《上证开放式指数证券投资基金年度分析报告》由会员分享，可在线阅读，更多相关《上证开放式指数证券投资基金年度分析报告（99页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、上证50交易型开放式指数证券投资基金2008年年度报告2008年12月31日基金治理人：华夏基金治理有限公司基金托管人：中国工商银行股份有限公司报告送出日期：二九年三月二十六日99 / 1011重要提示及目录1.1重要提示基金治理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个不及连带的法律责任。本年度报告差不多三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国工商银行股份有限公司依照本基金合同规定，于2009年3月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
2、在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金治理人承诺以老实信用、勤勉尽责的原则治理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其以后表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应认真阅读本基金的招募讲明书及其更新。本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。本报告期自2008年1月1日起至2008年12月31日止。1.2目录1重要提示及目录12基金简介33要紧财务指标、基金净值表现及利润分配情况43.1要紧会计数据和财务指标43.2基金净值表现43.3过去三年基金的利润分配情况64治理人报告65托管人报告106审计报告107年度
3、财务报表117.1资产负债表117.2利润表137.3所有者权益（基金净值）变动表147.4报表附注158投资组合报告328.1期末基金资产组合情况348.2期末按行业分类的股票投资组合348.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细358.4报告期内股票投资组合的重大变动368.5期末按债券品种分类的债券投资组合388.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细388.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细388.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细388.9投资组合报告附注389基金份额持有人信
4、息399.1期末基金份额持有人户数及持有人结构399.2期末基金治理人的从业人员持有本开放式基金的情况3910开放式基金份额变动4011重大事件揭示4012阻碍投资者决策的其他重要信息4213备查文件目录452基金简介2.1基金差不多情况基金名称上证50交易型开放式指数证券投资基金基金简称50ETF交易代码510050基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2004年12月30日报告期末基金份额总额10,939,566,757份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所上海证券交易所上市日期2005年2月23日2.2基金产品讲明投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。投资策略
5、本基金要紧采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并依照标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因专门情况（如流淌性不足）导致无法获得足够数量的股票时，基金治理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。业绩比较基准本基金的业绩比较基准为“上证50指数”。风险收益特征本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，采纳完全复制策略，跟踪上证50指数，是股票基金中风险较低、收益中等的产品。2.3基金治理人和基金托管人项目基金治理人基金托管人名称华夏基金治理有限公司中国工商银行股份有限公司信息披露负责人姓名廖为蒋松云联系
6、电话400-818-6666010-66105799电子邮箱serviceChinaAMC客户服务电话400-818-666695588传真010-88066511010-66105798注册地址北京市顺义区天竺空港工业区A区北京市西城区复兴门内大街55号办公地址北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座3层北京市西城区复兴门内大街55号邮政编码100140100140法定代表人凌新源姜建清2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报登载基金年度报告正文的治理人互联网网址www.ChinaAMC.com基金年度报告备置地点基金治理人和基金托管人的住宅2.5其他相
7、关资料项目会计师事务所注册登记机构名称安永华明会计师事务所中国证券登记结算有限责任公司办公地址北京市东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼16层中国北京西城区金融大街27号投资广场22-23层3要紧财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1要紧会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1期间数据和指标2008年2007年2006年本期已实现收益-12,817,850,242.546,753,102,271.011,937,258,183.42本期利润-16,971,339,604.316,503,252,471.353,663,180,987.33加权平均基金份额本期利润-2.12122.4
8、2670.9405本期加权平均净值利润率-97.63%79.25%88.94%本期基金份额净值增长率-65.19%135.79%127.78%3.1.2期末数据和指标2008年2007年2006年期末可供分配利润5,967,996,334.599,697,610,937.961,467,929,585.81期末可供分配基金份额利润0.54553.01300.4715期末基金资产净值15,208,738,081.6113,380,130,706.975,490,684,478.62期末基金份额净值1.3904.1571.7633.1.3累计期末指标2008年2007年2006年基金份额累计净值增
9、长率80.65%418.88%120.06%注：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3.2基金净值表现3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较时期份额净值增长率份额净值增长率标准差业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差过去三个月-22.61%3.01%-23.54%3.17%0.93%-0.16%过去六个月-35.30%2.97%-36.34%3.12%1.04%-0
10、.15%过去一年-65.19%2.92%-67.23%3.08%2.04%-0.16%过去三年86.99%2.27%73.90%2.38%13.09%-0.11%自基金合同生效起至今80.65%2.06%64.13%2.16%16.52%-0.10%3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较上证50交易型开放式指数证券投资基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图（2004年12月30日至2008年12月31日）注：本基金跟踪标的指数的投资组合资产不低于基金资产净值的90%。本基金按规定在基金合同生效之日起3个月的时刻内达到这一
11、投资比例。3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较自基金合同生效以来上证50交易型开放式指数证券投资基金净值增长率与业绩比较基准收益率对比图注：本基金合同于2004年12月30日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.3过去三年基金的利润分配情况单位：人民币元年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注2008年0.600688,234,005.42-688,234,005.42-2007年-2006年0.610206,662,576.71-206,662,576.71-合计1.210894,
12、896,582.13 -894,896,582.13 -4治理人报告4.1基金治理人及基金经理情况4.1.1基金治理人及其治理基金的经验华夏基金治理有限公司成立于1998年4月9日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金治理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都设有分公司。华夏基金是首批全国社保基金投资治理人、首批企业年金基金投资治理人、境内首只ETF基金治理人、境内唯一的亚债中国基金投资治理人以及特定客户资产治理人，是业务领域最广泛的基金治理公司之一。截至2008年12月31日，公司治理资产规模超过2000亿元，基金份额持有人户数超过1200万，是境内治理基金资产规模最大的基金
13、治理公司。公司治理着基金兴华、基金兴和2只封闭式基金，华夏成长、华夏债券、华夏回报、华夏现金增利、华夏大盘精选、50ETF、华夏红利、中小板ETF、华夏回报二号、华夏稳增、华夏优势增长、华夏蓝筹、华夏复兴、华夏全球、华夏行业、华夏希望、华夏策略17只开放式基金，以及亚洲债券基金二期中国子基金、多只全国社保基金投资组合，公司差不多被90多家大中型企业确定为年金投资治理人，并被多家客户确定为特定客户资产治理人。4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介姓名职务任本基金的基金经理期限证券从业年限讲明任职日期离任日期方军本基金的基金经理、金融工程部副总经理2004-12-309年硕士。19
14、99年加入华夏基金治理有限公司，历任研究员，华夏成长证券投资基金基金经理助理、兴华证券投资基金基金经理助理和华夏回报证券投资基金基金经理助理。注：上述任职日期、离任日期依照本基金治理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格治理方法的相关规定。4.2治理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的讲明本报告期内，本基金治理人严格遵守证券投资基金法、证券投资基金销售治理方法、证券投资基金运作治理方法、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照老实信用、勤勉尽责、安全高效的原则治理和运用基金资产，在认真操纵投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。4.3治理人对报告期内公平交易情况的专项讲明4.3.1公平交易制
