8、平整土地计划完成2150亩，计划投资万元；实际完成亩，完成投资万元。9、爆破增厚土层计划完成1500亩，计划投资30万元；实际完成2311亩，放炮60307眼，完成投资万元，其中国补万元。10、砌筑地硬计划完成81250
9、m，计划投资万元；实际完成83059m，完成投资万元，其中国补万元。按建设乡镇分1、新园乡：计划投资万元；实际完成万元，占计划的%。2、碧溪乡：计划投资万元；实际完成万元，占计划的%。3、龙蚕镇：计划投资万元；实际完成万元，占计划的%。4、金溪镇：计划投资万元；实际完成万元，占计划的%。5、石梁乡：计划投资万元；实际完成万元，占计划的%。六、竣工结算审计情况基本建设支出万元1、在建工程万元。建设安装工程投资万元。设备投资万元。待摊投资万元。市基地办拨管理费19万元，支出管理费万元，超支元，管理费转帐支票工本费60元，管理户、工程户利息收入元。2、待核销基建支出万元，其中：平整土地万元，爆破增厚
10、土层万元，砌筑地埂万元。货币资金合计元。其中：银行存款元。基建拨款万元。其中：国家拨款560万元，市基地办拨管理费19万元，群众投劳折资万元。应付工程款万元。其它应付款60万元。七、竣工决算情况基建支出万元1、交付使用资产万元固定资产万元。2、待核销基建支出万元。其中：平整土地万元，爆破增厚土层万元，砌筑地埂万元。货币资金合计元。其中银行存款元。其他应收款10万元。市基地办应拨工程款在“其他应付款”科目已调入“其他应收款”科目。基建拨款万元。其中：国家拨款560万元，市基地办拨管理费19万元，群众投劳折资万元。应付款合计万元。其中：应付工程款10万元，其他应付款元。预计费用元，预计为工程验收资料费2500元，会议费1500元，检查租车旅差费元。八、基本建设项目管理及决算中存在的问题、建议1、问题：市基地办下达我办良繁基地投资8100万元，实际完成万元，占计划的107%，下达其它投资计划57万元，而实际市基地拨入管理费19万元，我县财政上缴地方自筹资金38万元，也完成了其他投资计划，而在市基地办统计的表中，我县属于未完成下达任务的县之列，请市基地办予以更正。2、建议：本工程已于20XX年竣工，财务工作已将结束，希望上级主管部门尽早验收，并规范商品粮基地档案的管理。二OO六年元月本文标题： 精品办公范文集锦
